Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ TÀI CHÍNH BỘ TÀI CHÍNH Số /200 /TT BTC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2010 Dự thảo lần 2 THÔNG TƯ Hướng dẫn hoạt động giao dịch mua chứng khoán ký[.]
BỘ TÀI CHÍNH Số: /200 /TT-BTC CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng năm 2010 Dự thảo lần THÔNG TƯ Hướng dẫn hoạt động giao dịch mua chứng khoán ký quỹ Căn Luật chứng khoán số 70/2006 Quốc hội thông qua ngày 29 tháng năm 2006; Căn Nghị định số 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27/11/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Bộ Tài hướng dẫn hoạt động giao dịch mua chứng khoán ký quỹ sau: Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi đối tượng điều chỉnh Thông tư quy định hoạt động cơng ty chứng khốn cho khách hàng vay tiền mua chứng khốn thơng qua giao dịch mua chứng khốn ký quỹ Cơng ty chứng khốn cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán niêm yết Sở giao dịch chứng khoán phải thực thơng qua nghiệp vụ giao dịch mua chứng khốn ký quỹ Đối tượng điều chỉnh Thông tư cơng ty chứng khốn tổ chức, cá nhân có liên quan hoạt động giao dịch mua chứng khốn ký quỹ Điều Giải thích từ ngữ Giao dịch mua chứng khoán ký quỹ (sau gọi giao dịch mua ký quỹ) việc khách hàng vay phần tiền theo tỷ lệ định cơng ty chứng khốn để thực mua chứng khoán, đồng thời chấp chứng khoán mua cơng ty chứng khốn Tài khoản giao dịch thông thường: Là tài khoản phận thuộc tài khoản giao dịch chứng khoán khách hàng mở cơng ty chứng khốn để giao dịch chứng khốn theo phương thức thông thường Tài khoản giao dịch mua ký quỹ (sau gọi tắt tài khoản giao dịch ký quỹ) tài khoản phận thuộc tài khoản giao dịch chứng khoán khách hàng, mở cơng ty chứng khốn để thực giao dịch mua ký quỹ Tỷ lệ an toàn vốn khả dụng tỷ lệ quy định Thơng tư an tồn tài UBCK Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trung tâm lưu ký Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt nam Sở giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh, Sở giao dịch chứng khốn Hà nội Chương II ĐĂNG KÝ NGHIỆP VỤ GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ Điều Yêu cầu đăng ký nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn thực cho khách hàng vay tiền giao dịch mua ký quỹ sau đăng ký nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ với Sở giao dịch, nơi công ty chứng khoán chấp thuận làm thành viên Điều Điều kiện thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ phải đáp ứng điều kiện sau đây: Được cấp phép thành lập hoạt động theo pháp luật chứng khoán Việt Nam; cấp phép hoạt động nghiệp vụ môi giới chứng khốn tự doanh chứng khốn; có thời gian hoạt động mơi giới chứng khốn (01) năm tính từ thời điểm thành viên hai sở giao dịch chứng khốn; Có vốn chủ sở hữu, thể báo cáo tài kiểm tốn gần (nhưng khơng q tháng tính đến thời điểm nộp hồ sơ đăng ký) không thấp vốn điều lệ đảm bảo quy định vốn pháp định; ý kiến kiểm toán báo cáo tài khơng có ngoại trừ liên quan đến hạng mục vốn chủ sở hữu; Không rơi vào tình trạng cảnh báo phải tạm ngừng hoạt động vịng ba (03) tháng gần nhất; Khơng bị xử phạt vi phạm hành vịng (01) năm gần hình thức phạt tiền hành vi vi phạm pháp luật chứng khoán thị trường chứng khốn; Tỷ lệ an tồn vốn khả dụng không 200% sáu (06) tháng liên tục liền trước thời điểm đăng ký; Chủ sở hữu cấp có thẩm quyền thơng qua định thực nghiệp vụ cho vay mua chứng khoán ký quỹ; Có