Phân tich hoạt động sản xuất kinh doanh tại công ty cổ phần thương mại dịch vụ vận tải xi măng hoàng thạch

Thực tập tổng hợp MỞ ĐẦU Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có ý nghĩa vơ quan trọng kinh tế thị truờng mở cửa đòi hỏi doanh nghiệp phải làm ăn có lãi Mà để đạt kết cao kinh doanh doanh nghiệp cần phải xác định phương hướng, mục tiêu, kế hoạch đầu tư có biện pháp sử dụng điều kiện có sẵn nguồn lực Phân tích hiệu kinh doanh cơng cụ, sở chủ yếu để giúp doanh nghiệp xác định điều Sở dĩ phân tích kinh doanh giúp doanh nghiệp nhận biết nhân tố ảnh hưởng, mức độ ảnh huởng nhân tố đến kết quả, đến việc lãi lỗ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời từ dánh giá đầy đủ mặt mạnh, mặt yếu sản xuất kinh doanh, cơng tác quản lí doanh nghiệp giúp doanh nghiệp tìm biện pháp sát thực để tăng cường hoạt động sản xuất kinh doanh quản lí doanh nghiệp nhằm huy động khả để nâng cao hiệu kinh doanh, giúp doanh nghiệp dự đoán, dự báo xu hướng phát triển cho kì sau Kì thực tập tổng hợp Công ty Cổ phần Thương Mại – Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hồng Thạch em thấy cơng ty thành lập có bước phát triển tốt, hình mẫu doanh nghiệp chuyển đổi cổ phần hóa từ doanh nghiệp nhà nước ngành Song chế thị truờng cạnh tranh gay gắt, kinh tế đất nước đà hội nhập có nhiều thay đổi Mặc khác thị trường khu vực hoạt động công ty cịn nhiều tiềm mà Cơng ty khai thác tốt Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp Xuất phát từ lí mà em chọn đề tài “ Phân tich hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hoàng Thạch” làm báo cáo thực tập tổng hợp cho mình, kết cấu gồm chương: Chương 1: Giới thiệu doanh nghiệp Chương 2: Hoat động sản xuất kinh doanh công ty Cổ phần Thưong mại – Dịch vụ – Vận tải Xi măng Hoàng Thạch Chương 3: Một số giải pháp, kiến nghị nâng cao hiệu kinh doanh công ty Cổ phần Thương mại – Dịch vụ – Vận tải Xi măng Hồng Thạch Sau nội dung chương: Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp Chương I : Giới thiệu Công ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ Vận tải Xi măng Hoàng Thạch 1.1 Khái quát công ty Công ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hoàng Thạch thành lập từ tháng năm 2003 từ việc cổ phần hóa Đồn Vận tải thủy thuộc cơng ty Xi măng Hồng Thạch - Tổng cơng ty xi măng Việt Nam Công ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hồng Thạch có tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam, thực chế độ hạch toán độc lập, với số vốn điều lệ 16.500.000.000 đồng (Mười sáu tỷ, năm trăm triệu đồng Việt Nam), nhà nước chiếm 51,61% vốn điều lệ Cơng ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hồng Thạch có ngành nghề kinh doanh sau: - Kinh doanh vận tải hàng hóa - Tổ chức bốc xếp dịch vụ bốc xếp hàng hóa - Sửa chữa, đóng mới, cho thuê phương tiện vận tải thủy - Sửa chữa gia cơng khí - Sản xuất kinh doanh