Đang tải... (xem toàn văn)
Untitled KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP DOANH THU, CHI PHÍ VÀ Ị CÔNG TY TNHH – Ngành K TOÁN Chuyên ngành K TOÁN NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn Th s PHAN MINH THÙY Sinh viên thực hiện CAO THỊ Ù ƢƠ MSSV 105403077[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Ị DOANH THU, CHI PHÍ VÀ CƠNG TY TNHH – Ngành: K TỐN Chun ngành: K TOÁN NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn: Th.s PHAN MINH THÙY Sinh viên thực hiện: CAO THỊ MSSV: 1054030775 Ù ƢƠ Lớp: 10DKNH01 TP HỒ CHÍ MINH, 2014 Khóa Luận Tốt Nghiệp LỜ Tơi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo khóa luận tốt nghiệp thực Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài Gịn – Mỹ Xn, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng năm 2014 Tác giả Cao Thị Thùy Dương ii Khóa Luận Tốt Nghiệp LỜI C Ơ Lời xin chân thành cảm ơn đến quý Thầy, Cô Trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM, người trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức bổ ích cho tơi Đặc biệttơigửi lời cảm ơn Phan Minh Thùy tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình viết khóa luận.Nhờ đó, tơi hồn thành báo cáo khóa luận tốt nghiệp Bên cạnh đó, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới BGĐ Cơng Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài Gịn – Mỹ Xn cho tơi có hội thực tập tiếp xúc với môi trường công việc công ty, đồng thời xin cảm ơn tới c c ph ng an, phòng kế to n tạo điều kiện thuận lợi cho thu thập thông tin cần thiết cho báo cáo mình, cảm ơn c c anh chị ph ng ế to n sẵn sàng giúp đỡ, giải đ p thắc mắc để tơi hiểu tình hình kế to n doanh thu, chi phí x c định kết kinh doanh công ty Trong q trình viết khóa luật tốt nghiệp, chưa có inh nghiệp thực tế, dựa vào lý thuyết học với thời gian hạn hẹp nên báo cáo khơng tránh khỏi sai sót Kính mong nhận góp ý, nhận xét từ phía q thầy cô, anh chị công ty để kiến thức tơi ngày hồn thiện rút kinh nghiệm bổ ích áp dụng vào thực ti n cách hiệu sau hi trường Kính chúc q thầy cơ, anh chị ln vui vẻ, hạnh phúc, dồi sức khỏe thành công công việc.Chúc cho công ty ngày lên kinh tế cịn nhiều hó hăn Tơi xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực Cao Thị Thùy Dương iii Khóa Luận Tốt Nghiệp C NG HÒA XÃ H I CHỦ Ĩ ỆT NAM ộc lập – Tự – Hạnh phúc - NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ tên sinh viên : Cao Thị Thùy Dương MSSV : 1054030775 Khoá : 2010-2014 Thời gian thực tập : ……………………………………………………… Bộ phận thực tập :………………………………………………………… Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Kết thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Ngày … th ng ….năm 201… ơn vị thực tập ( ý tên đóng dấu) iv Khóa Luận Tốt Nghiệp ƢỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦ ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… …………………… Tp.Hồ Chí Minh, ngày … th ng ….năm 2014 Giảng viên hướng dẫn Th.s Phan Minh Thùy v Khóa Luận Tốt Nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VI T TẮT h i t ội ng BCTC B o c o tài BĐS Bất động sản CL Chất lượng CLB Câu lạc ộ DT Doanh thu ĐVT Đơn vị tính GĐ Gi m đốc GTGT Gi trị gia tăng HUTECH Đại Học Công Nghệ Tp.Hồ Chí Minh KQHĐKD Kết hoạt động inh doanh KTTCNH Kế to n tài ngân hàng NVL Nguyên vật liệu QLDN Quản lý doanh nghiệp SXKD Sản xuất inh doanh TK Tài hoản TNDN Thu nhập doanh nghiệp TNHH Tr ch nhiệm hữu hạn TP Trư