BỘ TÀI CHÍNH BỘ TÀI CHÍNH Số /2009/TT BTC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2009 THÔNG TƯ Hướng dẫn về chào bán và niêm yết chứng khoán của doanh nghiệp[.]
BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: /2009/TT-BTC Hà Nội, ngày tháng năm 2009 THÔNG TƯ Hướng dẫn chào bán niêm yết chứng khoán doanh nghiệp Việt Nam nước Căn Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng năm 2006; Căn Nghị định số 14/2007/NĐ0-CP ngày 19/01/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 53/2009/NĐ-CP ngày 4/6/2009 Chính phủ phát hành trái phiếu quốc tế; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27/11/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Bộ Tài hướng dẫn việc chào bán niêm yết chứng khốn cơng ty đại chúng Việt Nam nước ngoài: I QUY ĐỊNH CHUNG Thông tư hướng dẫn việc chào bán/ niêm yết chứng khốn nước ngồi việc đăng ký giao dịch/ niêm yết Việt Nam chứng khoán phát hành/ niêm yết nước ngồi cơng ty đại chúng Việc chào bán cổ phần doanh nghiệp nhà nước nước ngồi để cổ phần hố việc chào bán chứng khốn doanh nghiệp khơng phải công ty đại chúng không thuộc phạm vi hướng dẫn Thông tư Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: 2.1 Chứng lưu ký loại chứng khoán tổ chức lưu ký nước phát hành bên Việt Nam phù hợp với quy định nước sở ghi Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page nhận quyền sở hữu cổ phiếu doanh nghiệp Việt Nam lưu ký tập trung Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam 2.2 Tỷ lệ sở hữu nước tối đa: Là tỷ lệ sở hữu chứng khoán mà cá nhân tổ chức nước ngồi nắm giữ tối đa theo quy định pháp luật Việt Nam 2.3 Bảo trợ phát hành chứng lưu ký: Là việc doanh nghiệp Việt Nam đứng bảo đảm việc ghi nhận quyền sở hữu người nắm giữ chứng lưu ký cổ phiếu doanh nghiệp theo điều kiện điều khoản ký kết doanh nghiệp Việt Nam tổ chức lưu ký nước 2.4 Nước sở tại: Là quốc gia/vùng lãnh thổ nơi tổ chức phát hành Việt Nam đăng ký chào bán niêm yết chứng khoán 2.5 Tổ chức tín dụng phép: Là tổ chức tín dụng phép thực thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khoán theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc chào bán niêm yết chứng khốn cơng ty đại chúng nước ngồi phải đảm bảo ngun tắc cơng bằng, cơng khai, minh bạch, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tư theo quy định pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam Cổ phiếu giao dịch Việt Nam tổ chức có chứng khốn chào bán niêm yết chứng khốn nước ngồi phải đăng ký tập trung Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam theo quy định Tổ chức phát hành phải mở tài khoản vốn phát hành chứng khoán ngoại tệ tổ chức tín dụng phép Việt Nam thực giao dịch thu chi có liên quan đến việc phát hành chứng khốn phù hợp với quy định quản lý ngoại hối Việt Nam Xác định tỷ lệ chào bán niêm yết nước ngoài: 6.1 Đối với việc chào bán cổ phần phổ thông: Tổ chức phát hành thực việc xác định tỷ lệ cổ phần thuộc sở hữu tổ chức cá nhân nước trước thực việc chào bán cổ phần nước Tổng số cổ phần tối đa phép chào bán nước xác định sau: Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page X ( ab c ) (1 a) Trong đó: X số cổ phần tối đa phép chào bán nước ngoài; a tỷ lệ sở hữu nước tối đa theo quy định; b số cổ phần lưu hành trừ cổ phiếu quỹ, c số cổ phần thuộc sở hữu nước vào thời điểm chốt danh sách Tỷ lệ cổ phần tổ chức cá nhân nước phép giao dịch thị trường Việt Nam trước hoàn thành đợt chào bán xác định trước thời điểm bắt đầu chào bán nước Số cổ phần tổ chức cá nhân nước giao dịch thị trường Việt Nam trước hoàn thành đợt chào bán xác định sau: y a (b x ) x Trong đó: y số cổ phần tổ chức cá nhân nước giao dịch thị trường Việt Nam a tỷ lệ sở hữu nước tối đa theo quy định; b số cổ phần lưu hành trừ cổ phiếu quỹ; x số cổ phần dự kiện chào bán Sau kết thúc đợt chào bán, tỷ lệ cổ phần tổ chức, cá nhân nước phép giao dịch Việt Nam điều chỉnh vào số lượng cổ phần thực tế phát hành nước 6.2 Đối với việc chào bán trái phiếu kèm chứng quyền: Doanh nghiệp thực việc chào bán trái phiếu kèm chứng quyền phải có kế hoạch việc phát hành cổ phần thời hạn trái phiếu chứng quyền đại hội đồng cổ đông thông qua nhằm đảm bảo vào thời điểm thực quyền chuyển đổi, số lượng cổ phần tổ chức, cá nhân nước nắm giữ (bao gồm lượng cổ phần chuyển đổi) không vượt tỷ lệ sở hữu nước tối đa theo quy định hành 6.3 Đối với việc niêm yết cổ phần nước ngoài: Toàn số lượng cổ phần niêm yết nước (bao gồm số lượng cổ phần dùng bảo trợ cho chương trình phát hành niêm yết chứng lưu ký nước ngoài) coi phần nắm giữ nhà đầu tư nước doanh nghiệp Việt Nam tổ chức phát hành có cổ phần niêm yết nước ngồi phải đảm bảo tỷ lệ cổ phần tổ chức cá nhân nước nắm giữ Việt Nam tỷ lệ cổ phần niêm yết nước ngồi khơng vượt tỷ lệ sở hữu nước tối đa theo quy định Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page Trường hợp luật pháp nước sở có yêu cầu, doanh nghiệp chào bán niêm yết chứng khốn nước ngồi phải ký hợp đồng dịch vụ phát hành niêm yết chứng khoán với với tổ chức, cá nhân có chức tư vấn luật pháp cơng ty chứng khốn luật pháp nước ngồi chấp thuận có uy tín nhằm đảm bảo hoạt động phát hành, niêm yết, giao dịch chứng khoán công bố thông tin tổ chức phát hành đáp ứng quy định nước sở II CHÀO BÁN CHỨNG KHỐN RA NƯỚC NGỒI Tổ chức phát hành thực chào bán cổ phiếu, trái phiếu nước phải đáp ứng điều kiện quy định Điều 6, Nghị định số 14/2007/NĐCP ngày 19/01/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán Tổ chức phát hành tổ chức kinh doanh có điều kiện phải chấp thuận quan quản lý chuyên ngành Tổ chức phát hành huy động vốn thông qua việc bảo trợ phát hành chứng lưu ký nước ngồi cho cổ phiếu doanh nghiệp Điều kiện bảo trợ phát hành chứng lưu ký nước sau: 2.1 Đáp ứng điều kiện chào bán cổ phiếu công chúng theo quy định Luật Chứng khốn; 2.2 Khơng thuộc danh mục ngành nghề mà pháp luật cấm bên nước tham gia; 2.3 Có định Đại hội đồng cổ đơng thơng qua việc huy động vốn hình thức bảo trợ chào bán chứng lưu ký nước phương án sử dụng vốn thu từ đợt phát hành; 2.4 Đáp ứng điều kiện chào bán theo quy định quan có thẩm quyền nước sở tổ chức phát hành đăng ký chào bán; 2.5 Tổng tỷ lệ cổ phần phát hành cho chương trình phát hành chứng lưu ký tỷ lệ cổ phần cá nhân tổ chức nước sở hữu Việt Nam phải đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngồi theo quy định 2.6 Có hợp đồng nguyên tắc với Trung tâm lưu ký chứng khoán việc bảo trợ phát hành chứng lưu ký nước ngồi Quản lý Phát hành Chứng Khốn - UBCKNN Page Tối thiểu 10 ngày trước gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu nước ngoài, tổ chức phát hành phải gửi Uỷ ban Chứng khoán nhà nước tài liệu sau: 3.1 Bản hồ sơ đăng ký chào bán với quan có thẩm quyền nước nơi tổ chức phát hành đăng ký xin phép chào bán; 3.2 Quyết định đại hội đồng cổ đông thông qua phương án chào bán cổ phiếu nước Phương án chào bán cổ phần nước phải bao gồm nội dung chủ yếu sau: a) Phương án sử dụng số tiền thu từ đợt chào bán; b) Số lượng cổ phần chào bán số tiền dự kiến huy động từ đợt chào bán; c) Giá chào bán nguyên tắc xác định giá chào bán; d) Thị trường phương thức lựa chọn thị trường chào bán cổ phần; đ) Phương thức chào bán (xác định chào bán rộng rãi công chúng hay chào bán riêng lẻ cho đối tượng đặc biệt) Trường hợp chào bán riêng lẻ cần phải nêu chi tiết tiêu chí lựa chọn đối tượng chào bán; e) Phương thức bảo lãnh phát hành (nếu có); g) Chi phí phát hành dự kiến 3.3 Báo cáo tài kiểm toán lập theo chuẩn mực kế toán Việt Nam, báo cáo tài kiểm tốn lập theo u cầu quan