hệ thống trang thiết bị thực giao dịch mua ký quỹ phù hợp; có hệ thống phần mềm giám sát tài khoản giao dịch mua ký quỹ, quy trình nghiệp vụ, quy trình phương án phòng tránh rủi ro hoạt động giao dịch mua ký quỹ; Có tối thiểu nhân viên có chứng hành nghề mơi giới thực nghiệp vụ mua ký quỹ; Điều Thu hồi giấy chứng nhận đăng ký nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ Sau Sở giao dịch cấp giấy chứng nhận đăng ký nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ, cơng ty chứng khốn khơng đảm bảo trì điều kiện nêu khoản 1, 3, 4, Điều Thông tư này, Sở giao dịch thu hồi đăng ký hoạt động Nếu công ty chứng khốn khơng đảm bảo trì điều kiện quy định khoản 2, 5, 8, Điều Thông tư này, Sở giao dịch thông báo để cơng ty chứng khốn khắc phục thời hạn ba mươi (30) ngày Nếu không khắc phục thời hạn, cơng ty chứng khốn bị thu hồi đăng ký hoạt động Trong thời gian khắc phục nêu trên, cơng ty chứng khốn khơng ký hợp đồng giao dịch mua ký quỹ Trường hợp công ty chứng khoán tự nguyện rút nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ, phải nộp giấy đề nghị rút nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ cho Sở giao dịch theo hướng dẫn Sở giao dịch Trong thời hạn bốn mươi nhăm (45) ngày kể từ ngày bị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký nghiệp vụ mua ký quỹ, cơng ty chứng khốn phải hồn tất việc lý hợp đồng mua ký quỹ với khách hàng đóng tài khoản giao dịch mua ký quỹ Trong vòng ba (03) ngày làm việc, kể từ ngày hồn tất lý hợp đồng đóng tài khoản mua ký quỹ, cơng ty chứng khốn phải báo cáo Sở giao dịch Trung tâm lưu ký Chương III TÀI KHOẢN GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ VÀ HỢP ĐỒNG GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ Điều Tài khoản giao dịch ký quỹ Khách hàng thực giao dịch mua ký quỹ phải mở tài khoản giao dịch ký quỹ cơng ty chứng khốn Cơng ty chứng khoán mở tài khoản giao dịch ký quỹ cho khách hàng có tài khoản giao dịch thơng thường công ty đáp ứng điều kiện quy định khoản Điều 15 Chương V Thông tư Khi khách hàng đóng tài khoản giao dịch thơng thường, cơng ty chứng khốn phải đồng thời đóng tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng Tài khoản giao dịch ký quỹ phải mở cho khách hàng cơng ty chứng khốn để quản lý hoạt động giao dịch mua ký quỹ khách hàng Tài khoản giao dịch ký quỹ phải quản lý tách biệt với tài khoản giao dịch thông thường khách hàng Việc mở tài khoản giao dịch ký quỹ thực sở hợp đồng mở tài khoản giao dịch ký quỹ công ty chứng khoán khách hàng Mỗi khách hàng mở (01) tài khoản giao dịch ký quỹ cơng ty chứng khốn, nơi khách hàng mở tài khoản giao dịch thông thường Khi nhận hồ sơ mở tài khoản giao dịch ký quỹ cho khách hàng, cơng ty chứng khốn có trách nhiệm kiểm tra, đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Khách hàng phải trực tiếp giao dịch tài khoản giao dịch ký quỹ; trường hợp ủy quyền cho người khác, cần phải có giấy ủy quyền có cơng chứng, chứng thực tổ chức có thẩm quyền Lệnh giao dịch mua ký quỹ tài khoản giao dịch ký quỹ phải ghi rõ phiếu sổ lệnh “lệnh giao dịch mua ký quỹ” phải thông báo với Sở giao dịch, Trung tâm lưu ký Cách thức thông báo Sở giao dịch, Trung tâm lưu ký quy định Cơng ty chứng khốn có quyền đóng tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng khách không thực giao dịch mua ký quỹ liên tục vòng năm liên tục Trong trường hợp này, cơng ty chứng khốn phải thơng báo văn cho