ng ph ng TSCĐ Tài sản cố định TTĐB Tiêu thụ đặc biệt vi Khóa Luận Tốt Nghiệp DANH MỤC CÁC B NG BIỂU Trang Bảng 2.1Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài Gịn-Mỹ Xn năm 2012-2013 24 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ chức máy quản lý .25 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ máy kế toán 26 vii Khóa Luận Tốt Nghiệp MỤC LỤC Lời cam đoan ii Lời cảm ơn iii Nhận xét thực tập iv Nhận xét gi o viên hướng dẫn v Danh mục từ viết tắt vi Danh mục bảng biểu vii Mục lục viii Lời m đầu 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu .2 Phương ph p nghiên cứu Kết cấu đề tài .2 Chương 1: Cơ S uận Về Kế To n Doanh Thu, Chi Phí Và X c định Kết Quả Kinh Doanh 1.1 Khái niệm, nguyên tắc điều kiện ghi nhận doanh thu .3 1.1.1 Kh i niệm chung doanh thu 1.1.2 Nguyên tắc hạch to n doanh thu 1.1.3 Điều iện ghi nhận doanh thu 1.2 Nhiệm vụ kế to n doanh thu, chi phí x c định kết kinh doanh 1.3 Kế to n doanh thu n hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu n hàng nội 1.3.1 Kế toán doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 1.3.1.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 1.3.1.2 Tài khoản sử dụng 1.3.1.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 1.3.2 Kế toán doanh thu bán hàng nội .6 1.3.2.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 1.3.2.2 Tài khoản sử dụng 1.3.2.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 1.4 Kế to n c c hoản giảm trừ doanh thu 1.4.1 Kế to n chiết hấu thương mại 1.4.1.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 1.4.1.2 Tài khoản sử dụng 1.4.1.3 Phương ph p hạch toán vài nghiệp vụ phát sinh chủ yếu .8 1.4.2 Kế to n giảm gi hàng n 1.4.2.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 1.4.2.2 Tài khoản sử dụng 1.4.2.3 Phương ph p hạch toán vài nghiệp vụ phát sinh chủ yếu .9 1.4.3 Kế to n hàng n ị trả lại .9 1.4.3.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 1.4.3.2 Tài khoản sử dụng viii Khóa Luận Tốt Nghiệp 1.4.3.3 Phương ph p hạch toán vài nghiệp vụ phát sinh chủ yếu .9 1.4.4 Thuế TTĐB, thuế xuất h u 10 1.4.4.1 Thuế tiêu thụ đặc biệt 10 1.4.4.2 Thuế xuất kh u 10 1.5 Kế to n gi vốn hàng n 11 1.5.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 11 1.5.2 Tài khoản sử dụng 11 1.5.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 11 1.6 Kế to n doanh thu hoạt động tài chi phí tài .12 1.6.1 Kế tốn doanh thu tài 12 1.6.1.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 12 1.6.1.2 Tài khoản sử dụng .12 1.6.1.3 Phương ph p hạch toán vài nghiệp vụ phát sinh chủ yếu .12 1.6.2 Kế to n chi phí tài 13 1.6.2.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 13 1.6.2.2 Tài khoản sử dụng .13 1.6.2.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 14 1.7 Kế to n chi phí n hàng chi phí quản lý doanh nghiệp .14 1.7.1 Kế to n chi phí n hàng .14 1.7.1.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 14 1.7.1.2 Tài khoản sử dụng .14 1.7.1.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 15 1.7.2 Kế to n chi phí quản l doanh nghiệp 15 1.7.2.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 15 1.7.2.2 Tài khoản sử dụng .15 1.7.2.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 16 1.8 Kế to n thu nhập h c chi phí h c .16 1.8.1 Kế to n thu nhập h c 16 1.8.1.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 16 1.8.1.2 Tài khoản sử dụng .16 1.8.1.