quản lý thị trường chứng khoán nước ngồi giải trình có xác nhận cơng ty kiểm toán Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận khoản mục có chênh lệch báo cáo tài phát sinh từ khác biệt chuẩn mực kế toán 3.4 Giấy xác nhận tài khoản vốn phát hành chứng khoán ngoại tệ tổ chức tín dụng phép; 3.5 Tài liệu công bố thông tin việc phát hành theo mẫu số Thông tư này; Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page Tối thiểu 10 ngày trước gửi hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu nước ngoài, tổ chức phát hành phải gửi Uỷ ban Chứng khoán nhà nước tài liệu sau: 4.1 Bản hồ sơ đăng ký chào bán với quan có thẩm quyền nước sở tại; 4.2 Nghị Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông theo quy định Luật Doanh nghiệp thông qua phương án phát hành trái phiếu nước Phương án phát hành trái phiếu phải bao gồm nội dung chủ yếu sau: a) Chi tiết mục đích sử dụng vốn thu từ đợt chào bán; b) Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán số tiền dự kiến huy động từ đợt chào bán; c) Đặc điểm trái phiếu bao gồm tối thiểu nội dung sau: lãi suất nguyên tắc xác định lãi suất, thời gian đáo hạn, quyền nghĩa vụ người sở hữu trái phiếu, phương thức bảo đảm bảo lãnh tốn (nếu có): d) Nguyên tắc xác định giá chào bán; đ)Thị trường chào bán trái phiếu; e) Phương thức chào bán (xác định chào bán rộng rãi công chúng hay chào bán riêng lẻ cho đối tượng đặc biệt Trường hợp chào bán riêng lẻ cần phải nêu chi tiết tiêu chí phương thức lựa chọn đối tượng chào bán): g) Phương thức bảo lãnh phát hành (nếu có); h) Chi phí chào bán phát hành (dự kiến); i) Nguyên tắc lựa chọn tổ chức bảo lãnh toán tài sản sử dụng để bảo lãnh toán trường hợp trái phiếu chào bán trái phiếu có đảm bảo; k) Kế hoạch phát hành cổ phần thời hạn trái phiếu đại hội đồng cổ đông thông qua trường hợp phát hành trái phiếu kèm chứng quyền 4.3 Báo cáo tài kiểm tốn lập theo chuẩn mực kế tốn Việt Nam, báo cáo tài kiểm tốn lập theo yêu cầu quan quản lý thị Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page trường chứng khốn nước ngồi giải trình có xác nhận cơng ty kiểm tốn Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận khoản mục có chênh lệch (nếu có) báo cáo tài phát sinh từ khác biệt chuẩn mực kế toán; 4.4 Giấy xác nhận tài khoản vốn phát hành chứng khoán ngoại tệ tổ chức tín dụng phép; 4.5 Xác nhận Ngân hàng nhà nước Việt Nam giá trị đợt phát hành tổng hạn mức vay thương mại nước quốc gia; 4.6 Tài liệu công bố thông tin việc phát hành theo mẫu ; Trường hợp trái phiếu có kèm theo chứng quyền phương án chào bán đại hội đồng cổ đơng thơng qua ngồi nội dung nêu Điểm mục II Thông tư phải bao gồm nội dung sau: 5.1 Thủ tục chuyển đổi; 5.2 Phương pháp xác định điều kiện chuyển đổi (bao gồm giá chuyển đổi thời hạn chuyển đổi); 5.3 Giá chuyển đổi điều kiện điều chỉnh giá chuyển đổi (nếu có); Doanh nghiệp huy động vốn hình thức bảo trợ chào bán chứng lưu ký nước phải nộp hồ sơ đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước Hồ sơ bao gồm: 6.1 Giấy đăng ký theo mẫu số kèm theo Thông tư này; 6.2 Bản công bố thông tin theo mẫu số … ; 6.3 Điều lệ tổ chức phát hành; 6.4 Quyết định Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án huy động vốn hình thức bảo trợ phát hành chứng lưu ký nước Phương án huy động vốn hình thức bảo trợ chào bán chứng lưu ký nước phải bao gồm nội dung chủ yếu sau: a) Chi tiết mục đích sử dụng vốn thu từ đợt chào bán; b) Số lượng cổ phiếu dự kiến phát hành để tài trợ phát hành chứng lưu ký số tiền dự kiến huy động; Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page c) Nguyên tắc xác định giá chào bán chứng lưu ký; d) Thị trường chào bán; đ) Phương thức chào bán (xác định chào bán rộng rãi công chúng hay chào bán riêng lẻ cho đối tượng đặc