khách hàng việc đóng tài khoản giao dịch ký quỹ 10 Nếu khách hàng có nguyện vọng đóng tài khoản giao dịch ký quỹ, phải gửi văn đề nghị đóng tài khoản cho cơng ty chứng khốn Sau khách hàng hồn thành nghĩa vụ liên quan đến tài khoản giao dịch ký quỹ, công ty chứng khốn phải đóng tài khoản theo u cầu khách hàng vòng 02 ngày làm việc Điều Hợp đồng giao dịch mua ký quỹ Công ty chứng khoán trước thực khoản cho vay giao dịch mua ký quỹ phải ký Hợp đồng giao dịch mua ký quỹ với khách hàng Sở giao dịch có trách nhiệm ban hành Hợp đồng mẫu giao dịch mua ký quỹ Hợp đồng giao dịch mua ký quỹ phải có nội dung tối thiểu sau đây: a) Mục đích cho vay: cho mục đích giao dịch mua ký quỹ; b) Loại chứng khoán, khối lượng chứng khoán đặt mua theo giao dịch mua ký quỹ; c) Các thỏa thuận liên quan đến tỷ lệ ký quỹ, tỷ lệ chấp; d) Thời hạn toán theo lệnh yêu cầu bổ sung chấp; e) Hạn mức cho vay; f) Lãi suất cho vay; kỳ hạn cho vay; g) Thời hạn hợp đồng; thời điểm hợp đồng có hiệu lực thời điểm bắt đầu tính lãi cho vay; h) Trách nhiệm lưu ký toàn chứng khoán giao dịch mua ký quỹ khách hàng Trung tâm lưu ký cơng ty chứng khốn; i) Quyền bán tài sản chấp khách hàng khách hàng không thực hợp đồng thứ tự ưu tiên sử dụng tiền bán tài sản chấp khách hàng; j) Quy định bảo vệ quyền lợi bên ký hợp đồng, bao gồm: - Phương thức xử lý hai bên vi phạm hợp đồng; - Phương thức xử lý trường hợp giá trị tài sản chấp giảm mạnh; - Phương thức thực quyền liên quan đến chứng khoán chấp khách hàng; - Phương thức giải có tranh chấp; - Phương thức xử lý có định quản lý dẫn đến bắt buộc phải chấm dứt lý Hợp đồng Chương IV CHỨNG KHOÁN ĐƯỢC PHÉP GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ Điều Chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ Chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư đáp ứng điều kiện quy định Điều 10 Thông tư không thuộc diện bị hạn chế chuyển nhượng Điều Cổ phiếu giao dịch mua ký quỹ phải đáp ứng điều kiện sau đây: Đang niêm yết Sở giao dịch có thời gian niêm yết từ tháng trở lên Đối với cổ phiếu chuyển sàn niêm yết, thời gian niêm yết tổng thời gian niêm yết hai sở giao dịch; Có giá trị sổ sách lớn mệnh giá (căn theo báo cáo tài kiểm tốn năm gần báo cáo tài quý gần công ty niêm yết); Không thuộc diện bị cảnh báo, kiểm soát tạm ngừng giao dịch; Là cổ phiếu cơng ty niêm yết có thời gian thành lập hoạt động tối thiểu năm, tính thời gian trước chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp lý (nếu có) có vốn điều lệ tối thiểu 20 tỷ đồng Cơng ty niêm yết khơng có lỗ lũy kế tính đến cuối năm hoạt động liền trước, tỷ lệ lợi nhuận trước thuế vốn chủ sở hữu thời điểm cuối năm liền trước tối thiểu 3% Có tỷ lệ khối lượng giao dịch hàng tháng tổng khối lượng niêm yết tối thiểu 50 % có giá thị trường khơng mệnh giá vòng ba (03) tháng liền trước thời điểm lựa chọn để giao dịch mua ký quỹ Điều 10 Chứng quỹ đầu tư phép giao dịch mua ký quỹ Đang niêm yết Sở giao dịch có thời gian niêm yết từ tháng trở lên Là chứng Quỹ đầu tư phát hành từ ba mươi (30) triệu chứng đầu tư loại trở lên Có Giá trị tài sản rịng (NAV) tính đơn vị chứng quỹ lớn mệnh giá vòng 03 tháng liền tính đến thời điểm được lựa chọn để giao dịch mua ký quỹ Có tỷ lệ khối lượng giao dịch hàng tháng tổng khối lượng niêm yết tối thiểu 50 % vòng ba (03) tháng liền trước thời điểm lựa chọn để giao dịch mua ký quỹ Điều 11 Tạm ngừng giao dịnh mua ký quỹ Cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư phải tạm ngừng giao dịch mua ký quỹ hợp sau đây: a) Cổ phiếu, chứng quỹ có mức giá giao dịch dao động lớn; b) Cổ phiếu, chứng quỹ có độ tập trung sở hữu mức; c) Cổ phiếu, chứng quỹ có khối lượng giao dịch bất thường; d) Trong vòng ba (03) thứ ba tính đến ngày giao dịch khơng hưởng quyền liên quan đến cổ phiếu, chứng quỹ giao dịch mua ký quỹ; e) Tổng số cổ phiếu, chứng quỹ loại tình trạng chấp cho giao dịch mua ký quỹ chiếm 25% tổng lượng cổ phiếu, chứng quỹ loại lưu hành UBCK có quyền thay đổi tỷ lệ theo thời kỳ sau Bộ Tài phê chuẩn; f) Khi tình hình kinh tế, xã hội có biến động bất thường Sở giao dịch có trách nhiệm quy định tiêu chí thủ tục xác định trường hợp nêu điểm a, b, c, d khoản Điều cách thức kiểm soát tỷ lệ nêu điểm e khoản Điều Trung tâm Lưu ký có trách nhiệm theo dõi, kiểm sốt tỷ lệ nêu điểm b, e khoản Điều thông báo cho Sở giao dịch UBCK UBCK Quyết định tạm ngừng giao dịch mua ký quỹ trường hợp nêu điểm a, b, c, f khoản Điều Sở giao dịch Quyết định tạm ngừng giao dịch mua ký quỹ trường nêu điểm d, e khoản Điều Điều 12 Cổ phiếu bị hạn chế giao dịch mua ký quỹ Công ty chứng khoán phép cho vay giao dịch mua ký quỹ tối đa 5% tổng số cổ phiếu niêm yết cơng ty phát hành; Cơng ty chứng khốn khơng phép cho khách hàng vay tiền giao dịch mua ký quỹ cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư cơng ty bảo lãnh phát hành vịng ba (03) tháng tính từ hồn tất đợt phát hành; Cơng khơng phép cho khách hàng vay tiền giao dịch mua ký quỹ cổ phiếu công ty sở hữu từ 50% trở lên vốn điều lệ công ty chứng khoán Điều 13 Chứng khoán bị ngừng giao dịch mua ký quỹ Khi chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ rơi vào tình trạng nêu đây, Sở giao dịch phải thông báo ngừng giao dịch mua ký quỹ cho công ty chứng khốn báo cáo UBCK vịng (01) ngày làm việc: a) Chứng khốn bị đình giao dịch; chứng khoán bị cảnh báo, kiểm soát; b) Chứng khoán bị hủy niêm yết; c) Vốn chủ sở hữu công ty niêm yết giảm xuống vốn điều lệ; d) Tổ chức niêm yết có lỗ lũy cuối năm (căn báo cáo tài năm kiểm toán) Cổ phiếu cơng ty niêm yết hình thành sau sáp nhập, hợp nhất, chia, tách, xét lại theo điều kiện quy định Điều Thông tư Điều 14 Lựa chọn cơng bố chứng khốn phép giao dịch mua ký quỹ Sở giao dịch có trách nhiệm lựa chọn, lập danh sách chứng khốn phép giao dịch mua ký quỹ để công bố cho cơng ty chứng khốn theo thời kỳ báo cáo UBCK; Dựa danh sách công bố Sở giao dịch, cơng ty chứng khốn quyền lựa chọn công bố công khai danh sách chứng khoán phép giao dịch mua ký quỹ cơng ty Chương V CHO VAY GIAO DỊCH MUA KÝ QUỸ Điều 15 Đối tượng công ty chứng khoán cho vay tiền giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn cho vay tiền giao dịch mua ký quỹ khách hàng đáp ứng điều kiện sau đây: a) Các tổ chức có đủ lực pháp luật lực tài chính, khơng thuộc đối tượng q trình tái tổ chức, làm thủ tục giải thể phá sản Các cá nhân có lực hành vi đầy đủ, không thuộc đối tượng bị truy cứu trách nhiệm hình b) Là khách hàng có thời gian mở tài khoản giao dịch thông thường công ty chứng khốn khơng tháng; có tổng giá trị giao dịch chứng khốn tối thiểu vịng (01) năm trước thời điểm vay giao dịch mua ký quỹ không thấp 50% tổng giá trị khoản vay cơng ty chứng khốn c) Các điều kiện khác mà cơng ty chứng khốn thấy cần thiết Cơng ty chứng khốn khơng cho đối tượng nêu vay tiền giao dịch mua ký quỹ: a) Nhân viên cơng ty; b) Thành viên ban giám