Em xin ch©n thµnh cm n sù híng dÉn nhiÖt t×nh cña c« gi¸o PTS Môc lôc Môc lôc 1 Lêi më ®Çu 3 Ch¬ng I Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ vµ ®èi víi doanh nghiÖp nhµ níc 4 I Vai trß cña tÝn dông[.]
Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế và đối với doanh nghiệp nhà nớc
Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế
1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng a Định nghĩa về tín dụng
Vốn đầu t sản xuất là điều kiện tiên quyết cho sự tồn tại và phát triển của một doanh nghiệp Trong nền kinh tế, vốn đợc huy động dới nhiều hình thức khác nhau nh: góp vốn, phát hành cổ phiếu, trái phiếu, vốn vay ngân hàng trong đó vốn vay ngân hàng là nguồn vốn linh động và tiện lợi nhất. Đối với ngân hàng thơng mại huy động và cho vay là nghiệp vụ chủ chốt, nghiệp vụ này đợc gọi là nghiệp vô tÝn dông.
Tín dụng đợc định nghĩa là một phạm trù kinh tế phản ánh các quan hệ kinh tế trong đó cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng một giá trị thể hiện bằng tiền hay hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những điều kiện ràng buộc nhất định về thời hạn hoàn trả (cả gốc và lãi), lãi suất, cách thức vay mợn và thu hồi.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với cá nhân, tổ chức kinh tế khác. b Phân loại tín dụng
Tín dụng có thể đợc phân thành nhiều loại khác nhau theo các tiêu thức khác nhau.
— Theo thời hạn sử dụng tín dụng đợc phân thành ba loại:
+ Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn không quá một năm Tín dụng này đợc sử dụng để tài trợ cho sự thiếu hụt vốn tạm thời nh để dữ trữ hàng hoá, tài trợ cho các chi phí sản xuất kinh doanh phát sinh và bằng tiền mặt: Tiền lơng công nhân viên, tiền điện nớc v.v Để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn, nhiều khi còn đợc doanh nghiệp tài trợ tạm thời cho vốn đầu t dài hạn khi có nguồn bảo đảm chi trả trong ngắn hạn Đối với mỗi hộ gia đình, tín dụng ngắn hạn đợc sử dụng để mua sắm đồ dùng phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
+ Tín dụng trung hạn có thời hạn từ một năm đến
10 năm, các khoản tín dụng này đợc sử dụng để mua sắm trang thiết bị là tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài, để đầu t xây dựng các công trình có thời hạn thu hồi vốn dới 10 năm.
+ Tín dụng dài hạn, có thời hạn trên 10 năm, thờng đợc sử dụng để tài trợ cho quá trình đầu t xây dựng các công trình lớn, có thời gian thu hồi vốn dài.
— Theo ngành kinh tế, tín dụng đợc phân thành tín dụng cấp cho ngành công nghiệp, tín dụng cấp cho ngành thơng nghiệp dịch vụ, ngành nông nghiệp
— Theo thành phần kinh tế tín dụng đợc phân thành tín dụng cấp cho khu vực kinh tế quốc doanh, và tín dụng cấp cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.
— Theo kỹ thuật cung cấp, tín dụng đợc phân thành:
+ Tín dụng chiết khấu Tín dụng chiết khấu là hình thức tín dụng qua đó ngời vay vốn đem các loại trái phiếu, thơng phiếu, giấy nhận nợ, hoá đơn cha thanh toán đến ngân hàng để làm vật cầm cố cho một khoản vay Khoản vốn vay này bằng mệnh giá của giấy nợ trừ đi phần lãi chiết khấu và hoa hồng chiết khấu Ngân hàng sau khi đã cung cấp vốn cho khách hàng có quyền giữ các loại giấy nợ đó và có quyền thu hồi nợ khi đến hạn nếu khách hàng vẫn cha hoàn trả tiền vay Hình thức tín dụng này rất phù hợp với nền kinh tế hiện đại khi thanh toán chậm trả, thanh toán không dùng tiền mặt phát triển mạnh.
+ Thấu chi Thấu chi là một hình thức tín dụng trong đó khách hàng là chủ tài khoản ở ngân hàng đợc phép chi vợt trội số d có của tài khoản mình ở một mức nhất định, hay nói cách khác tài khoản khách hàng đợc phép d nợ Loại tín dụng này rất thích hợp cho các khách hàng thờng có các khoản chi bất thờng
+ Tín dụng thời vụ: là tín dụng cấp cho khách hàng khi nhu cầu vốn của họ lớn do đến thời vụ sản xuÊt.
Thời vụ sản xuất ở doanh nghiệp có thể là thời vụ đầu vào hoặc thời vụ đầu ra Các công ty sản xuất đ- ờng, cà phê, các công ty thu mua sản phẩm nông nghiệp thờng phải vay vốn theo thời vụ để mua mía, cà phê, sản nông nghiệp để dữ trữ cho quá trình sản xuÊt kinh doanh trong n¨m
+ Tín dụng thuê mua: tín dụng thuê mua là hình thức tín dụng, khi cấp cho khách hàng, kèm theo các điều kiện thuê hoặc mua một loại tài sản nào đó ở các ngân hàng thờng hay có các tài sản thế chấp thu hồi từ những khách hàng mất khả năng thanh toán Khi bán tài sản này, ngân hàng có thể cung cấp tín dụng thuê mua cho khách hàng Đây nh là một hình thức bán chịu sau khách hàng phải trả lãi suất cho ngân hàng và khi khách hàng mất khả năng thanh toán, ngân hàng có quyền thu hồi tài sản này.
+Tín dụng uỷ nhiệm thu.
Tín dụng uỷ nhiệm thu là hình thức tín dụng mà ngân hàng dành lấy quyền đòi các khoản nợ của khách hàng khi cho khách hàng vay vốn Theo hợp đồng, nếu sau này các con nợ không có khả năng thanh toán, ngân hàng có quyền quay lại đòi nợ khách hàng hay không có quyền đòi nợ khách hàng Hình thức tín dụng này có chi phí lớn, là tổng của chi phí hoa hồng cho vay uỷ nhiệm thu và tiền lãi tính trên vốn cung cấp cho khách hàng Song khi sử dụng tín dụng này, khách hàng đã tiết kiệm đợc chi phí theo dõi, thu hồi nợ khê đọng, còn ngân hàng thì chịu mức rủi ro cao hơn.
Tín dụng tiêu dùng là tín dụng cung cấp cho cá nhân, hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân nh mua nhà, mua xe hay các vật dụng khác Loại tín dụng này thờng là tín dụng ngắn hạn gắn liền với việc mua sắm tiêu dùng của khách hàng Và nếu là tín dụng trung, dài hạn thì hình thức trả nợ là trả theo chuỗi niên khoản.
Có thể nói đây là một dịch vụ của ngân hàng vì ngân hàng không trực tiếp xuất quỹ cho khách hàng sử dụng mà chỉ đa ra các cam kết bảo lãnh cho các khoản nợ của khách hàng, tạo điều kiện cho các khách hàng vay vốn ở đối tác thứ ba Ngân hàng cam kết sẽ trả thay các khoản nợ cho khách hàng nếu khách hàng mất khả năng thanh toán.
—Theo phơng thức thanh toán tín dụng có thể đ- ợc chia thành tín dụng hoàn trả một lần, tín dụng trả góp, cho vay luân chuyển Trong đó cho vay luân chuyển rất thích hợp với các doanh nghiệp có các khoản chi phí và thu nhập không ổn định.
Tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp nhà nớc
1 Doanh nghiệp nhà nớc trong nền kinh tế thị trờng.
Thực tiễn trên thế giới, nền kinh tế hàng hoá của bất kì một nớc nào cũng đều cần có sự quản lý của nhà nớc, dù đó là nớc phát triển, đang phát triển hay kém phát triển, dù đó là nớc xã hội chủ nghĩa hay nớc t bản chủ nghĩa, vấn đề khác nhau chỉ là ở chỗ mức độ và hình thức can thiệp Vai trò diều tiết , đem lại sự cân bằng cho nền kinh tế của nhà nớc là không thể thiếu Nhà nớc có thể can thiệp vào nền kinh tế bằng nhiều công cụ vĩ mô khác nhau, trong đó phải kể đến công cụ vật chất của khu vực kinh tế nhà nớc bao gồm nhiều công ty độc quyền nhà nớc, chiếm giữ các ngành kinh tế then chốt, mũi nhọn mà nhà nớc đầu t 100% vốn hay chiếm giữ một tỷ lệ vốn chi phối thông qua chế độ tham dự. a Định nghĩa doanh nghiệp nhà nớc
Doanh nghiệp nhà nớc là một tổ chức kinh doanh, do nhà nớc thành lập đầu t vốn và quản lý với t cách là chủ sở hữu, đồng thời là một pháp nhân kinh tế hoạt động theo pháp luật, bình đẳng trớc pháp luật.
Ngoài doanh nghiệp 100% vốn đầu t của nhà nớc còn có các doanh nghiệp cổ phần, trong đó nhà nớc chiếm nột tỷ lệ vốn cao, đủ để chi phối hoạt động của nã khi cÇn thiÕt. b Vai trò của doanh nghiệp nhà nớc
Doanh nghiệp nhà nớc, ngoài vai trò tạo ra sản phẩm xã hội, nguồn thu của ngân sách,còn là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc Vai trò của doanh nghiệp nhà nớc gắn liền với vai trò điều tiết vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc.
—Thứ nhất doanh nghiệp nhà nớc là đơn vị tạo ra sản phẩm xã hội Cung cấp sản phẩm dịch vụ ,đáp ứng nhu cầu xã hội là vai trò của bất kỳ một doạnh nghiệp nào.Với cơ sở vật chất, nguồn nhân lực của mình,doanh nghiệp nhà nớc cũng tiến hành sản xuất kinh doanh nh các doanh nghiệp khác Không những vậy, do nắm giữ các nghành kinh tế then chốt, quy mô lớn,nguồn nhân lực dồi dào nên lợng hàng hoá tạo ra bởi các doanh nghiệp nhà nớc chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng sản phẩm xã hội.
— Thứ hai, doanh nghiệp nhà nớc là công cụ quản lý vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc Vai trò này là rất quan trọng, đợc biểu hiện ở những vấn đề sau:
+ Doanh nghiệp nhà nớc giữ các vị trí then chốt của nền kinh tế và tạo ra lợng hàng hoá dự trữ lớn cho nhà nớc sử dụng để điều hoà cung cầu, khống chế giá cả thị trờng, khắc phục các cơn sốt giá (cả sốt giá nóng và sốt giá lạnh) thờng xảy ra trong nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trờng Vấn đề có tính nguyên tắc của nền kinh tế thị trờng hiện đại là nhà nớc có vai trò điều tiết, uốn nắn những lệch lạc của sự phát triển do cơ chế thị trờng chi phối, chứ không thay thế thị tr- ờng Do vậy, sự can thiệp của nhà nớc vào nền kinh tế cơ bản và chủ yếu là bằng các biện pháp kinh tế chứ không phải bằng mệnh lệnh hành chính Thông qua đó nhà nớc tác động có hớng đến lợi ích của các chủ thể kinh tế tham gia thị trờng, thúc đẩy hay bắt buộc các doanh nghiệp hoạt động theo định hớng của nhà n- ớc Để thực hiện tốt vai trò đó nhà nớc phải nắm giữ các vị trí then chốt của nền kinh tế, phải có lực lợng giự trữ hàng hoá lớn, phải lập quỹ lu thông để điều hoà cung cầu Khu vực kinh tê quốc doanh sẽ đảm nhận vai trò này chứ không phải toàn bộ nền kinh tế Khi có sự biến động của nền kinh tế, nhà nớcc chủ động can thiêp vì đã có sự chuẩn bị đầy đủ, chu đáo từ trớc, sớm làm dịu các cơn sốt, tạo điều kiện thuận lợi cho sự ổn định của toàn bộ nền kinh tế.
Vấn đề khó khăn đặt ra là làm sao để các doanh nghiệp nhà nớc vừa là công cụ quản ký vĩ mô của nhà nớc lại vừa là doanh nghiệp làm ăn có lãi, đòi hỏi nhà nớc phải có một cơ chế quản lý thích hợp cho từng loại hình doanh nghiệp nhằm giúp chúng đứng vững trong cạnh tranh, hoàn thành đợc nhiệm vụ ổn định thị tr- êng.
+ Một hệ thống doanh nghiệp nhà nớc hoạt động có hiệu quả là tác nhân quan trọng để nhà nớc làm đối trọng với các thành phần kinh tế khác trong việc kiềm chế sự phát triển mất cân đối của nền kinh tế do thành phần kinh tế t nhân gây nên khi họ chạy theo lợi nhuận đơn thuần Kiềm chế sự lũng đoan của các thành phần kinh tế khác cũng nh tác nhân từ bên ngoài trong từng lĩnh vực, từng ngành kinh tế Nhờ đó, nhà nớc có thể hóng nền kinh tế phát triển theo chiến lợc đã chọn.
+ Khu vực kinh tế quốc doanh có vai trò là ngời mở đờng hỗ trợ cho các thành phần kinh tế khác phát triÓn.
Hệ thống doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu quả là lực lợng vật chấ để liên kết lôi kéo các thành phần kinh tế khác phát triển theo đúng định h- ớng phát triển kinh tế xã hội, hớng các thành phần kinh tế khác vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nhằm thực hiện thành công các chiến lợc kinh tế, với vai trò này, doanh nghiệp nhà nớc là yếu tố đảm bảo, là tác nhân kích thích đối với các thành phần kinh tế khác, cụ thể, doanh nghiệp nhà nớc tạo ra cơ sở hạ tầng, tạo môi trờng thuận lợi để các thành phần kinh tế khác phát triển Hơn nữa, doanh nghiệp nhà nớc tạo ra sự an toàn, hiệu quả cho sản xuất kinh doanh, cho sự phát triển kinh tế xã hội.
— Ngoài vai trò trên, doanh nghiệp nhà nớc còn là đơn vị thực hiện các mục tiêu xã hội, đó là tạo sự công bằng, hỗ trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển, ít sinh lãi, làm tăng công ăn việc làm cho nền kinh tế. Doanh nghiệp nhà nớc còn là ngời đầu t cho quá trình nghiên cứu, ứng dụng khoa học kỹ thuật mới, công nghệ sản xuất hiện đại, doanh nghiệp nhà nớc còn tham gia vào quá trình đào tạo cán bộ khoa học kỹ thuật, cán bộ quản lý, đầu t xây dựng cơ sở hạ tầng, là nền tảng cho sự phát triển. ở nớc ta, đại hội Đảng lần thứ VI đã đề ra đờng lối đổi mới nền kinh tế theo hớng phát triển của một nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận hành theo cơ chế thị trờng, có sự quản lý của Nhà nớc, theo định h- ớng xã hội chủ nghĩa Theo đó, chúng ta đã khuyến khích mạnh mẽ phát triển của các thành phần kinh tế khác cùng với việc củng cố, đổi mới hoạt động của khu vực kinh tế quốc doanh, tạp thể, bảo đảm cho khu vực kinh tế quốc doanh thực hiện tốt vai trò chỉ đạo của m×nh.