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 17 1.8.2 Kế to n chi phí h c 17 1.8.2.1 Chứng từ sổ sách sử dụng 17 1.8.2.2 Tài khoản sử dụng .17 1.8.2.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 18 1.9 Kế to n chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 18 1.9.1 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 19 1.9.1.1 Tài khoản sử dụng .19 1.9.1.2 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 19 1.9.2 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 20 1.9.2.1 Tài khoản sử dụng .20 1.9.2.2 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 21 ix Khóa Luận Tốt Nghiệp 1.10 Kế to n x c định KQHĐKD 21 1.10.1 Sổ sách sử dụng 21 1.10.2 Tài khoản sử dụng .21 1.10.3 Phương ph p hạch toán nghiệp vụ phát sinh chủ yếu 22 Chương 2: Thực Trạng Kế To n Doanh Thu, Chi Phí Và X c Định KQHĐKD Tại Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài S n-Mỹ Xuân 23 2.1 Giới thiệu Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n-Mỹ Xuân 23 2.1.1 ịch sử hình thành ph t triển 23 2.1.1.1 ịch sử hình thành ph t triển .23 2.1.1.2 nh vực sản xuất .24 2.1.1.3 Tình hình sản xuất kinh doanh công ty .24 2.1.2 Tổ chức ộ m y quản l công ty 25 2.1.2.1 Sơ đồ ộ m y quản l .25 2.1.2.2 Chức c c ph ng an 25 2.1.3 Giới thiệu ph ng ế to n-tài 26 2.1.3.1 Sơ đồ ộ m y ế to n .26 2.1.3.2 Chức 26 2.1.4 Tổ chức công tác kế tốn cơng ty 27 2.1.4.1 Chế độ ế to n p dụng 27 2.1.4.2 Hình thức ế to n .27 2.2 Kế to n doanh thu, chi phí x c định KQHĐKD Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n- Mỹ Xuân 28 2.2.1 Kế to n doanh thu n hàng cung cấp dịch vụ .28 2.2.1.1 Phương thức n hàng hình thức to n .28 2.2.1.2 Chứng từ trình tự luân chuyển chứng từ .28 2.2.1.3 Tài hoản sử dụng 29 2.2.1.4 Sổ s ch ế to n trình tự hạch to n .29 2.2.2.1 Chứng từ trình tự luân chuyển chứng từ .32 2.2.2.2 Tài khoản sử dụng 33 2.2.2.3 Sổ sách trình tự hạch tốn 33 2.2.3 Kế to n doanh thu hoạt động tài 34 2.2.3.1 Chứng từ trình tự luân chuyển chứng từ .34 2.2.3.2 Tài hoản sử dụng 34 2.2.3.3 Sổ s ch ế to n trình tự hạch to n .34 2.2.4 Kế to n gi vốn hàng n 36 2.2.4.1 Chứng từ trình tự luân chuyển chứng từ .36 2.2.4.2 Tài hoản sử dụng 36 2.2.4.3 Sổ s ch ế to n trình tự hạch to n .36 2.2.5 Kế to n chi phí tài 38 2.2.5.1 Chứng từ trình tự luân chuyển chứng từ .39 2.2.5.2 Tài hoản sử dụng 39 2.2.5.3 Sổ s ch ế to n trình tự hạch to n .39 x Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02929 Ngày 31/12/2013 Trích yếu A Thu nhập h c từ cho thuê Kết chuyển x c định ết inh doanh Số hiệu tài hoản Phòng ban B 71111001 91100000 C 0 Số tiền Nợ 28.996.300 Có 28.996.300 Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) PHỤ LỤC 2.5 Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02830 Ngày 31/12/2013 Trích yếu A Gi vốn hàng n – thành ph m Kết chuyển x c định ết inh doanh Số hiệu tài hoản Phòng ban B 63220000 91100000 C 0 Số tiền Nợ 66.390.860.242 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02833 Ngày 31/12/2013 Trích yếu A Chi phí tài từ chênh lệch tỷ gi Kết chuyển x c định ết inh doanh Số hiệu tài hoản Phòng ban B 63550000 91100000 C 0 Số tiền Nợ Có 211.261.946 211.261.946 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí lương nhân viên n hàng Kết chuyển x c định ết inh doanh Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Có 66.390.860.242 CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02835 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64111001 