vật tư, nguyên nhiên liệu, phụ liệu cho sản xuất xi măng - Kinh doanh vật liệu xây dựng Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp 1.2 Đặc điểm sản xuất kinh doanh Hoạt động vận tải Cơng ty gói gọn lĩnh vực vận tải đường thủy theo tuyến Hịn Gai –Hồng Thạch, Cửa Ơng –Hồng Thạch Trong năm (2003-2006) hoạt động Vận tải thủy chủ yếu tham gia vào việc vận tải vật tư nguyên liệu cho phục vụ cho sản xuất cơng ty Xi măng Hồng Thạch, cụ thể là: + Vận chuyển xi măng + Vận chuyển đá phụ gia Silic cho Xí nghiệp CN Xây dựng số Kinh Môn + Vận chuyển Clinker + Vận chuyển Thạch Cao + Vận chuyển Quặng sắt Boxit từ Mạo Khê cho Công ty Xi măng Hồng Thạch + Vận chuyển than Cơng ty Xi măng Hoàng Thạch mua TCT than + Nạo vét cảng Hồng Thạch * Đặc điểm tình hình thị trường: + Với thị trường Cơng ty Xi măng Hồng Thạch, hoạt động cơng ty VTTMDV XM Hoàng Thạch phụ thuộc nhiều vào hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Xi măng Hồng Thạch, mà có mặt thuận lợi khó khăn sau:  Thuận lợi: Nhu cầu vận chuyển vật tư, nguyên liệu … sản phẩm công ty Xi măng Hoàng Thạch cao nhu cầu tăng sau dây chuyền HT3 vào hoạt động với công suất tăng lên 1.52 lần Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp  Khó khăn: thị phần thị trường phân chia việc giành lại thị truờng khó + Hiện cơng ty Vận tải nhận hợp đồng chủ yếu vận tải hàng hóa nhập cơng ty Xi măng Hồng Thạch chiếm khoảng 40% thị phần hàng hóa nhập cảng Hoàng Thạch + Riêng hợp đồng nạo vét cảng Hồng Thạch hàng năm hồn tồn cơng ty đảm nhận Do đặc điểm kinh doanh vận tải thủy nên cơng ty bố trí lao động thành đồn Mỗi đồn có thuyền trưởng, thuyền phó thủy thủ Thuyền trưởng có quyền hạn thuyền chịu hoàn toàn trách nhiệm đồn thuyền giao * Mơ hình tổ chức quản lí: Với doanh nghiệp hoạt động hình thức kinh doanh thương mại, đặc điểm cấu tổ chức máy quản lí có ảnh hưởng lớn tới hoạt động công ty Nếu máy quản lí bố trí cách khoa học hợp lí với nghành nghề hoạt động hiệu kinh doanh doanh nghiệp nâng cao Đối với Công ty Cổ phần Thương mại – Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hoàng Thạch cấu tổ chức Cơng ty bố trí cách hợp lý, biểu cụ thể qua sơ đồ sau: Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Hội đồng quản trị ban kiểm soát Thực tập tổng hợp Ban giám đốc Giám đốc: Phó giám đốc: Khối nghiệp vụ - phịng KH kinh doanh: - Phịng kế tốn: - Phòng TC-HC-BV: - Tổ sửa chữa: Đoàn vận tải - Đoàn 750T: đoàn - Đoàn 1000T: đoàn - Sà lan tự hành: sà lan Dựa sơ đồ ta thấy cấu tổ chức máy quản lí Cơng ty theo kiểu trực tuyến – chức Công ty hoạt động hình thức kinh doanh thương mại, mà cấu tổ chức gọn nhẹ để dễ quản lí phù hợp với hoạt động Song để mở rộng quy mơ hoạt động nhà quản lí cần phải có nhiều phương pháp đổi cho cấu tổ chức hiệu hơn, phát huy mạnh để quản lý nguồn lực hoạt động Công ty 1.3 Các nguồn lực - Vốn tài sản: Hiện cơng ty có tổng số phương tiện vận