biệt) Trường hợp chào bán riêng lẻ cần phải nêu chi tiết tiêu chí phương thức lựa chọn đối tượng chào bán; e) Chi phí chào bán phát hành (dự kiến) Sau Uỷ ban chứng khoán nhà nước chấp thuận, tổ chức phát hành phải gửi cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước hồ sơ đăng ký chào bán/niêm yết chứng lưu ký đăng ký với quan có thẩm quyền nước nơi đăng ký chào bán chứng lưu ký Trong thời gian trước hồ sơ đăng ký chào bán chứng khốn quan quản lý chứng khốn nước ngồi chấp thuận, tổ chức phát hành cổ phiếu, trái phiếu bảo trợ phát hành chứng lưu ký phải thơng báo cho Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước thay đổi, bổ sung (nếu có) hồ sơ đăng ký chào bán với quan quản lý chứng khoán nước ngồi Trường hợp tổ chức phát hành chứng khốn có chứng khốn niêm yết Sở giao dịch chứng khốn nước phải đồng thời báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khoán nước việc chào bán chứng khoán nước ngồi III NIÊM YẾT CHỨNG KHỐN TẠI NƯỚC NGOÀI Tổ chức phát hành niêm yết chứng khốn nước ngồi phải đáp ứng điều kiện quy định Điều 15, Mục 2, Nghị định 14/2007/NĐ-CP ngày 19/1/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán Trường hợp muốn đưa phần chứng khoán lưu hành Việt Nam sang niêm yết nước ngoài, tổ chức phát hành phải chấp thuận tổ chức, cá nhân sở hữu chứng khoán dự kiến niêm yết nước Khi gửi hồ sơ đăng ký niêm yết cho Sở giao dịch chứng khoán nước ngoài, tổ chức phát hành phải đồng thời gửi cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khốn nước (nếu tổ chức phát hành có chứng khoán niêm yết Sở giao dịch chứng khoán nước) tài liệu sau: Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page 2.1 Bản hồ sơ niêm yết Sở giao dịch chứng khoán nước ngồi; 2.2 Quyết định đại hội đồng cổ đơng việc niêm yết chứng khốn nước ngồi; 2.3 Báo cáo tài kiểm tốn lập theo chuẩn mực kế tốn Việt Nam, báo cáo tài kiểm toán lập theo yêu cầu quan quản lý thị trường chứng khốn nước ngồi giải trình có xác nhận cơng ty kiểm tốn chấp thuận khoản mục có chênh lệch báo cáo tài phát sinh từ khác biệt chuẩn mực kế toán 2.4 tư Bản công bố thông tin việc niêm yết theo Mẫu đính kèm thơng Trường hợp tổ chức phát hành chào bán chứng khốn nước ngồi đồng thời niêm yết chứng khoán đăng ký chào bán , tổ chức phát hành gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước 01 hồ sơ theo quy định Mục II Thơng tư Trường hợp chứng khốn đăng ký niêm yết nước chứng khoán phát hành giao dịch Việt Nam, phương thức lựa chọn người sở hữu chứng khoán đăng ký niêm yết nước phải đại hội đồng cổ đông thông qua Tài liệu gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán nước (nếu tổ chức phát hành có chứng khốn niêm yết Sở giao dịch chứng khoán nước) trường hợp phải bao gồm danh sách người sở hữu chứng khốn đăng ký niêm yết nước ngồi chứng việc chấp thuận đăng ký chứng khoán sở hữu sang niêm yết thị trường nước người sở hữu Tổ chức phát hành phải đồng thời làm thủ tục huỷ niêm yết Sở giao dịch chứng khốn có liên quan trường hợp chứng khốn đăng ký niêm yết nước ngồi chứng khoán niêm yết Sở/Trung tâm giao dịch chứng khốn Tổ chức phát hành bảo trợ việc phát hành chứng lưu ký cổ phiếu lưu hành Việt Nam để niêm yết nước Tổ chức bảo trợ việc phát hành chứng lưu ký để niêm yết nước phải đáp ứng điều kiện sau: 5.1 Không thuộc danh mục ngành nghề mà pháp luật cấm bên nước tham gia phải đảm bảo tỷ lệ tham gia bên nước theo quy định pháp luật; Quản lý Phát hành Chứng Khốn - UBCKNN Page 5.2 Có định Đại hội đồng cổ đông thông qua việc bảo trợ phát hành niêm yết chứng lưu ký nước ngoài; 5.3 Đáp ứng điều kiện chào bán theo quy định quan có thẩm quyền nước nơi tổ chức phát hành đăng ký chào bán Tổ chức bảo trợ cho việc phát hành niêm yết chứng lưu ký nước phải đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước trước nộp hồ sơ phát hành niêm yết chứng lưu ký nước Hồ sơ gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước bao gồm: 6.1 Giấy đăng ký theo Mẫu đính kèm thơng tư này; 6.2 Quyết định Đại hội đồng cổ đông thông qua việc bảo trợ phát hành niêm yết chứng lưu ký ; 6.3 Bản công bố thông tin theo Mẫu đính kèm thơng tư Sau Uỷ ban chứng khoán nhà nước chấp thuận, tổ chức phát hành phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước hồ sơ đăng ký chào bán/niêm yết chứng lưu ký đăng ký với quan có thẩm quyền nước sở IV CHỨNG KHOÁN PHÁT HÀNH/ NIÊM YẾT TẠI NƯỚC NGOÀI ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH/NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM Chứng khoán phát hành doanh nghiệp Việt nam niêm yết giao dịch nước chuyển sang giao dịch Việt Nam Việc chuyển chứng khoán niêm yết giao dịch nước tổ chức phát hành Việt Nam phải đáp ứng điều kiện sau: 1.1 Có định thông qua việc thay đổi niêm yết giao dịch đại hội đồng cổ đông; 1.2 Được chấp thuận quan quản lý thị trường chứng khoán nước Tổ chức phát hành phải thực việc đăng ký chuyển chứng khoán phát hành, niêm yết nước sang giao dịch, niêm yết thị trường chứng khoán Việt nam với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước Hồ sơ đăng ký chuyển chứng khoán giao dịch Việt Nam bao gồm: 2.1 Đơn đăng ký theo mẫu đính kèm Thơng tư này; Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page 10 2.2 Văn chấp thuận không phản đối quan quản lý chứng khốn nước ngồi; 2.3 Quyết định thơng qua việc thay đổi niêm yết giao dịch đại hội đồng cổ đông; 2.4 Danh sách người sở hữu chứng khốn; 2.5 Báo cáo tài chính, điều lệ, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (đối với trường hợp doanh nghiệp công ty đại chúng đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước) Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đăng ký chuyển giao dịch, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét chấp thuận việc đăng ký chuyển giao dịch Trường hợp từ chối, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Chứng khoán phát hành, niêm yết giao dịch nước doanh nghiệp Việt Nam niêm yết đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn niêm yết Sở giao dịch chứng khoán/Trung tâm giao dịch chứng khoán thực thủ tục đăng ký niêm yết với Sở giao dịch chứng khoán/Trung tâm giao dịch chứng khoán Chứng lưu ký giao dịch nước ngồi huỷ bỏ theo u cầu người sở hữu chứng lưu ký Việc huỷ bỏ phải thông báo cho Trung tâm lưu ký Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước 03 ngày trước thực Trong vòng ngày kể từ có định Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước việc chuyển chứng khoán phát hành/niêm yết nước sang giao dịch Việt Nam, tổ chức phát hành phải thực việc công bố thông tin phương tiện thông tin đại chúng V BÁO CÁO VÀ CƠNG BỐ THƠNG TIN Trong vịng 24 sau nộp hồ sơ đăng ký, tổ chức có chứng khốn chào bán, niêm yết nước ngồi cơng bố thông tin công chúng việc nộp hồ sơ đăng ký chào bán cho quan quản lý thị trường chứng khốn nước ngồi, hồ sơ đăng ký niêm yết cho Sở giao dịch chứng khốn nước ngồi Trong thời hạn ngày kể từ ngày quan quản lý chứng khốn nước ngồi Sở giao dịch chứng khốn nước ngồi chấp thuận khơng Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page 11 chấp thuận việc chào bán niêm yết chứng khoán, tổ chức phát hành phải thông báo cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước định quan quản lý chứng khốn/Sở giao dịch chứng khốn nước ngồi, đồng thời, công bố định Cơ quan quản lý chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán nước ngồi phương tiện thơng tin đại chúng Trong vòng 10 ngày kể từ chấp thuận chào bán/niêm yết chứng khốn nước ngồi, tổ chức chào bán phải công bố Bản công bố thông tin theo