Trong quá trình chuyển sang nền kinh tế hàng hoá đa thành phần, Đảng và Nhà nớc ta luôn luôn nhận thức rõ cần thiết có một khu vực kinh tế quốc doanh hùng mạnh, hoạt động có hiệu quả để giữ vững vai trò chủ đạo trong nền kinh tế, tạo chỗ dựa vật chất cho Nhà nớc trong quá trình điều tiết vĩ mô nền kinh tế Đi lên chủ nghĩa xã hội từ một nền sản xuất nhỏ, kinh tế nớc ta cần có sự lớn mạnh thực sự của khu vực kinh tế Nhà nớc, đủ sức mạnh để làm đối trọng với các thành phần kinh tế khác Mà sức mạnh đó phải là sức mạnh thực sự về thực lực kinh tế chứ không phải là dựa vào quyền lực của Nhà nóc Khu vực kinh tế nhà nớc phải tự mình vơn lên dành quyền chi phối các nghành kinh tế bằng chính sức mạnh kinh tế tài chính của m×nh.
Trong thời gian qua, doanh nghiệp nhà nớc ở nớc ta đã không ngừng lớn mạnh, luôn đứng vững trên thị tr- ờng vốn có nhiều biến động của một nền kinh tế đang phát triển Tuy số lợng doanh nghiệp nhà nớc có giảm, nhng tỷ trọng không hề suy giảm do quy mô cũng nh sự hoạt động hiệu quả của nó Kể từ năm 1995 đến nay, tốc độ tăng trởng bình quân hàng năm của hệ thống doanh nghiệp nhà nớc là 11.2%, cao hơn tốc độ tăng tr- ởng chung của nền kinh tế - khoảng 8.7% Chúng ta có thể thấy sự lớn mạnh của doanh nghiệp nhà nớc qua một số chỉ tiêu sau:
+ Doanh nghiệp nhà nớc chiếm tỷ trọng cao về các ngành xuất nhập khẩu, tốc độ tăng ngạch xuất nhập khẩu bình quân hàng năm đạt 20% Hệ thống doanh nghiệp nhà nớc cũng chiếm trên 90% số dự án liên doanh với nớc ngoài.
+ Doanh nghiệp nhà nớc chiếm vị trí quan trọng trongcác nguồn thu cảu ngân sách Nhà nớc, tốc độ thu ngân sách từ các doanh nghiệp nhà nớc tăng bình quân hàng năm là 50%, trong khi các khoản tài trợ trực tiếp hay gián tiếp từ ngân sách giảm đi một cách đáng kÓ.
Thực trạng đầu t tín dụng đối với doanh nghiệp quốc doanh ở ngân hàng công thơng hoàn kiÕm
Sơ lợc về ngân hàng công thơng hoàn kiếm
1 Hoàn cảnh ra đời và sự phát triển.
Ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm ra đời từ ngân hàng Nhà nớc quận Hoàn Kiếm, trực thuộc ngân hàng Nhà nớc thành phố Hà nội- ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, đợc thành lập ngày 1 tháng 5 năm 1951 theo sắc lệnh của chủ tịch nớc Hồ Chí Minh.Trớc tháng 3 năm
1988, tức trớc nghị định 53/HĐBT: “Đổi mới hoạt động ngân hàng”, nhiệm vụ của ngân hàng là phục vụ công tác tiền tệ, tín dụng, thanh toán trên địa bàn quận Hoàn Kiếm, vừa thực hiện chức năng quản lý, vừa thực hiện chức năng ngân hàng hoạt động theo kế hoạch của Nhà nớc và đợc Nhà nớc bao cấp, do đó có sự đầu t tín dụng tràn lan kém hiệu quả.
Cùng với sự đổi mới nền kinh tế, hệ thống ngân hàng với vai trò là động lực cho sự phát triển, cũng đợc đổi mới bắt đầu từ Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của hội đồng bộ trởng (nay là chính phủ), đặc biệt là sự ra đời của hai pháp lệnh ngân hàng năm 1994 (pháp lệnh ngân hàng nhà nớc và pháp lệnh về ngân hàng công ty tài chính và tổ chức tín dụng).
Hệ thống ngân hàng Việt nam đã có sự chuyển biến căn bản Đó là việc chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, trong đó:
+ Ngân hàng nhà nớc Việt nam với t cách là ngân hàng của các ngân hàng, cùng với hệ thống chi nhánh ở các tỉnh thành phố trực thuộc trung ơng, thực hiện chức năng quản lý nhà nớc thông qua các chính sách về tiền tệ, về tín dụng
+ Các ngân hàng thơng mại bao gồm ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, các hợp tác xã tín dụng chuyên doanh theo từng lĩnh vực và hoạt động theo phơng thức hạch toán kinh doanh độc lập.
Nh vậy trong hệ thống ngân hàng hai cấp đã phân chia rõ vai trò, nhiệm vụ của các ngân hàng Đó là nhiệm vụ quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ của ngân hàng nhà nớc và nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng thơng mại, tránh đợc sự xen kẽ, chồng chéo vai trò nhiệm vụ của nhau.
Với sự đổi mới này, ngân hàng Nhà nớc quận Hoàn Kiếm, đóng ở số 10 Lê Lai chuyển thành một ngân hàng thơng mại cấp quận, trực thuộc Ngân hàng Công thơng Trung ơng Từ đó đến nay, với vai trò là một ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm đã tổ chức thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán trên địa bàn quận, phục vụ cho nhu cầu kinh tế xã hội trong quËn m×nh.
Ngân hàng công thơng Hoàn kiếm trớc kia đóng ở Lê lai nay chuyển về 37 Hàng bồ, quận Hoàn kiếm, thành phố Hà nội và số 10 Lê lai trở thành một phòng giao dịch của nó.
Hoàn kiếm là một trong những quận trung tâm của thành phố Hà nội, có địa bàn rộng và là một trung tâm kinh tế văn hoá xã hội, là nơi tập trung nhiều khu công nghiệp, thơng nghiệp, nhiều doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp t nhân, hợp tác xã và nhiều hộ gia đình kinh doanh, đồng thời trên địa bàn quận còn có nhiều trung tâm thơng mại đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng trong việc mở rộng quy mô kinh doanh tín dụng, thanh toán và các dịch vụ khác Mặc dù có những điều kiện thuận lợi đó nhng trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng cũng gặp không ít những khó khăn do đặc điểm phức tạp, sự biến động của nền kinh tế của quận gây nên:
Thứ nhất, phần lớn các doanh nghiệp là các doanh nghiệp vừa và nhỏ vốn tự có thấp, với các phơng án sản xuất kinh doanh không hiệu quả, điều này không những hạn chế các khoản cho vay đối với các doanh nghiệp mà còn làm giảm đi nguồn vốn huy động của ngân hàng
Thứ hai, nguồn vốn tín dụng của ngân hàng chủ yếu là các khoản tiền gửi tiết kiệm của dân c, các khoản tiền gửi tạm thời của các tổ chức kinh tế, thờng là tiền gửi ngắn hạn nên đã hạn chế việc đầu t vào các công trình dài hạn, cho vay trung, dài hạn.