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Có 1.652.081.500 1.652.081.500 Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02844 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64122004 91100000 Trích yếu A Chi phí vật liệu ao ì ộ phận bán hàng Kết chuyển x c định ết inh doanh ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ 3.094.893 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02845 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64132102 91100000 Trích yếu A Chi phí cơng cụ dụng cụ ộ phận n hàng Kết chuyển x c định ết inh doanh ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu A Chi phí hấu haom y móc thiết ị ộ phận CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02848 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C n hàng 64142202 Kết chuyển x c định ết inh doanh 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí dịch vụ mua ngồi-đồ dùng văn ph ng Kết chuyển x c định ết inh doanh Có 8.155.395 8.155.395 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Có 6.090.908 6.090.908 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Trích yếu Có 3.094.893 CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02852 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64174203 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Có 5.283.000 5.283.000 Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí h c ằng tiền Kết chuyển x c định ết inh doanh CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02880 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64182301 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ 4.128.308 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí lương nhân viên quản l Kết chuyển x c định ết inh doanh CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02890 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64211001 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu A Chi phí cơng cụ dụng cụ ộ phận quản l Kết chuyển x c định ết inh doanh CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02902 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64232102 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02903 Ngày 31/12/2013 A Chi phí hấu hao thiết ị văn ph ng Kết chuyển x c định ết inh doanh Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Có 490.836 490.836 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Trích yếu Có 1.321.345.900 1.321.345.900 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Trích yếu Có 4.128.308 Số hiệu tài hoản Phòng ban B 64242203 91100000 C 0 Số tiền Nợ Có 9.514.345 9.514.345 Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Phí lệ phí ngân hàng Kết chuyển x c định ết inh doanh CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02908 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64253001 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ 186.853.542 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí thuê ho, văn ph ng Kết chuyển x c định ết inh doanh CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02909 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64274102 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí khác ằng tiền Kết chuyển x c định ết inh doanh Có 202.819.092 202.819.092 Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02922 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 64282301 