tải 39 phương tiện, đó: STT Tên phương tiện vận tải 2 Sà lan boong Sà lan tự hành Tàu kéo ……Cẩu Proton Số lượng (chiếc) 22 10 Công suất/chiếc 250 600 Phần lớn phương tiện vận tải cũ từ năm 1980-1990, có sà lan tự hành đầu tư từ năm 2002-2003 Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp - Tổ chức nhân sự: Sử dụng tiết kiệm khơng lãng phí sức lao động cần thiết doanh nghiệp nhằm mục đích nâng cao hiệu sử dụng lao động hiệu kinh doanh doanh nghiệp Hiện công ty có tổng cộng 146 lao động làm việc, đó: +Kỹ sư 04 +Cử nhân 03 +Trung cấp 01 +Lái tàu (thuyền trưởng, thuyền phó) 28 +Máy tàu (máy trưởng, máy phó) 30 +Lái cẩu 02 +Thủy thủ 62 +Thợ hàn khí 08 +Bảo vệ 05 +Nhân viên khác 03 Tổng cộng : 146 người Từ nguồn lực trên, công ty với 6000 phương tiện huy động vận chuyển than trung bình từ - 3,5 chuyến/tháng; tổng sản lượng vận chuyển than tháng đạt từ 19000 đến 21000 1500 phương tiện huy động vận chuyển phụ gia với số lượng trung bình từ đến chuyến/tháng ; tổng sản lượng vận chuyển phụ gia môt tháng đạt 4000-6000 Năng lực nạo vét công ty đạt từ 3800-4200m3 / tháng, phục vụ cho nạo vét cảng Hoàng Thạch Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp Chương Tình hình sản xuất kinh doanh cơng ty 2.1 Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu Hiện công ty Thương Mại - Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hoàng Thạch chủ yếu vận chuyển đường thủy nội địa nguyên liệu cho công ty Xi măng Hoàng Thạch, số lương vận chuyển khơng lớn ( chiếm 40% tổng khối lượng hàng hóa nhập đường thủy công ty Xi măng Hoàng Thạch) chủ yếu than: 53.2%, Clinker : 29.3%, Đá :15.9% , Xi măng: 1.6% Bảng :Hàng hóa nhập cảng Hồng Thạch năm 2005 TT Chủng loại hàng hóa Hàng nhập cảng H.Thạch ĐVT Số lượng Tuyến vận chuyển Than Quặng sắt Bơ xít Lạng Sơn Bơ xít Phả Lại Si líc, đá Bazan làm phụ gia Đá đen Thạch Cao Clinker Gạch chịu lửa Tổng cộng: Tấn Tấn Tấn Tấn Tấn Tấn Tấn Tấn Tấn Tấn 310.000 50.000 44.000 32.000 300.000 42.000 92.000 350.000 3.000 1.223.000 Hòn Gai, Cẩm Phả- H.Thạch Hoành Bồ- H.Thạch Lạng Sơn-H.Thạch Phả lại –H.Thạch Hạ chiểu, Bến Đụn-H.Thạch Đơng triều-H.thạch Hải Phịng –H.Thạch Hạ Long, HP-H.thạch Hải Phịng-H.thạch Nguồn: Phịng Kế tốn Qua bảng ta thấy số lượng vận chuyển hàng hóa cơng ty Xi măng Hồng Thạch lớn, mà chủ yếu vận tải đường thủy (70%) Do cơng ty cần khai thác triệt để nguồn khách hàng này, gia tăng hợp đồng vận chuyển với Cơng ty Xi măng Hồng Thạch nhằm đạt khối lượng vận chuyển lớn Hiện Công ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ - Vận tải Xi măng Hồng Thạch có lợi đối thủ cạnh tranh khác khu vực để Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp giành lấy thị phần vận tải hàng hóa cho Cơng ty Xi măng Hồng Thạch 50% cổ phần cơng ty cơng ty Xi măng Hồng Thạch nắm giữ Bảng 2: Sản lượng Xi măng - Clinker vận chuyển tiêu thụ năm (từ 2003-2005) Đơn vị tính: Tấn Sử