Thứ ba, sự biến động nền kinh tế quận trong thời gian gần đây đã làm cho một số doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp t nhân, cá nhân kinh doanh, hộ gia đình thua lỗ trong kinh doanh, mất khả năng thanh toán, không trả đợc nợ, gây ra sự mất mát cho ngân hàng.
Tuy vậy trong thời gian gần đây, ngân hàng đã từng bớc đi vào ổn định và hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu quả hơn.
2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ các phòng ban và hoạt động cơ bản của ngân hàng a Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban
Ngân hàng có đến 175 cán bộ công nhân viên, hầu hết cán bộ trong ngân hàng đều có trên 5 năm công tác, số cán bộ đạt trình độ đại học và trên đại học chiếm trên 80% tổng số cán bộ công nhân viên Đội ngũ cán bộ ngân hàng nhìn chung trẻ tuổi, có trình độ nghiệp vụ khá, năng động và đoàn kết trong công tác, thờng xuyên chú trọng đến việc đổi mới công tác tổ chức cán bộ, chú ý bồi dỡng trình độ nghiệp vụ của bản thân và tận tình trong việc bồi dỡng đội ngũ cán bộ trẻ.
Ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đợc tổ chức thành 8 phòng ban tại trụ sở chính và các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm nằm rải rác trên địa bàn quận.
Hệ thống tổ chức của chi nhánh ngân hàng công thơng Hoàn kiếm có thể đợc minh hoạ bằng sơ đồ sau:
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm
Tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung và của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm nói riêng trong thời gian qua
1 Tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại.
Cùng với sự đổi mới của nền kinh tế hệ thống ngân hàng thơng mại đã có những chuyển mình mạnh mẽ trong thời gian qua, từ mặt cơ sở vật chất, trình độ nghiệp vụ quản lý cũng nh về mặt hoạt động.
Về mặt cơ sở vật chất, từ một hệ thống ngân hàng với cơ sở vật chất nghèo nàn lạc hậu khi chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp đến nay, hầu hết các ngân hàng đã đợc trang bị đầy đủ cơ sở vật chất hiện đại, đó là máy tính, máy rút tiền tự động, trang thiết bị khác phục vụ cho quá trình hoạt động Tuy nhiên, so với các nớc trên thế giới và trong khu vực thì cơ sở vật chất của hệ thống ngân hàng nớc ta còn rất lạc hậu, cần phải đầu t xây dựng mới, nâng cấp thêm nữa để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế.
Về mặt trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên trong ngân hàng đã từng b- ớc đợc nâng cao Nền kinh tế thị trờng đã tạo ra cho cán bộ ngân hàng cách nhìn nhận mới về hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời sự cạnh tranh trên thị trờng đã tạo cho họ sự năng động trong kinh doanh, loại bỏ dần những cán bộ có trình độ yếu kém. Cho đến nay có trên 80% cán bộ, nhân viên trong ngân hàng có trình độ đại học và trên đại học.
Về mặt hoạt động, nguồn vốn huy động từ nền kinh tế của ngân hàng thơng mại đã không ngừng tăng qua các năm Có thể nói sự tăng trởng mạnh mẽ của nền kinh tế đã tạo ra tiềm năng về vốn cho các hoạt động của ngân hàng thơng mại Ngợc lại với hàng ngàn tỷ đồng vốn đầu t, cho vay, ngân hàng thơng mại đã tạo ra khả năng phát triển mới cho nền kinh tế
Chúng ta có thể thấy sự tăng trởng mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng thơng mại qua sự hoạt động của chi nhánh ngân hàng công thơng Hoàn kiếm trong thời gian qua.
2 Hoạt động của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm
Quá trình đổi mới và phát triển của ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm gắn liền với sự đổi mới của hệ thống ngân hàng Việt nam, là hệ quả của quá trình đổi mới và phát triển kinh tế đất nớc do Đảng và Nhà n- ớc ta khởi xớng và tổ chức thực hiện.
Chuyển từ một chi nhánh ngân hàng nhà nớc sang một chi nhánh ngân hàng thơng mại, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã hoà nhập kịp thời với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng Tập thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên chi nhánh ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã phấn đấu thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ đợc giao với mục tiêu kinh tế then chốt “phát triển an toàn vốn, tôn trọng pháp luật trong hoạt động và có lợi nhuËn cao”.
Với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng luôn chú trọng đổi mới trong mọi lĩnh vực hoạt động của mình nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của xã hội Trong hoạt động, ngân hàng đã từng bớc thoát khỏi từ những nghiệp vụ tiền tệ tín dụng cổ truyền, phát huy mở rộng các nghiệp vụ mới nh kinh doanh mua bán vàng bạc, ngoại tệ thực hiện nghiệp vụ tín dụng thuê mua, chiết khấu chứng từ, nghiệp vụ bảo lãnh mua bán hàng hoá, dịch vụ chuyển tiền nhanh trong nớc, nghiệp vụ thanh toán quốc tế Ngân hàng ý thức đợc rằng một nền kinh tế thị trờng đang phát triển hàm chứa một sự canh tranh khốc liệt Với thị tr- ờng Hà nội, bao gồm nhều thành phần kinh tế hoạt động, từ các ngân hàng quốc doanh, ngân hàng cổ phần đến các chi nhánh ngân hàng thơng mại nớc ngoài thì chỉ có ngân hàng nào có cơ sở vật chất hiện đại, cung cấp các dịch vụ đa dạng, tiện lợi thì mới có thể đứng vững và phát triển đợc trên thị trờng, do vậy, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã và đang hiện đại hoá, đa dạng hoá các nghiệp vụ của mình bằng công nghệ hiện đại, không chỉ ở trung tâm mà đến từng quầy giao dịch, quỹ tiết kiệm.
Dù qua bao thăng trầm của nền kinh tế cũng nh của hoạt động trong hệ thống ngân hàng thơng mại, đến nay ngân hàng đã khẳng định đợc vị trí của mình trên thơng trờng, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới của nền kinh tế thị trờng Ngân hàng đã chủ động mở rộng mạng lới giao dịch, đa dạng hóa các loại hình kinh doanh dịch vụ tiền tệ, ngân hàng đã liên tục tăng cả về nguồn vốn, cả về sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu t, phục vụ sự phát triển nền kinh tế.
Tuy nhiên trong những năm gần đây tốc độ tăng trởng của nền kinh tế nớc ta có xu hớng chững lại, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn Các tổ chức kinh tế trong nớc, kể cả các doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hầu hết rơi vào tình trạng kinh doanh thua lỗ Tình trạng thiếu vốn đầu t mua sắm thiết bị, máy móc nên vẫn dùng công nghệ cũ, lạc hậu, kém hiệu quả dẫn đến sản phẩm sản xuất có chất lợng kém, không đủ sức cạnh tranh với hàng nhập và sản phẩm của các công ty liên doanh kể cả về mặt chất lợng, cả về mặt mẫu mã và giá thành Hiện nay trong hầu hết các doanh nghiệp, trình độ quản lý của đội ngũ cán bộ còn non yếu, khả năng điều hành không theo kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế trong cơ chế mới Tình trạng này cộng với sự biến động của nền kinh tế trong thời gian qua: sự tăng đột ngột của tỷ giá hối đoái, sự tác động của khủng hoảng tiền tệ của các nớc trong khu vực đã gây không ít khó khăn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp trong ngành xuất nhập khẩu Nhiều doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ mất khả năng thanh toán các khoản nợ cho ngân hàng, và chiếm đa số là các doanh nghiệp t nhân, cá nhân kinh doanh và hộ gia đình vay vốn.
