Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp việt á

Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh Lời cam đoan Tôi xin cam đoan chuyên đề công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu đưa viết xác, trung thực xuất phát từ tình hình thực tế ngân hàng thương mại cổ phần Việt giai đoạn 2003-2005 Tác giả chuyên đề Nguyễn Tiến Việt Anh Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh Danh mục chữ viết tắt Tmcp Nhnn Tscđ Tslđ Nhtm Vab Pgd Tckt Xnk Cnvc Thương mại cổ phần Ngân hàng nhà nước Tài sản cố định Tài sản lưu động Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phầnViệt Phòng giao dịch Tổ chức kinh tế Xuất nhập Công nhân viên chức Mục lục Trang Lời mở đầu…………………………………………………………… Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh Chương 1:cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại…………………………………………… 1.1 tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế………………………………………………………7 1.1.1.Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng……………………… 1.1.1.1.Khái niệm…………………………………………………………… 1.1.1.2.Đặc trưng tín dụng ngân hàng…………………………………….8 1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng………………………………………… 1.1.2.1.Thời hạn tín dụng……………………….…………………………….9 1.1.2.2.Đối tượng tín dụng…………………… …………………………… 10 1.1.2.3.Mức độ tín nghiệm khách hàng.…………………………… 10 1.1.2.4.Tính chất tín dụng……………………………………………….11 1.1.3.Vai trị tín dụng ngân hàng……………………………………… 11 1.2.chất lượng tín dụng nhtm…….…………………………14 1.2.1.Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng……………………… 14 1.2.2.Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng…………………………… 17 1.2.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng………………………19 1.2.3.1.Nhân tố khách quan………………………………………………….19 1.2.3.2.Nhân tố chủ quan…………………………………………………….21 Chương 2:thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng tmcp việt á…………………………………………………… 26 2.1.khái quát tình hình hoạt động nhtmcp việt á…………………………………………………………………………… 26 2.1.1.Giới thiệu khái quát ngân hàng TMCP Việt á…………………… 26 2.1.1.1.Sự hình thành phát triển ngân hàng TMCP Việt á………… 26 2.1.1.2.Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Việt á……………………… 27 2.1.2.tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Việt á……………………28 2.1.2.1.lĩnh vực hoạt động………………………………………………… 28 2.1.2.2.Tình hình huy động vốn…………………………………………… 29 2.1.2.3.Tình hình sử dụng vốn……………………………………………….31 2.1.2.4.Kết kinh doanh ngân hàng………………………………….34 2.2.thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng tmcp việt giai đoạn nay…………….…………………………… 35 2.2.1 Tình hìn nợ hạn Ngân hàng TMCP Việt á………………… 35 2.2.2.thu lãi từ hoạt động tín dụng………………………………………….36 2.2.3.Chi trả lãi từ hoạt động tín dụng……………………………………….37 2.3 đánh giá chất lượng tín dụng nh Tmcp việt 38 2.3.1.Những kết đạt được……………………………………………….38 2.3.2.Hạn chế nguyên nhân……………………………………….39 Chương 3: Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng tmcp việt á……………… 41 3.1.mục tiêu, định hướng phát triển ngân hàng……………………… 41 3.1.1.Mục tiêu ngân hàng……………………………………………….41 3.1.2.định hướng phát triển ngân hàng………………………………….41 3.2.một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượngtín dụng ngân hàng tmcp việt á………….………………………… .42 3.2.1.Xây dựng chiến lược kinh doanh……………………………………… 42 3.2.2.Đa dạng hố hoạt động tín dụng……………………………………….44 3.2.3.Thực có hiệu quy trình nghiệp vụ tín dụng………………… 45 3.2.4.Tăng cường kiểm tra kiểm soát khoản tín dụng………… 46 3.2.5.Xử lý tốt khoản nợ hạn……………………………………… 47 3.2.6.Giải pháp nhân tố người……………………………………… 49 3.3.một số kiến nghị ………………………………………………… 52 3.3.1.Kiến nghị nhà nước……………………………………………52 3.3.2.Kiến nghị Ngân hàng nhà nước……………………………… 53 Kết luận………………………………………………………………… 55 Tài liệu tham khảo………………………………………………… 56 Xác nhận ngân hàng….