dụng phương tiện vận chuyển Đường sắt Đường thủy Đường Tổng cộng Năm 2003 Sản lượng 38.24 1.812 960 740.3 93 2.591 593 Năm 2004 Sản lượng 58.10 1.474 270 747.3 42 2.270 713 % ,5% 0% 8,5% 00% Năm 2005 % ,6% 5% 2,4% 00% Sản lượng 73.315 1.799 843 1.109 513 2.982 671 % ,5% 0,3% 7,2% 00% Nguồn: Phịng Kế tốn Hoạt động vận chuyển Công Ty Cổ phần Thương mại - Dịch vụ -Vận tải Xi Măng Hoàng Thạch từ 2003 đến 2005 Bảng 3: Giá cước vận chuyển Công ty : STT Nội dung Vận chuyển than Hòn Gai – Hồng Thạch Cửa Ơng - Hồng Thạch Cẩm Phả - Hoàng Thạch Vận chuyển đa phụ gia Hạ Chiểu – Hoàng Thạch Vận chuyển Clinker Hạ Long – Hoàng Thạch Vận chuyển xi măng Hồng Thạch – Hịn Gai Hồng Thạch – Cẩm Phả Hồng Thạch – Cửa Ơng Đơn vị Giá cước Cự ly Ghi Tấn Tấn Tấn 29.000 29.000 29.000 90 km 140 km 120 km Đơn giá bình quân bao gồm thuế VAT Tấn 9.000 km Đã bao gồm VAT Tấn 21.900 130 km Đã bao gồm VAT Tấn Tấn Tấn 21.900 24.000 25.500 90 km 120 km 140 km Đã bao gồm VAT Đã bao gồm VAT Đã bao gồm VAT Nguồn: Phịng Kế tốn Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế Thực tập tổng hợp Đơn giá áp dụng để tận dụng phương tiện vận tải thủy chuyên chở chiều chiếm lĩnh thị trường vận chuyển tuyến Khi tăng hiệu chuyên chở vậy, chi phí vận chuyển thấp Tùy theo tình hình thực tế biến động giá cước vận tải thủy thị trường Cơng ty CP giảm từ 5-10% giá cước để đảm bảo khai thác tối đa lực phương tiện Công ty Bảng 4: Sản lượng vận tải nạo vét từ 2003 đến 2005 Lượng hàng hóa vận chuyển Than Clinker Đá Xi măng Cộng: Nạo vét (m3) Năm 2003 Tấn Tấn/km 252.424 31.219.150 133.086 8.121.142 72.858 291.428 7.686 982.654 466.054 40.614.374 493.194 - Năm 2004 Tấn Tấn/km 269.256 33.291.446 144.598 8.865.830 78.826 315.302 8.222 1.050.584 500.902 43.523.162 526.076 - Năm 2005 Tấn Tấn/km 284.736 35.268.420 156.626 9.651.466 85.000 340.000 8.664 1.107.742 535.026 46.367.628 560.026 Nguồn: Phịng Kế tốn Bảng 5: Thống kê kết hạch toán nội năm (2003-2005) STT A B C CHỈ TIÊU TỔNG DOANH THU Doanh thu từ vận tải -Vận tải than cơng ty -Vận tải đá th ngồi -Vận tải ximăng Bốc Clinker Doanh thu từ nạo vét TỔNG CHI PHÍ Chi phí sản xuất Chi phí tiền lương(a+b+c) ĐỐI TRỪ THU CHI NĂM 2003 10.878.245.587 9.428.245.874 7.320.267.460 1.920.514.286 263.019.682 104.456.336 1.450.000.000 8.044.256.527 4.556.043.184 3.488.213.343 2.833.989.060 NĂM 2004 11.607.590.338 10.099.590.338 7.808.406.154 2.090.667.262 200.516.924 172.997.354 1.508.000.000 7.327.243.817 4.483.341.250 2.843.902.567 4.280.346.521 NĂM2005 12.332.841.874 10.737.841.874 8.257.333.486 2.269.160.000 209.348.338 123.033.864 1.595.000.000 7.056.834.791 3.076.235.684 3.980.599.107 5.276.007.083 Nguồn: Phịng Kế tốn Qua bảng số liệu ta thấy tình hình hoạt động Cơng ty ổn định Lợi nhuận năm sau cao năm trước, đạt điều cán tồn thể cơng nhân viên cơng ty thực tiết kiệm, nâng cao suất lao Vũ Hữu Hoằng Lớp 48 QTKD – Khoa Kinh tế