Mẫu số Bản cáo bạch chào bán/niêm yết chứng khoán quan quản lý chứng khoán nước ngồi thơng qua trang thơng tin điện tử Cơng ty Trong vịng 15 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, tổ chức chào bán chứng khốn nước ngồi phải báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước kết đợt chào bán, đồng thời công bố thông tin kết đợt chào bán phương tiện thông tin đại chúng theo quy định Báo cáo kết đợt chào bán lập theo Mẫu số / đính kèm Thơng tư Báo cáo kết đợt chào bán gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải kèm theo Giấy xác nhận số dư tài khoàn phong toả tổ chức tín dụng chấp thuận Sau 10 ngày kể từ ngày báo cáo kết đợt chào bán gửi Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước cơng bố thơng tin công chúng, tổ chức phát hành giải toả tài khoản phong toả vốn phát hành chứng khoán nước Báo cáo kết chào bán gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải đồng thời gửi Trung tâm lưu ký Việt Nam để điều chỉnh tỷ lệ cổ phần tổ chức nhà đầu tư nước phép giao dịch thị trường Việt Nam Sở giao dịch chứng khoán/Trung tâm giao dịch chứng khốn nơi tổ chức phát hành có chứng khốn niêm yết Trong trình sử dụng vốn huy động từ đợt chào bán nước ngoài, định kỳ sáu (06) tháng, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, tổ chức phát hành phải công bố thông tin tiến độ sử dụng vốn thu từ đợt chào bán Trường hợp thay đổi mục đích sử dụng vốn, tổ chức phát hành phải công bố thông tin lý người định thay đổi Mọi thông tin công bố cho nhà đầu tư người sở hữu chứng khoán thị trường nước ngồi phải cơng bố đồng thời tiếng Việt Việt Nam phương tiện thông tin đại chúng báo cáo Uỷ ban Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page 12 Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán/Trung tâm giao dịch chứng khốn nước nơi tổ chức phát hành có chứng khoán niêm yết Tổ chức phát hành niêm yết chứng khốn nước ngồi phải cơng bố thơng tin vịng 24 kể từ xảy phát kiện sau: 9.1 Quyết định khởi tố, phán án nước ngồi cơng ty người quản lý công ty 9.2 Các định quan quản lý chứng khốn nước ngồi liên quan đến cơng ty liên quan đến việc niêm yết giao dịch chứng khốn cơng ty; 9.3 Các kiện khác ảnh hưởng đến giá chứng khốn cơng ty giao dịch nước ngồi 10 Cổ đơng sở hữu cổ phiếu giao dịch, niêm yết nước ngồi có trách nhiệm cơng bố thơng tin cổ đông lớn, tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam chào mua công khai Tỷ lệ sở hữu cá nhân, tổ chức người liên quan tính tổng số cổ phiếu sở hữu Việt Nam số cổ phiếu sở hữu nước 11 Tổ chức phát hành niêm yết cổ phiếu nước ngồi có trách nhiệm cơng bố thơng tin nhà đầu tư nước ngồi vấn đề liên quan đến Điểm tài liệu cơng bố thơng tin nước ngồi, đồng thời xây dựng chế hỗ trợ cổ đông nhà đầu tư nước việc thực nghĩa vụ nêu Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN Page 13 VI TỔ CHỨC THỰC HIỆN Thông tư có hiệu lực kể từ ngày ./ /2009 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phạm vi chức nhiệm vụ có trách nhiệm hướng dẫn, kiểm tra công ty thực Thông tư Việc sửa đổi, bổ sung Thông tư Bộ trưởng Bộ Tài định Trong trình thực Thơng tư phát sinh vướng mắc, đề nghị đơn vị phản ánh kịp thời cho Bộ Tài để nghiên cứu, giải quyết./ KT BỘ TRƯỞNG Nơi nhận: - Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phịng Chính phủ; - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Văn phịng Chủ tịch nước; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Toà án nhân dân tối cao; - Kiểm toán Nhà nước; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Cơng báo; - Website Chính phủ; - Cục Kiểm tra Văn (Bộ Tư pháp); - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Website BTC; - Lưu: VT, UBCKNN Quản lý Phát hành Chứng Khoán - UBCKNN THỨ TRƯỞNG Trần Xuân Hà Page 14