đốc; thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát kế tốn trưởng cơng ty; c) Cá nhân chủ sở hữu từ 5% trở lên vốn điều lệ cơng ty chứng khốn; d) Cổ đơng nắm giữ từ 10% trở lên vốn điều lệ công ty mẹ, cơng ty con, cơng ty kiểm sốt cơng ty chứng khốn; e) Người có liên quan đối tượng nêu Cơng ty chứng khốn khơng mở tài khoản thực giao dịch mua ký quỹ cho khách hàng Quỹ đầu tư chứng khốn, cơng ty đầu tư chứng khốn Điều 16 Hạn mức cho vay giao dịch mua chứng khoán ký quỹ Cơng ty chứng khốn khơng cho khách hàng vay giao dịch mua ký quỹ vượt 5% tổng số cổ phiếu lưu hành loại tổ chức niêm yết; Tổng mức cho vay giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn khách hàng không vượt 1% vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn; Tổng dư nợ cho vay giao dịch mua ký quỹ loại chứng khốn khơng vượt q 10% vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn; Tổng dư nợ cho vay giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn khơng vượt q 100% vốn chủ sở hữu công ty; Vốn chủ sở hữu cơng ty chứng khốn nêu khoản 2, 3, Điều xác định theo báo cáo tài kiểm tốn gần khơng q tháng cơng ty chứng khốn Điều 17 Hạn chế giá giao dịch mua ký quỹ Lệnh giao dịch mua ký quỹ có giá đặt mua khơng cao giá tham chiếu thị trường thời điểm đặt lệnh Điều 18 Thời hạn cho vay giao dịch mua ký quỹ Thời hạn khoản cho vay giao dịch mua ký quỹ công ty chứng khoán khách hàng thỏa thuận hợp đồng không ba (03) ngày không sáu (06) tháng tính từ ngày hợp đồng giao dịch mua ký quỹ có hiệu lực; Tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm khách hàng, cơng ty chứng khốn tiếp tục gia hạn cho vay, không kỳ sáu (06) tháng Điều 19 Lãi suất cho vay phí 10 Lãi suất cho vay giao dịch mua ký quỹ xác định sở thỏa thuận ghi hợp đồng công ty chứng khoán khách hàng Thời điểm bắt đầu tính lãi suất thời điểm cơng ty chứng khoán giải ngân khoản cho vay giao dịch mua ký quỹ Cơng ty chứng khốn định kỳ hàng tháng phải báo cáo Sở giao dịch thông báo công khai cho khách hàng biết mức lãi suất khoản phí liên quan trụ sở thuộc mạng lưới công ty phương tiện công bố thông tin công ty Điều 20 Sử dụng tiền cho vay mua chứng khốn ký quỹ Cơng ty chứng khoán phải quản lý tách biệt tài sản khách hàng sử dụng tài sản thuộc sở hữu để thực cho vay giao dịch mua ký quỹ Khách hàng phép sử dụng tiền vay từ công ty chứng khốn để giao dịch mua ký quỹ, khơng sử dụng tiền vay vào mục đích khác Cơng ty chứng khốn có trách nhiệm kiểm sốt đảm bảo khách hàng không sử dụng tiền vay giao dịch mua ký quỹ vào mục đích khác Chương VI QUY ĐỊNH VỀ KÝ QUỸ, THẾ CHẤP TÀI SẢN VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP Điều 21 Yêu cầu ký quỹ Tỷ lệ ký quỹ tỷ lệ % khoản tiền khách hàng tốn cho cơng ty chứng khoán để thực giao dịch mua chứng khoán ký quỹ thời điểm mua so với tổng số tiền phải toán để mua chứng khoán theo giá thị trường Căn tình hình thị trường, điều kiện cơng ty chứng khốn mức độ tín nhiệm khách hàng, cơng ty chứng khốn định tỷ lệ ký quỹ khách hàng, khơng thấp 50% UBCK thay đổi tỷ lệ tùy theo tình hình thị trường sau Bộ Tài phê chuẩn Điều 22 Yêu cầu chấp Chứng khoán khách hàng mua theo giao dịch mua ký quỹ tài sản thuộc sở hữu khách hàng phải giữ cơng ty chứng khốn làm tài sản chấp 11 Chứng khoán mua theo quyền gắn với chứng khoán chấp đợt phát hành thêm tự động phong tỏa làm tài sản chấp sau phân bổ tài khoản khách hàng Tài sản chấp chuyển sang quản lý