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Có 78.361.510 78.361.510 Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Công Ty TNHH Một Thành Viên Giấy Sài G n - Mỹ Xuân KCN Mỹ Xuân A, H Tân Thành, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Trích yếu A Chi phí vé máy bay Kết chuyển x c định ết inh doanh Kèm theo: chứng từ gốc gƣời ập phi (Ký, họ tên) Có 186.853.542 CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: GS.JOU.1312.02923 Ngày 31/12/2013 Số hiệu tài Phòng ban hoản B C 81115001 91100000 ẫ ố 02 – DN (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trư ng BCT ) Số tiền Nợ Có 14.241.000 14.241.000 Ngày … th ng …năm … t án t ƣởng (Ký, họ tên) PHỤ LỤC 2.6 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment n- n Ổ :2000.51100000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.51199999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y hứng từ ố chứng từ ài Ngày hạch t án ố hó đơn Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 51120000: Doanh thu bán thành phẩm … … … iễn giải ài h ản đối ứng … … ố tiền ợ ĐVT: VND Có 90,296,273,294 … 90,296,273,294 … HD.TRA.1312.00016 2/12/2013 AA/12P.0021454 13111001 3,128,180 HD.TRA.1312.00017 2/12/2013 AA/12P.0021454 13111001 13,020,000 HD.TRA.1312.00018 2/12/2013 AA/12P.0021454 13111001 5,241,480 HD.TRA.1312.00019 2/12/2013 AA/12P.0021451 13111001 15,784,354 HD.TRA.1312.00020 … 2/12/2013 … AA/12P.0021451 … 13111001 595,636 HD.TRA.1312.02461 24/12/2013 AA/12P.0023784 13,111,001 41,673,750 HD.TRA.1312.02506 24/12/2013 AA/12P.0019785 13,111,001 45,207,657 HD.TRA.1312.02510 24/12/2013 AA/12P.0019747 13,111,001 87,308,167 HD.TRA.1312.02607 24/12/2013 AA/12P.0019758 13,111,001 235,353,000 HD.TRA.1312.02614 … 24/12/2013 … AA/12P.0019759 … 13,111,001 182,134,000 GS.JOU.1312.02825 31/12/2013 GS.JOU.1312.02826 31/12/2013 Tài khoản: 51130000: Doanh thu cung cấp dịch vụ … … … HD.TRA.1312.02888 25/12/2013 GS.JOU.1312.02827 Ổ ỐP Ố Ƣ Ố Ỳ 31/12/2013 gƣời ập iể (Ký, họ tên) … … … Kết chuyển thành ph m ị trả lại Kết chuyển sang 911 … … 53112000 91100000 … … … Kết chuyển sang 911 91100000 90,237,761,771 323,943,565 323,943,565 … … 8,000,000 323,943,565 90,620,216,859 t án t ƣởng (Ký, họ tên) … 58,511,523 13111001 AA/12P.0019762 … 90,620,216,859 Ngày … tháng …năm … iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.7 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài n- n Ổ Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment :2000.53100000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.53199999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y hứng từ Ngày hạch t án ố chứng từ ố hó đơn Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 53112000: Thành phẩm bị trả lại HD.TRA.1312.01812 17/12/2013 HD.TRA.1312.01808 18/12/2013 HD.TRA.1312.01809 18/12/2013 HD.TRA.1312.01810 18/12/2013 HD.TRA.1312.01811 18/12/2013 HD.TRA.1312.01937 19/12/2013 HD.TRA.1312.02427 20/12/2013 HD.TRA.1312.02947 26/12/2013 GS.JOU.1312.02825 31/12/2013 Ổ iễn giải Ố gƣời ập iể (Ký, họ tên) ĐVT: VND ố tiền ợ Có 58,511,523 13111001 11,160,000 13111001 2,140,190 13111001 2,704,958 13111001 1,664,293 13111001 8,663,434 TH/12P.645 13111001 7,440,000 VX/12P.0008608 13111001 17,336,400 13111001 7,402,248 AA/13P.0000083 Trả hàng theo ảng ê AA/10P.539.16/09/2013 TS/13P.3449.07/06/2013 Trả hàng theo ảng ê BM/12P.00001556 Kết chuyển thành ph m ị trả lại sang DT thành ph