Trớc sự biến động và sự phát triển mất cân đối của nền kinh tế, hoạt động kinh doanh của ngân hàng lại càng khó khăn hơn, nhất là trong bối cảnh của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm với sự thua lỗ nặng trong năm 2000, sự thay đổi cơ bản về mặt nhân sự và thay đổi trong định hớng hoạt động, chiến lợc kinh doanh.
Mặc dù vậy, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã từng bớc khắc phục hậu quả, nỗ lực trong hoạt động, dần dần cải thiện đợc tình hình kinh doanh, đạt đợc những thành tựu lớn trong nhiều lĩnh vực trong năm qua. a Công tác huy động vốn
Nguồn vốn huy động là điều kiện tiên quyết, là tiền đề của mọi hoạt động kinh doanh tiền tệ trong ngân hàng Ngân hàng thực hiện phơng châm đi vay để cho vay, ngân hàng chỉ có thể cho vay khi đã có nguồn vốn dồi dào Trong năm qua ngân hàng công th- ơng Hoàn kiếm đã nỗ lực trong việc huy động vốn bằng việc mở rộng mạng lới giao dịch đến các cơ sở, đến các trung tâm thơng mại qua các quầy giao dịch, quỹ tiết kiệm bố trí rải rác khắp quận Đồng thời kết hợp với đổi mới phong cách lề lối làm việc, đa dạng hoá phơng thức huy động vốn, tạo điều kiện cho khách hàng gửi tiền, mua kì phiếu Qua quá trình hoạt động , ngân hàng đã củng cố đựơc lòng tin của khách hàng trong quận, khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày càng đông, điều đó đợc thể hiện ở sự tăng lên không ngừng của nguồn vốn huy động trong thời gian qua.
Bảng 1: Nguồn vốn huy động của ngân hàng công thơng
Vốn ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đợc huy động từ nhiều nguồn khác nhau:
+ Tiền gửi của khách hàng, bao gồm cả tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn, tiền gửi bằng Việt nam đồng, bằng ngoại tệ Nguồn vốn này chiếm khoảng 20% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng Riêng năm 2001 nguồn này chiếm đến 38,7% tổng nguồn vốn, tăng từ 46.947 năm 2000 lên 207.579 triệu đồng năm 2001 Đây là một bớc tăng mà nguyên nhân chính của nó là sang năm 2001, ngân hàng đã lấy lại đợc lòng tin của khách hàng và hoạt động của dịch vụ thanh toán trong ngân hàng tăng lên mạnh mẽ.
+ Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng chiếm tới 86% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng năm 1999, 80% năm 2000 và 61% năm 2001 Tuy gảm về tỷ trọng, nhng so với năm 2000, nguồn vốn này tăng 38.237 triệu đồng hay tăng 13%.
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả đầu t đối với Doanh nghiệp Nhà nớc ở Ngân hàng Công thơng Hoàn kiếm
Về phía ngân hàng công thơng Hoàn kiÕm
1 Tiếp tục tăng cờng nguồn vốn huy động bằng mọi biện pháp cần thiết
Muốn nâng cao hiệu quả đầu t tín dụng với quy mô số l- ợng lớn thì trớc hết ngân hàng phải có một nguồn vốn dồi dào Do đó, tăng cờng nguồn vốn huy động là điều kiện tiên quyết đối với sự thành công của ngân hàng.
Với phơng châm đi vay để cho vay, để có vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu của các tổ chức kinh tế trong và ngoài địa bàn, đòi hỏi ngân hàng phải có những giải pháp hữu hiệu để thu hút tối đa mọi nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời trong dân c và các tổ chức kinh tế.
— Sử dụng đòn bẩy lãi suất để thu hút nhiều hơn nữa tiền gửi của khách hàng, tiền gửi tiết kiệm của dân c và thay đổi cơ cấu tiền gửi để tối thiểu hoá chi phí huy động vốn. Đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn, tiền giử tiết kiệm thì đòn bẩy lãi suất là công cụ mang lại hiệu quả cao nhất trong việc huy động vốn Với một mức lãi suất cạnh tranh phù hợp, ngân hàng có thể thu hút đợc nhiều khách hàng không chỉ trong khu vực quận mà cả khách hàng ở các quận lân cận Với một nền kinh tế đang phát triển ở nớc ta, khi đời sống nhân dân còn thấp, tiền gửi tiết kiệm thờng là các khoản tiền trích góp từ lơng hu, từ tiền thu nhập hàng ngày Do vậy mức lãi suất cao và sự an toàn tiền gửi là hai nhân tố để khách hàng quyết định nên gửi tiền hay không và gửi tiền ở đâu.
Các mức lãi suất cho các khoản tiền gửi có thể làm thay đổi cơ cấu tiền gửi theo ý muốn Trong ngân hàng,nguồn vốn có chi phí thấp nhất là tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế và cá nhân Nhng điểm yếu của nó là tính không ổn định và buộc ngân hàng phải có khả năng thanh khoản cao Nguồn tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm tuy ổn định có thể dự đoán trớc đợc luồng vào ra nhng chi phí cho luồng này rất cao Hiện nay, theo kết quả kinh doanh của ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế, cá nhân còn chiếm tỷ trọng thấp Trong lúc đó, tiền gửi tiết kiệm chiếm một tỷ lệ cao, do đó chi phí bình quân của nguồn vốn càng cao, hạn chế lợi nhuận của ngân hàng Để giảm chi phí này, ngân hàng nên nâng mức lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế để thu hút nguồn vốn này, duy trì một tỷ kệ hợp lý giữa tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm sao cho vừa đảm bảo sự an toàn về vốn kinh doanh trong ngân hàng vừa đảm bảo chi phí bình quân của nguồn vốn thấp nhất.
— Công tác thanh toán trong ngân hàng phải đợc thực hiện nhanh chóng, chính xác, kịp thời Đối với tiền gửi không kỳ hạn, mục đích của khách hàng khi tiền là vừa duy trì đợc tính linh hoạt của vốn, vừa không mất chi phí bảo quản, chuyên chở khi thanh toán và còn nhận đợc những khoản lãi tuy không cao lắm Do vậy nên công tác thanh toán của ngân hàng nhanh chóng, chính xác sẽ tạo cho khách hàng yên tâm khi gửi tiền, sẽ thu hút đợc nhiều tiền gửi hơn Điều quan trọng và có tính thuyết phục mạnh mẽ là ngân hàng cần thực hiện nguyên tắc “tiền gửi vào ngân hàng hay lấy ra đều thực hiện một cách thuận tiện, công tác thanh toán nhanh chóng, chính xác đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng, đổi mới phong cách giao dịch, tận tình hớng dẫn khách hàng khi khách hàng có nhu cầu gửi tiền, rút tiền, chuyển tiền” Xoá bỏ thủ tục phiền hà trong giao dịch, tăng cờng các công cụ thanh toán, thay thế tiền mặt bằng cách áp dụng, trang bị máy móc kỹ thuật hiện đại.