…………………………………… 57 Lời mở đầu Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh ự cần thiết đề tài Với xu hướng kinh tế cạnh tranh quốc gia ngày gay gắt khốc liệt.Như vậy, yêu cầu khách quan cấp bách đất nước ta phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế để hội nhập ngày cầng sâu, rộng có hiệu Một biện pháp để nâng cao lực cạnh tranh kinh tế phát triển hệ thống tài chính- ngân hàng Hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng đảm bảo an tồn, hiệu có đóng góp tích cực vào việc ổn định cải thiện môi trường kinh tế vĩ mơ; kiềm chế lạm phát, trì nhịp độ tăng trưởng kinh tế Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Việt tốt, dư nợ cho vay tăng nhanh qua năm, tỷ lệ nợ hạn giảm… Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt ngân hàng cịn có tồn cần khắc phục Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm nhà quản trị ngân hàng mà mối quan tâm tồn xã hội tín hiệu tổng hợp, vừa phản ánh hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng, vừa phản ánh lớn mạnh mặt bất cập quản lý điểu hành ngân hàng Như vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề mà trước đây, hay tương lai đặt lên vị trí quan trọng quản trị ngân hàng.Vì vậy, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân Hàng TMCP Việt á” nhằm mục đích đưa số giải pháp dựa khoa học thực tiễn góp phần giải vấn đề tồn nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Việt mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài làm rõ vai trị tín dụng ngân hàng thương mại từ thấy rõ tầm quan trọng chất lượng tín dụng tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng Phân tích, đánh giá thực trang hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Việt chi để từ kết dạt được, vấn đề tồn nguyên nhân tồn đồng thời kiến nghị nhằm củng cố nâng Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh cao chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng phạm trù rộng, bao gồm nhiều hoạt động hoạt động huy động vốn, cho vay, bảo lãnh… chuyên đề đề cập chủ yếu tới chất lượng tín dụng góc độ cho vay Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Việt đóng góp chuyên đề Bài viết làm rõ vấn đề mang tính lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng.Phát vấn đề, nguyên nhân vấn đề kiến nghị giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, từ góp phần: - Nâng cao khả sinh lời - Giảm rủi ro - Đảm bảo khoản - Nâng cao uy tín ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế thời gian trình độ, chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót định, em mong tham gia, góp ý kiến thầy cơ, nhà quản trị Ngân hàng người quan tâm đền chuyên đề Chương 1: sở Lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh Tín dụng đời phát triển tất yếu khách quan sản xuất xã hội Khi sản xuất hàng hoá phát triển đến mức độ định tất dẫn đến giầu nghèo Trong xã hội bắt đầu xuất tầng lớp có thu nhập cao, nhiều vốn tầng lớp khác có thu nhập thấp hơn, thiếu vốn để hoạt động sản xuất bình thường Để giải mâu thuẫn nội người thừa vốn người thiếu vốn, thực việc điều hoà nhu cầu tạm thời vốn, hoạt động tín dụng đời Như quan hệ tín dụng gắn liền với quan hệ kinh tế người vay người cho vay Nó thể quy trình vận động vốn vay thơng qua việc sử dụng vốn tín dụng q trình tái sản xuất điểm cuối trình hồn trả (cả gốc lẫn lãi) tín dụng Từ ta thấy: chất tín dụng quan hệ phân phối vốn dựa nguyên tắc hồn trả vốn Sự hồn trả tín dụng đặc trưng thuộc chất trình vận động tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, bên cá nhân tổ chức xã hội, ngân hàng giữ vai trò người vay, vừa người cho vay Như vậy, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng thể mối quan hệ kinh tế ngân hàng với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nhân dân lao động Dựa vào việc tập trung vốn tạm thời chưa sử dụng kinh tế, dựa vào vốn tự có, vốn cấp phát Nhà nước vốn phát hành, ngân hàng thực mối quan hệ kinh tế phương pháp cho vay có hồn trả Quan hệ tín dụng ngân hàng hình thành có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể làm tiền đề cho Chính vậy, NHTM xuất sớm quan hệ tín dụng hình thành vào khoảng cuối thể kỷ 19 Thơng thường q trình vận động tín dụng ngân hàng trải qua giai đoạn: Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh - Phân phối tín dụng hình thức cho vay : giai đoạn vốn tiền tệ chuyển từ ngân hàng sang người