m ỐP Ố Ƣ Tài h ản đối ứng Ỳ t án t ƣởng (Ký, họ tên) 51120000 58,511,523 58,511,523 58,511,523 58,511,523 0 Ngày … tháng …năm … iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.8 ng ổ Phần iấ ài n Công Ty ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment ài n- n Ổ :2000.51500000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.51599999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y hứng từ Ngày ố chứng từ ố hó đơn hạch t án Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 51510000: Lãi tiền gửi ngân hàng BC.REC.1312.00324 25/12/2013 BC.REC.1312.00329 25/12/2013 BC.REC.1312.00359 25/12/2013 BC.REC.1312.00279 31/12/2013 BC.REC.1312.00310 31/12/2013 BC.REC.1312.00312 31/12/2013 BC.REC.1312.00325 BC.REC.1312.00355 31/12/2013 31/12/2013 BC.REC.1312.00356 31/12/2013 BC.REC.1312.00357 31/12/2013 BC.REC.1312.00358 31/12/2013 GS.JOU.1312.02828 31/12/2013 Tài khoản: 51550000: Lãi chênh lệch tỷ giá MH.INV.1312.01297 27/12/2013 GS.REC.1312.01797 No 4131C8437 iễn giải Tài h ản đối ứng ĐVT: VND ố tiền ợ Có 3,853,871 Thu lãi TK tiền gửi Thu lãi TK tiền gửi Thu lãi tiền gửi NH - TK MB ãi tiền gửi ngân hàng ãi tiền gửi ngân hàng TK 6713 tháng 12/2013 Thu lãi tiền gửi NH - TK 5720 VCB MX Thu lãi TK tiền gửi Thu lãi tiền gửi NH - TK STB Thu lãi nhập vốn ậc thang tiền gửi TK STB Thu lãi tiền gửi NH - Tk STB Thu lãi nhập vốn ậc thangtiền gửi NH - Tk STB Kết chuyển 51510000 sang 911 12-13 Dịch vụ cho Hệ thống QCS HĐ 11HN-SGMX/01/2013 (MXIIPM6) 11210102 11210901 11210801 11210403 3,853,871 419,166 78,306 23,611 41,924 14411007 179,309 14411012 268,603 11210402 11210201 500,009 1,173,569 11210201 293,392 11210204 700,786 11210204 175,196 91100000 3,853,871 6,166,899 6,166,899 33121001 1,556,820 31/12/2013 13111002 62,877 GS.REC.1312.01809 31/12/2013 13111002 2,216,666 GS.REC.1312.02076 31/12/2013 13111002 166,634 GS.REC.1312.02077 31/12/2013 13111002 1,129,636 33121001 1,034,266 GS.REC.1312.02266 31/12/2013 GS.JOU.1312.02829 31/12/2013 Ổ Ố PHÁT SINH Ố Ƣ Ố gƣời ập iể (Ký, họ tên) Thanh to n nợ an a Paper Tubes & Packaging (Pvt) Ltd Kết chuyển 51550000 sang 911 12-13 91100000 6,166,899 10,020,770 Ỳ 10,020,770 - t án t ƣởng (Ký, họ tên) Ngày … tháng …năm … iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) - PHỤ LỤC 2.9 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài n- n Ổ Từ tài hoản Đến tài hoản :2000.63200000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.63299999.T.T.T.T.T.T.0000 Từ ngày :01/12/2013 Đến ngày Phân hệ Group segment :31/12/2013 : :Y ĐVT: VND hứng từ ố chứng từ Ngày hạch t án Ố Ƣ Ầ ài h ản ố hóa đơn iễn giải đối ứng ố tiền ợ Có 67,500,796,988 67,500,796,988 … … Ỳ Tài khoản: 63220000: Giá vốn hàng bán - Thành phẩm … … … … … PX.SOI.303103.1312.00012 2/12/2013 Giấy Chip oard Đ 320 Khổ 105 15512001 78,393,217 PX.SOI.303103.1312.00013 2/12/2013 Giấy Chip oard Đ 340 Khổ 65 15512001 153,732,087 PX.SOI.306101.1312.00001 2/12/2013 Giấy vệ sinh - Bless You Feel Me 15511001 3,617,280 PX.SOI.306101.1312.00002 2/12/2013 Giấy vệ sinh - Sài Gòn Zenni 15511001 36,429,608 PX.SOI.306101.1312.00003 2/12/2013 Giấy vệ sinh - Bless You Hold Me 15511001 10,922,894 … … … … PN.RMA.470101.1312.00003 17/12/2013 Giấy vệ sinh - Bless You Feel Me 15511001 PX.SOI.303103.1312.00061 17/12/2013 Giấy Test iner 01 Đ 150 Khổ 185 15512001 55,563,445 PX.SOI.303103.1312.00061 17/12/2013 Giấy Test iner 01 Đ 150 Khổ 145 