— Dùng các biện pháp kinh tế để khuyến khích khách hàng Thởng cho những khách hàng có số d lớn và ổn định trên tài khoản của họ, đặc biệt là khách hàng th- ờng xuyên có quan hệ tín dụng, quan hệ thanh toán với ngân hàng, có thể cho các đối tợng này vay với lãi suất thấp hơn, nhận tiền gửi của họ với lãi cao hơn một chút, tạo điều kiện khi họ vay vốn để duy trì lâu dài mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng.
Các biện pháp này có thể làm cho chi phí bình quân của nguồn vốn giảm một cách đáng kể mặc dù chi phí của tiền gửi không kỳ hạn có cao hơn Đối với khách hàng, với lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn cao, họ sẽ thích để tiền vào tài khoản tiền gửi không kỳ hạn hơn là để ở tài khoản tiết kiệm và để ở trong quỹ của doanh nghiệp.
Nh vậy tiền gửi có lãi suất thâp sẽ có tỷ trọng tăng lên mà vẫn duy trì đợc tính ổn định của nguồn vốn Qua các biện pháp này, Ngân hàng còn có thể huy động đợc số tiền đang tồn đọng trong quỹ của một số doanh nghiệp do không thích phiền hà và mức lãi suất thấp đã không gửi tiền vào ngân hàng.
— Tạo lập uy tín của ngân hàng, lòng tin của khách hàng là cơ sở cho việc khuyến khích tiền gửi Doanh nghiệp hay cá nhân sẽ gửi tiền khi họ yên tâm về các khoản tiền gửi của họ an toàn và sinh lãi Ngân hàng tạo ra lòng tin đó qua sự an toàn và đúng đắn trong kinh doanh, quan hệ với khách hàng Mặt khác, Ngân hàng phải quán triệt ý thức Marketing trong hoạt động để tạo ra một hình ảnh tốt đẹp, an toàn của ngân hàng trong mỗi khách hàng. Đó là phong cách làm việc, giao dịch, trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng, đó là cơ sở vật chất hiện đại, phòng làm việc trang nhã, hoà hợp gây cảm tình và có sức thuyết phục khách hàng.
— Mở rộng hệ thống phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm xuống tận cơ sở, nắm bắt kịp thời mọi nhu cầu của khách hàng để đáp ứng tạo điều kiện thuận lợi về vị trí, thủ tục cho khách hàng gửi tiền.
2 Ngân hàng cần có những giải pháp thích hợp để thay đổi cơ cấu của nguồn vốn, tăng tỷ trọng nguồn vốn trung, dài hạn
Thực tế, trong thời gian qua cũng nh hiện nay, nguồn vốn trung, dài hạn Ngân hàng huy động đợc chiếm một tỷ trọng rất thấp, do đó tỷ lệ cho vay trung và dài hạn cũng hạn chế Để tạo lợi nhuận cao, lâu dài cho ngân hàng cũng nh để tài trợ cho nhu cầu vốn trung, dài hạn của nền kinh tế, ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa trong công tác huy động Theo tôi, một số biện pháp mà Ngân hàng Công thơng Hoàn kiếm nên áp dụng trong việc tăng vốn trung, dài hạn là:
+ Phát hành kỳ phiếu theo định kỳ Bản chất của nguồn vốn phát hành kỳ phiếu là ngắn hạn, nhng nếu sắp xếp một lịch trình phát hành phù hợp tạo sự luân chuyển để luồng tiền vào có thể đáp ứng đợc luồng tiền ra thì ngân hàng đã có thể biến nguồn vốn ngắn hạn của khách hàng thành nguồn vốn dài hạn của ngân hàng.
+ Chính sách lãi suất là một đòn bẩy mạnh trong việc huy động cũng nh cho vay Duy trì một mức lãi suất trung dài hạn cao để khuyến khích tiền gửi trung, dài hạn của dân c là một biện pháp rất hiệu quả Nếu nh lãi suất huy động vốn trung và dài hạn cao hơn hẳn so với lãi suất của tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi không kỳ hạn, ngời có tiền với mục tiêu tối đa hoá thu nhập sẽ thích gửi tiền lâu dài ở ngân hàng hơn Tuy nhiên, khi áp dụng biện pháp này, ngân hàng cũng phải quan tâm tới chi phí huy động vốn và lãi thu đợc từ các khoản đầu t để đặt ra mức lãi suất hợp lý. Một giải pháp khác trong chính sách lãi suất là ngân hàng nên duy trì một mức lãi suất thực của tiền gửi trung dài hạn cố định Có thể nói, hiện nay, dân c đang ngần ngại không gửi tiền vào ngân hàng lâu dài vì ba lý do chính:
Thứ nhất, tiền gửi dài hạn không có tính linh hoạt, không có khả năng thanh khoản
Thứ hai, sự an toàn của tiền gửi
Thứ ba, mối tơng quan giữa lãi suất danh nghĩa và tỷ lệ lạm phát.
Với lý do thứ ba, khách hàng luôn lo lắng khoản tiền gửi của mình không những không tăng mà càn giảm về giá trị theo thời gian nếu tỷ lệ lạm phát cao Trong nhiều năm qua, khủng hoảng kinh tế ở nớc ta đã đẩy tỷ lệ lạm phát lên cao, gây lên tâm lý hoang mang trong dân c Thực tế trong những năm trớc, ngời gửi tiền vào ngân hàng, khi đến hạn lĩnh đợc một khoản không bằng phần nửa giá trị của tiền gửi do lãi suất thực âm Tuy những năm gần đây, tỷ lệ lạm phát đã thấp và ổn định ở mức 10 đến
15 % song vẫn cha xoá bỏ đợc tâm lý lo sợ của dân chúng Hơn nữa một nền kinh tế đang phát triển nh ở n- ớc ta sẽ không thể tránh khỏi những biến động, khó có thể dự đoán, kiểm soát đợc tỷ lệ lạm phát Do vậy dân c vẫn còn lo sợ khi gửi tiền trung và dài hạn vào ngân hàng và các tổ chức tín dụng Điều đó đòi hỏi ngân hàng cần đặt ra một mức lãi suất thực dơng, cố định cho các khoản tiền gửi trung, dài hạn.
Về phía doanh nghiệp nhà nớc
— Tiếp tục sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nớc theo h- ớng thực hiện cổ phần hóa theo luật công ty Việc sắp xếp phải kết hợp với việc xử lý những tồn tại, tránh hiện t- ợng lợi dụng cơ chế thay đổi, các doanh nghiệp tẩu tán tài sản gây thất thoát cho tài sản Nhà nớc, quá trình xử lý các đơn vị phá sản phải đợc chấp hành theo luật phá sản.
— Đổi mới toàn diện máy móc thiết bị theo hớng công tác hạch toán kế toán, lu trữ hồ sơ đều đợc quản lý vận hành qua máy tính, thực hiện nối mạng với ngân hàng Muốn vậy phải có nhiều vốn, trớc mắt cần tiếp tục xây dựng các dự án khả thi để thu hút vốn đầu t từ bên ngoài, mặt khác phải đào tạo lại đội ngũ cán bộ quản lý, công nhân lành nghề, đội ngũ kỹ s theo phơng thức kết hợp đào tạo ngắn hạn và đào tạo dài hạn, gửi cán bộ đến các trờng quốc gia để đào tạo và mở rộng trình độ theo hớng nâng cao nghiệp vụ tay nghề, kiến thức; thành thạo ngoại ngữ, vi tính, hiểu biết pháp luật, thông thạo kinh tế thị trờng, đội ngũ cán bộ đào tạo thực sự hiểu biết đơn vị mình hơn ai hết, phải biết chăm lo đến cái chung, phải biết cần sản xuất cái gì mà thị trờng cần.