vay Đây đặc điểm khác với mua bán hàng hố thơng thường quan hệ mua bán hàng hố giá trị thay đổi hình thái tồn - Sử dụng vốn trình sản xuất: sau nhận khoản vay từ ngân hàng, người vay có quyền sử dụng lượng giá trị để thoả mãn mục đích định Trong giai đoạn này, vốn sử dụng vào q trình mua hàng hố, vật tư, nguyên vật liêụ, máy móc…để phục vụ sản xuất Tuy nhiên, người vay khơng có quyền sở hữu lượng giá trị này, mà họ phải hoàn trả thời gian định - Hồn trả tín dụng : giai đoạn kết thúc chu kỳ tín dụng Sau vốn sử dụng vào việc thực chu kỳ sản xuất, đến thời hạn định (được thoả thuận ngân hàng người vay vốn) vốn tín dụng người vay hoàn trả lại cho ngân hàng với lượng giá trị cao lượng giá trị vay (bao gồm gốc lẫn lãi) Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế mà kịp thời khắc phục nhược điểm hình thức tín dụng khác lịch sử như: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại… 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Một là, tín dụng cung cấp lượng giá tị dựa sở lòng tin người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu qủa sau thời gian định có khả trả nợ Từ đặc trưng cho thấy quan hệ tín dụng xảy bên có tin tưởng lẫn Để có lịng tin khách hàng, ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng trước cho vay Nến khâu thực cách khách quan, xác việc cho vay ngân hàng gặp rủi ro ngược lại Hai là, tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Đặc trưng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, người cho vay xác định thời hạn cho vay Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh phụ thuộc vào trình luân chuyển vốn đối tượng vay tính chất vốn ngân hàng Như vậy, ngân hàng định kỳ hạn nợ cách phù hợp với đối tượng vay khả trả nợ cao ngược lại Ba là, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi Đây thuộc tính riêng có tín dụng vốn cho vay ngân hàng vốn huy động người tạm thời thừa vốn nên sau thời gian định ngân hàng phải có nguồn bù đắp chi phí hoạt động khấu hao tài sản cố định, trả lương cán cơng nhân viên, chi phí văn phịng phẩm… người vay ngồi việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lãi Đây nguồn thu nhập ngân hàng, sở để ngân hàng tồn phát triển 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại tin dụng có sở khoa học tiền để để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong qúa trình phân loại sử dụng nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng song thực tế cấc nhà kinh tế học thường phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: 1.1.2.1 Thời hạn tín dụng Căn vào tiêu thức chia tín dụng làm ba loại: Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để bổ sung thiếu hút tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Đây tín dụng rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy xảy biến động ngân hàng dự tính Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn Chuyên đề tốt nghiệp nguyễn tiến việt anh nhanh Hình thức tín dụng có mức độ rủi ro khơng cao ngân hàng có khả dự đốn biến động xảy Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng (đường xá, sân bay, bến cảng…) cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời gian dài có biến động xảy lường trước 1.1.2.2 Đối tượng tín dụng Nếu vào đối tượng tín dụng chia tín dụng thành loại: Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động cấc tổ chức kinh tế, có ý nghĩa cho vay bù đắp vốn lưu động cho vay chi phí sản xuất, cho vay để tốn khoản nợ hình thức chiết khấu kỳ phiếu Đây loại tín dụng có mức độ ro thấp vốn lưu động doanh nghiệp vốn luân chuyển chu kỳ sản xuất kinh doanh nên ngân hàng theo dõi thường xuyên có biến động xảy kịp thời thu hồi vốn Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình Hình thức tín dụng thường có mức dộ rủi ro cao khả thu hồi vốn chậm 1.1.2.3 Mức độ tín nhiệm khách hàng Căn vào tiêu thức tín dụng chia làm loại: Tín dụng khơng có bảo đảm: Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín khách hàng mà khơng cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Như vậy, tài sản đảm bảo loại tín dụng rủi ro cho ngân hàng khách hàng có uy tín lớn