tài khoản giao dịch thông thường theo đề nghị khách hàng sau khách hàng hoàn thành nghĩa vụ liên quan Điều 23 Tỷ lệ chấp Tỷ lệ chấp tỷ lệ % giá trị tài sản chấp khách hàng tính theo giá thị trường so với khoản tiền vay mua chứng khốn từ cơng ty chứng khoán Tỷ lệ chấp khách hàng cơng ty chứng khốn định khơng thấp 200% thời điểm mua chứng khoán Đối với trường hợp có nhiều giao dịch mua ký quỹ tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng, tỷ lệ chấp tính gộp giao dịch tài khoản Điều 24 Định giá tài sản chấp Công ty chứng khoán phải thực xác định giá trị tài sản chấp hàng ngày để kịp thời yêu cầu bổ sung tài sản chấp xử lý giá trị tài sản chấp giảm Chứng khoán định giá theo giá tham chiếu ngày giao dịch Sở giao dịch Điều 25 Yêu cầu bổ sung tài sản chấp Khi tỷ lệ tài sản chấp khách hàng giảm xuống mức 150%, công ty chứng khoán phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản chấp vòng hai (02) ngày làm việc, tiền, chứng khoán loại chứng khoán khác phép giao dịch mua ký quỹ cơng ty chứng khốn chấp thuận theo thỏa thuận hợp đồng Giá trị tài sản bổ sung phải đảm bảo cho tỷ lệ chấp tối thiểu phải 200% Trường hợp khách hàng mua thêm chứng khoán bổ sung tài sản chấp, thời điểm lệnh mua khách hàng khớp khách hàng chuyển đủ tiền toán coi thời điểm bổ sung tài sản chấp 12 Điều 26 Trường hợp u cầu tốn tồn khoản vay giao dịch mua ký quỹ Khi xảy trường hợp nêu Điều 13 Thông tư này, cơng ty chứng khốn phải u cầu khách hàng có liên quan tốn tồn khoản vay giao dịch mua ký quỹ chứng khoán bị ngừng giao dịch mua ký quỹ chuyển chứng khoán giữ làm tài sản chấp từ tài khoản giao dịch ký quỹ sang tài khoản giao dịch thông thường vòng hai (02) ngày làm việc Điều 27 Xử lý thu hồi nợ Khi đáo hạn hợp đồng, khách hàng khơng hồn trả khoản vay hạn không đề nghị gia hạn hợp đồng, công ty chứng khoán phải bán tài sản chấp để thu hồi khoản cho vay vòng (01) ngày làm việc Nếu thực việc bán tài sản chấp thời hạn nêu trên, cơng ty chứng khốn định phương thức xử lý báo cáo Sở giao dịch Khi khách hàng không thực bổ sung tài sản chấp toán khoản vay theo quy định Điều 25, 26 Thông tư này, cơng ty chứng khốn phải bán tài sản chấp để thu hồi khoản cho vay vòng (01) ngày làm việc Nếu thực việc bán tài sản chấp thời hạn nêu trên, cơng ty chứng khốn định phương thức xử lý báo cáo Sở giao dịch Tiền thu từ việc bán tài sản chấp khách hàng sử dụng cho mục đích theo thứ tự ưu tiên phải quy định Hợp đồng: (1) Thanh tốn chi phí xử lý tài sản, (2) Thanh toán lãi suất hạn, (3) Thanh tốn khoản phí lãi suất vay, (4) Thanh toán nợ gốc, (5) Trả lại cho khách hàng; Điều 28 Biện pháp tùy nghi thu hồi khoản vay Công ty chứng khốn tùy nghi lý chứng khoán tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng sử dụng tài sản có tài khoản để toán cho khoản khách hàng vay công ty trường hợp đây: Khách hàng không thực nộp bổ sung tài sản chấp đến hạn nộp; 13 Khách hàng không tốn hạn khoản lãi suất, phí mơi giới giao dịch, thuế khoản khác theo quy định Hợp đồng Chương VII NGHĨA VỤ CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN Điều 29 Nghĩa vụ quản lý tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng Công ty chứng khoán phải quản lý tách bạch tài sản chấp khách hàng mở tài khoản giao dịch ký quỹ Cơng ty chứng khốn phải làm thủ tục quản lý chứng khoán chấp tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng với Trung tâm Lưu ký theo quy định tổ chức Tiền