— Công tác kiểm tra, kiểm soát là cần thiết, song các đơn vị đợc giao nhiệm vụ thừa hành pháp luật cũng cần đổi mới công tác kiểm tra, kiểm soát theo hớng tuân thủ kỷ luật phép nớc và phải thúc đẩy đợc quá trình sản xuất kinh doanh phát triển Hiện nay Nhà nớc đã và đang dần dần ban hành đầy đủ các bộ luật, mỗi doanh nghiệp, tổ chức, công dân cần phải hoạt động theo pháp luật, tuân thủ pháp luật, có nh thế mới tránh đợc những hành vi tiêu cực và sự không đồng bộ, không nhất quán trong hoạt động, các doanh nghiệp mới có thể hoà nhập với cộng đồng quốc tế hay có uy tín để các tổ chức nớc ngoài sẵn sàng liên doanh, liên kết.
— Nhà nớc cần sớm ra đời luật ngân sách để tránh tình trạng xơ cứng trong cơ chế tài chính Khi đã giao khoán tài sản cho chủ doanh nghiệp thì chủ doanh nghiệp phải hoạt động theo pháp luật, có thu, có chi, có tích luỹ, mở mang thêm tài sản, làm nhiều hởng nhiều, làm ít hởng ít, bình đẳng trớc pháp luật.
— Cơ sở vật chất trong các doanh nghiệp nhà nớc hiện nay quá lạc hậu, phần lớn đợc đầu t xây lắp từ trớc khi đổi mới kinh tế nên hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh kém Do đó, doanh nghiệp cần chủ động thay đổi thiết bị, đổi mới công nghệ sản xuất áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào quá trình kinh doanh, nâng cao năng suất lao động, hạ chi phí sản xuất, giảm giá thành và tăng chất lợng sản phẩm, tạo đợc sức mạnh cạnh tranh trên thị trờng.
— Rà soát lại đội ngũ cán bộ công nhân viên, trong đó chú trọng tới hai tiêu thức trình độ, năng lực quản lý và t cách đạo đức Hiện nay trong các doanh nghiệp nhà nớc không ít các cán bộ có trình độ năng lực không đủ để điều hành kinh doanh nhng vẫn tiếp tục giữ chức vụ và không ít những cán bộ có hành vi tiêu cực Công tác rà soát lại nhằm củng cố vững chắc đội ngũ cán bộ trong doanh nghiệp nhà nớc có trình độ quản lý cao để thiết ứng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và thực sự trong sạch.
— Việc sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nớc phải tiến hành đồng thời với việc đổi mới đồng bộ từ cơ chế quản lý đến cơ chế tổ chức và cơ chế tài chính vì đây là những vấn đề mang tính chất lâu dài, tạo điều kiện cho kinh tế quốc doanh phát triển, đảm nhiệm tốt vai trò chủ đạo trong nền kinh tế.
— Tiếp tục thực hiện chiến lợc cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc Hiện nay, tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc vẫn đang rất chậm và vẫn cha thoát khỏi tình trạng làm thí điểm Phải đặt chỉ tiêu giữ lại một số lợng không lớn các doanh nghiệp nhà nớc, điều này không làm giảm vai trò của nó vì với số lợng doanh nghiệp nhà nớc đã đợc lựa chọn không lớn, ngân sách có thể cung cấp nhiều vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh hơn, doanh nghiệp sẽ đợc đầu t cả chiều rộng lẫn chiều sâu, hiệu quả kinh tế sẽ đợc nâng cao.
— Tăng cờng tính tự chủ trong kinh doanh của các doanh nghiệp nhà nớc, đồng thời cũng quy định rõ trách nhiệm ứng với quyền hạn đợc giao, kể cả trách nhiệm vật chất trong các trờng hợp bị thua lỗ mất vốn, nhằm tránh tình trạnh một số nhà quản lý điều hành doanh nghiệp vì lợi ích riêng mà sẵn sàng hy sinh lợi ích chung.
Đối với sự chỉ đạo vĩ mô của Nhà nớc
Việc nâng cao hiệu quả đầu t tín dụng vào các doanh nghiệp quốc doanh còn phụ thuộc rất lớn vào vai trò chỉ đạo vĩ mô của doanh nghiệp nhà nớc, mà trớc hết là hành lang pháp lý, trong đó qui định rõ quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm của ngân hàng, của doanh nghiệp nhà nớc cũng nh các đối tác khác. Để phát triển tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nớc, trớc hết phải có một khu vực kinh tế nhà nớc hoạt động có hiệu quả, thực sự là khu vự kinh tế chủ đạo của nền kinh tế Do vậy, nhà nớc phải có những giải pháp để tăng thêm chiều sâu, mở rộng quy mô và nâng cao hiệu quả sản xuất trong mỗi doanh nghiệp nhà nớc.
Thứ nhất, Nhà nớc cần chuyển dịch cơ cấu đầu t để nâng cao hiệu quả kinh tế, không để cho nền kinh tế rơi vào tình trạng trì trệ, cũng nh tránh hiện tợng dẫn đến nền kinh tế nóng nh các nớc trong khu vực trong thời gian qua Đối với nớc ta, tuy đã bớc vào thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá nhng vẫn đang là một nớc nghèo, thì việc u tiên cho những dự án có tầm chiến lợc, các ngành kinh tế mũi nhọn thì vẫn phải coi trọng phơng châm lấy ngắn nuôi dài, đầu t vào các ngành, lĩnh vực sớm thu hồi vốn và tạo công ăn việc làm.
Thứ hai, tiếp tục đẩy mạnh công tác cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc, chỉ duy trì những doanh nghiệp nhà nớc thực sự cần thiết và hoạt động có hiệu quả.
Thứ ba, cần quy hoạch tính toán chặt chẽ, hoạch định chiến lợc phát triển kinh tế xã hội trong thời gian dài để có định hớng thu hút và nâng cao hiệu quả vốn đầu t từ bên ngoài.
Nếu nh nền kinh tế nói chung và các doanh nghiệp nhà nớc nói riêng có điều kiện để phát triển mạnh mẽ cả về chiều rộng, cả về chiều sâu, nhu cầu vốn cho hoạt động đầu t sẽ ngày càng tăng và hoạt động ở các ngân hàng thơng mại không ngừng tăng cả về mặt số lợng, cả về mặt hiện đại hoá là điều hiển nhiên. Đối với ngành ngân hàng, chuyển sang nền kinh tế thị trờng, ngân hàng phải hạch toán kinh doanh sao cho có lãi suất thực dơng Do vậy mà đối với một số ngành, lĩnh vực kinh tế mà Nhà nớc khuyến khích phát triển nhng đầu t vào lĩnh vực này bớc đầu còn kém hiệu quả thì Nhà nớc mà trớc hết là ngân hàng cấp trên cần có biện pháp khuyến khích vật chất, giúp các khoản phải nộp cho cấp trên, thuế cho Nhà nớc.
Hoạt động đầu t tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nớc của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm trong thời gian qua đã đạt đợc nhiều kết quả khả quan Một mặt đã cung cấp đầy đủ nhu cầu vốn tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nhà nớc nói chung cho nền kinh tế của quận nói riêng phát triển mạnh với hiệu quả cao, mặt khác lợi nhuận thu đợc từ hoạt động của ngân hàng đã tăng lên rất đáng kể trong thời gian qua, ngân hàng đã không ngừng đổi mới trang thiết bị, mở rộng quy mô kinh doanh Đó là nhờ vào sự nỗ lực tận tình trong hoạt động của cán bộ nhân viên trong ngân hàng sự định hớng kinh doanh đúng đắn của ngân hàng Công thơng Trung - ơng Tuy vậy, hoạt động đầu t tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nớc của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm vẫn còn nhiều tồn tại và hạn chế và nếu khắc phục đợc những hạn chế này thì hiệu quả kinh doanh sẽ đạt đợc cao hơn Đối với cá nhân tôi, qua quá trình thực tập, nghiên cứu ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm , tôi có một vài kiến nghị sau:
1 Kiến nghị đối với sự quản lý vĩ mô của Nhà nớc
Kiến nghị 1: Nhà nớc cần tạo đợc môi trơng pháp lý đầy đủ, ổn định cho hoạt động đầu t tín dụng của ngân hàng đối với các doanh nghiệp Nhà nớc.
Môi trờng pháp lý không ổn định, đầy đủ là trở ngại lớn đối với mọi hoạt động kinh tế nói chung và đối với các hoạt động kinh doanh trong ngân hàng nói riêng ở nớc ta, Luật ngân hàng vừa mới ra đời, đã có hiệu lực song vẫn còn nhiều mâu thuẫn giữa các quy định, các điều luật, đòi hỏi Nhà nớc cần phải hệ thống lại tạo ra sự đồng bộ gi÷a chóng.
Hoạt động của hệ thống ngân hàng liên quan đến hầu hết mọi lĩnh vực, mọi ngành kinh tế của nền kinh tế. Chính vì vậy, việc tạo môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động ngân hàng không chỉ là việc ban hành sửa đổi các điểm luật, quy định trong hoạt động ngân hàng mà là toàn bộ hệ thống luật pháp về kinh tế nói chung Vấn đề này đòi hỏi Nhà nớc giải quyết thông qua việc ban hành sửa đổi các văn bản pháp luật, trớc hết là luật kiểm toán, luật về thế chấp tài sản và tiếp tục sửa đổi một số điều luật, quy định cho phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Sự đồng bộ, phù hợp của hệ thống luật pháp,một mặt tạo ra hành lang pháp lý cho các ngân hàng cũng nh các doanh nghiệp hoạt động, mặt khác bảo đảm tính an toàn hiệu quả cho hoạt động đầu t tín dụng của ngân hàng.
Kiến nghị 2: Nhà nớc phải ổn định môi trờng vĩ mô của nền kinh tế.
Nhà nớc phải xác định rõ chiến lợc phát triển kinh tế, h- ớng đầu t, có chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần một cách ổn định, lâu dài, đúng định hớng ổn định thì trờng, ổn định giá cả, duy trì tỷ lệ lạm phát ở mức hợp lý phải đợc coi là nhiệm vụ thờng xuyên Với nhiệm vụ này đòi hỏi Nhà nớc phải có mức dự trữ hàng hóa lớn, dự trữ ngoại tệ lớn Khi thực hiện nhiệm vụ này, Nhà nớc ổn định đợc giá trị tiền tệ thì sẽ khuyến khích đợc tiết kiệm, đầu t, khuyến khích sản xuất Bên cạnh đó, Nhà nớc cần tăng nhanh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc để tạo ra sự nhất quán trong hoạt động cũng nh tính tự chủ, tự lập của nó, mà điều đó là động lực của sự phát triển.
Kiến nghị 3: Nhà nớc cần tiếp tục củng cố cơ cấu ngành trong nền kinh tế theo hớng u tiên các ngành công nghiệp mũi nhọn, các dự án tầm chiến lợc nhng vẫn phải coi trọng các ngành kinh tế có thời gian thu hồi vốn ngắn, dự án kinh tế thu hút nhiều công ăn việc làm, mở hớng đầu t mới cho các doanh nghiệp nhà nớc , giúp đỡ các doanh nghiệp đang lúng túng trong việc tìm hớng kinh doanh cho m×nh trong nÒn kinh tÕ.
Kiến nghị 4: Hệ thống các quy định về thế chấp tài sản của doanh nghiệp nhà nớc đang còn là một hoạt động v- ớng mắc trong hoạt động tín dụng Một số quy định mâu thuẫn lẫn nhau nên ngân hàng rất lúng túng trong vấn đề thế chấp khi cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhà nớc Đề nghị Nhà nớc cần có hớng cụ thể để vấn đề này đợc thông suốt Điều khó khăn hiện nay đối với các doanh nghiệp nhà nớc khi đi vay vốn là phải có tài sản thế chấp và đó là điều bắt buộc đối với ngân hàng khi cung cấp tín dụng với mục đích an toàn cho ngân hàng Tuy nhiên, tài sản thế chấp là bất động sản của doanh nghiệp nhà nớc, vốn là sở hữu Nhà nớc, nên trong thế chấp gặp phải một số rắc rối:
— Là tài sản của Nhà nớc thì khgông thể thế chấp để vay nợ đợc Trong trờng hợp ngân hàng cho vay và nhận tài sản cố định là tài sản thế chấp, nếu ngân hàng kinh doang thua lỗ, phá sản thì ngân hàng cũng không có quyền phát mại, thanh lý vì nó là tài sản của Nhà nớc. — Giá trị tài sản cố định vẫn còn hạn chế, số tài sản thế chấp hoàn toàn hợp lý, hợp lệ, không nhiều, các giấy tờ sở hữu nhà đất của khu vực kinh tế quốc doanh cha hoàn chỉnh Đây là vấn đề khó khăn trong hoạt động cung cấp tín dụng của ngân hàng.
— Ngân hàng phải tốn nhiều thời gian trong việc xét duyệt cung cấp tín dụng, đầu t, bởi vì phải thông qua các khâu, các bớc để xác định giá trị, quyền sở hữu, tính hợp lý, hợp lệ của tài sản thế chấp và giá trị thực của tài sản.
— Một tài sản cố định, nhiều khi chủ sở hữu có thể vay vốn ở nhiều ngân hàng khác nhau do cơ chế quản lý cha thực sự chặt chẽ Hành vi lừa đảo của chủ sở hữu tài sản sẽ gây tổn thất cho ngân hàng khi họ không có khả năng thanh toán vì tài sản đợc thế chấp cho nhiều món vay. Vì vậy, Nhà nớc cần phải chấn chỉnh lại hoạt động của hệ thống công ty công chứng, cơ quan quản lý nhà đất và phối hợp quản lý giữa sở nhà đất và hệ thống ngân hàng thơng mại Nhà nớc cần quy định rõ, khi cho vay, chủ sở hữu phải đem tất cả giấy tờ chứng nhận sự hay biên bản về việc thế chấp này, chủ sở hữu giữ lấy giấy chứng nhận của ngân hàng và một bản phô tô có công chứng các giấy tờ xác định quyền sở hữu tài sản Đồng thời, nếu chủ sở hữu đến Sở nhà đất xin giấy tờ sở hữu,