chứng khoán chấp tài sản khách hàng với đầy đủ quyền liên quan đến chứng khốn Cơng ty chứng khốn có nghĩa vụ chuyển đầy đủ tài sản liên quan đến chứng khoán chấp vào tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng bao gồm: a Cổ tức tiền mặt khoản tiền khác, cổ phiếu thưởng phát sinh từ số chứng khoán chấp khách hàng; b Số tiền bán chứng khoán chấp sau thực nghĩa vụ công ty chứng khốn cho vay tiền; Cơng ty chứng khốn phép sử dụng tiền ký quỹ theo ủy quyền khách hàng cho mục đích sau: a Thực giao dịch mua ký quỹ cho khách hàng; b Thanh tốn tiền lãi chi phí phát sinh tài khoản giao dịch ký quỹ; Cơng ty chứng khốn phép thực giao dịch liên quan đến chứng khoán chấp theo định khách hàng, ngoại trừ trường hợp phải xử lý chứng khoán khách hàng không thực hợp đồng Cơng ty chứng khốn phải lập sổ kế tốn riêng cho tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng ghi chép hàng ngày thông tin liên quan đến giao dịch mua ký quỹ, tài sản chấp, lệnh gọi bổ sung tài sản chấp lý tài sản chấp Trên sở thông tin ghi chép hàng ngày, hàng tháng cơng ty 14 chứng khốn phải chuẩn bị báo cáo gửi cho khách hàng trừ khơng có thơng tin thay đổi tháng khách hàng khơng có u cầu văn Công ty phải chuyển liệu thông tin tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng công ty cho Sở giao dịch Trung tâm lưu ký Thông tin tài khoản giao dịch ký quỹ thông tin riêng tư, cơng ty chứng khốn, nhân viên cơng ty chứng khốn khơng phép cung cấp cho bên thứ ba, ngoại trừ theo yêu cầu quan quản lý có thẩm quyền Điều 30 Nghĩa vụ lưu trữ báo cáo cơng ty chứng khốn Cơng ty chứng khốn có nghĩa vụ ghi chép đầy đủ, xác lưu giữ thông tin, số liệu giao dịch mua bán tài khoản giao dịch ký quỹ khách hàng tối thiểu vòng năm (05) năm Cơng ty chứng khốn thực nghiệp vụ giao dịch mua ký quỹ phải báo cáo hàng ngày, hàng tháng báo cáo theo yêu cầu cho Sở giao dịch, Trung tâm Lưu ký Chương VIII QUẢN LÝ, GIÁM SÁT, XỬ LÝ VI PHẠM Điều 31 Trách nhiệm giám sát UBCK, Sở giao dịch, Trung tâm Lưu ký có trách nhiệm giám sát việc tuân thủ cơng ty chứng khốn đối tượng liên quan theo quy định Thông tư này; Điều 32 Xử lý vi phạm Sở giao dịch có quyền yêu cầu cơng ty chứng khốn tạm thời dừng ký hợp đồng chấm dứt hợp đồng ký với khách hàng xét thấy công ty vi phạm quy định Thông tư Công ty chứng khốn vi phạm khơng thực quy định Thông tư bị xử phạt theo pháp luật hành Chương IX ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH 15 Điều 33 Hướng dẫn thi hành Trung tâm Lưu ký, Sở giao dịch có trách nhiệm hướng dẫn nội dung liên quan theo quy định Thông tư này; Điều 34 Hiệu lực thi hành Thông tư có hiệu lực sau 45 ngày kể từ ngày kể từ ngày ký Điều 35 Sửa đổi, bổ sung Thông tư Trong trình tổ chức thực hiện, phát sinh vướng mắc đề nghị tổ chức, cá nhân liên quan phản ánh Bộ Tài để nghiên cứu, hướng dẫn, giải Việc sửa đổi, bổ sung Thông tư Bộ trưởng Bộ Tài định Nơi nhận: - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Văn phịng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Văn phòng TƯ Ban Đảng; - Văn phòng BCĐ Trung ương Phòng, chống tham nhũng - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - Tồ án nhân dân tối cao; - Viện Kiểm sát Nhân dân tối cao; - UBND, HĐND tỉnh, thành phố trực thuộc TƯ; - Cơng báo; - Website Chính phủ; - Cục Kiểm tra văn - Bộ Tư pháp; - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính, Website Bộ Tài chính; - Lưu: VT, UBCK 16 BỘ TRƯỞNG