15512001 11,418,885 PX.SOI.303103.1312.00061 PX.SOI.303103.1312.00061 17/12/2013 17/12/2013 Giấy Test iner 01 Đ 150 Khổ 180 Giấy Test iner 01 Đ 150 Khổ 140 15512001 15512001 54,903,263 PX.SOI.303103.1312.00061 17/12/2013 Giấy Test iner 01 Đ 150 Khổ 135 15512001 40,073,823 … … … … PX.SOI.306101.1312.00132 24/12/2013 Giấy vệ sinh - Sài Gòn Zenni 15511001 PX.SOI.306101.1312.00132 24/12/2013 Giấy vệ sinh - Eco Plus có lõi 15511001 983,144 PX.SOI.306101.1312.00132 24/12/2013 Khăn Hộp Bless You Hold Me 180 15511001 8,576,796 PX.SOI.306101.1312.00132 24/12/2013 Giấy vệ sinh - Sài Gòn Zenni 15511001 3,663,314 … … … 41,943,963 … PX.SOI.306101.1312.00132 24/12/2013 Giấy vệ sinh - Sài Gòn Extra 12 New 15511001 PX.SOI.306101.1312.00132 24/12/2013 Giấy vệ sinh - Eco Plus không lõi 15511001 1,391,158 … … … … GS.JOU.1312.02830 31/12/2013 Kết chuyển 63220000 sang 911 12-13 63220000 Ổ Ố Ƣ ỐP Ố Ỳ … 4,371,553 36,968,032 … … 8,593,031 … … 66,390,860,242 67,500,796,988 67,500,796,988 0 Ngày … tháng …năm … gƣời ập iể (Ký, họ tên) t án t ƣởng (Ký, họ tên) iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.10 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài n- n Ổ Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment :2000.63500000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.63599999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y ĐVT: VND hứng từ Ngày ố chứng từ hạch t án ố hó đơn Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 63510000: Lãi vay ngắn hạn … … … ài h ản đối ứng iễn giải … … ố tiền ợ Có 11,726,313,960 … 11,726,313,960 … BN.INV.1312.00610 5/12/2013 VCB12.00057 Thanh toan lai vay GNN 08 HDTD 0160/TD4/13LD 11210402 4,436,997 BN.INV.1312.00611 5/12/2013 VCB12.00058 11210402 7,514,555 BN.INV.1312.00612 5/12/2013 VCB12.00059 11210402 12,097,803 BN.INV.1312.00613 5/12/2013 VCB12.00060 Thanh toan lai vay GNN 07 HDTD 0160/TD4/13LD Thanh toan lai vay GNN 04 HDTD 0160/TD4/13LD Thanh toan lai vay GNN 05 HDTD 0160/TD4/13LD 11210402 26,423,489 BN.INV.1312.00614 5/12/2013 VCB12.00061 11210402 6,797,946 … … … GS.JOU.1312.02831 31/12/2013 Thanh toan lai vay GNN 03 HDTD 0160/TD4/13LD … Kết chuyển 63510000 sang 911 1213 Tài khoản: 63520000: Chi phí lãi tiền thuê tài … … … Kết chuyển 63514102 sang 911 12GS.JOU.1312.02834 31/12/2013 13 … … 91100000 … 2/12/2013 BN.PAY.1312.01103 13/12/2013 BN.PAY.1312.01080 17/12/2013 … … GS.JOU.1312.02833 31/12/2013 … Tài khoản: 63560000: Lỗ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại cuối năm … … … Kết chuyển 63560000 sang 911 12GS.JOU.1312.02834 31/12/2013 13 Ổ ỐP Ố Ƣ Ố Ỳ … gƣời ập iể (Ký, họ tên) 172,414,797 … t án t ƣởng (Ký, họ tên) 172,414,797 172,414,797 211,261,946 Thanh to n sau nghiệm thu năm HD CST-SGMX/01/2009 Cst Industries 46.550 USD * 21.140 Thanh to n HD DV lắp đặt & nghiệm thu DCS, QCS -ABB PTE 50.000 USD * 21.120 Thanh toán LC 3540782 VISY RECYCLING -70.099,40 USD * 21.120 … Kết chuyển 63550000 sang 911 1213 … 11,726,059,960 91100000 Tài khoản: 63550000: Lỗ chênh lệch tỷ giá BN.PAY.1312.00939 … 211,261,946 120,843,800 11220201 11220208 4,200,000 14411003 5,888,350 … … 211,261,946 91100000 … … 7,285,682,407 … 7,285,682,407 … 7,285,682,407 91100000 19,395,673,110 19,395,673,110 0 Ngày … tháng …năm … iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.11 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment :2000.64100000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.64199999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y n- n Ổ ĐVT: VND hứng từ Ngày hạch t án ố chứng từ ố hó đơn Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 64111001: Lương nhân viên … … … GS.JOU.1312.02835 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64122004: Chi phí vật liệu bao bì … … … GS.JOU.1312.02844 31/12/2013 Tài khoản: 64132102: Cơng cụ dụng cụ văn phịng PC.INV.1312.00107 25/12/2013 T12.14 PC.INV.1312.00110 26/12/2013 T12.16 GS.JOU.1312.02845 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64142202: Khấu hao máy móc thiết bị … … … GS.JOU.1312.02848 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64174205: Chi phí bảo hiểm tài sản … … … GS.JOU.1312.02853 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64175004: Chi phí xăng dầu, nhớt MH.INV.1312.01041 MH.INV.1312.01708 17/12/2013 XA/12P.4259 18/12/2013 XA/12P.4273 4393 GS.JOU.1312.02864 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64182301: Chi phí linh tinh khác … … … GS.JOU.1312.02880 31/12/2013 … … … Ổ ỐP Ố Ƣ Ố iễn giải ài h ản đối ứng … Kết chuyển 64111001 sang 911 12-13 … … 91100000 … … Kết chuyển 64122004 sang 911 12-13 … 91100000 ố tiền ợ Có 1,652,181,500 … … 3,094,893 … 6,090,908 Chi tiền mua m y in im cho Admin ph ng og DC Hưng Yên Chi tiền mua m y Fax cho Admin og DC Hưng Yên Kết chuyển 64132102 sang 911 12-13 … 11110003 11110003 91100000 … … Kết chuyển 64142202 sang 911 12-13 … … 91100000 … … Kết chuyển 64174205 sang 911 12-13 … … 91100000 … CP nhiên liệu đợt th ng 12 CP nhiên liệu đợt th ng 12 Kết chuyển 64175004 sang 911 12-13 … … Kết chuyển 64182301 sang 911 12-13 … Ỳ 33111001 33111001 91100000 … … 91100000 … 1,652,181,500 … 1,652,081,500 … 3,094,893 … 3,094,893 6,090,908 3,900,000 2,181,908 … 8,155,395 … … 12,806,289 … … 157,235,510 6,090,908 … 8,155,395 … 8,155,395 … 12,806,289 … 12,806,289 … 157,235,510 73,540,000 83,695,510 … 157,235,510 … 4,128,308 … 4,128,308 … 18,123,370,979 18,123,370,979 … 4,128,308 … Ngày … tháng …năm … gƣời ập iể (Ký, họ tên) t án t ƣởng (Ký, họ tên) iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.12 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment ài n- n Ổ :2000.64200000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.64299999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y ĐVT: VND hứng từ ố chứng từ gà tốn hạch ố hó đơn Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 64211001: Lương nhân viên GS.JOU.1312.02272 31/12/2013 GS.JOU.1312.02896 31/12/2013 Tài khoản: 64211002: Lương GS.JOU.1312.02273 31/12/2013 GS.JOU.1312.02897 31/12/2013 Tài khoản: 64211005: Bảo hiểm xã hội GS.JOU.1312.02275 31/12/2013 GS.JOU.1312.02898 31/12/2013 Tài khoản: 64211006: Bảo hiểm y tế GS.JOU.1312.02276 31/12/2013 GS.JOU.1312.02899 31/12/2013 Tài khoản: 64211007: Kinh phí cơng đồn GS.JOU.1312.02274 31/12/2013 GS.JOU.1312.02900 31/12/2013 Tài khoản: 64211008: Bảo hiểm thất nghiệp GS.JOU.1312.02277 31/12/2013 GS.JOU.1312.02901 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64232102: Cơng cụ dụng cụ văn phịng … … … GS.JOU.1312.02902 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64242203: Khấu hao thiết bị văn phòng … … … GS.JOU.1312.02906 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64253001: Phí lệ phí ngân hàng … … … GS.JOU.1312.02908 31/12/2013 Tài khoản: 64274102: Chi phí th kho, văn phịng … … … GS.JOU.1312.02909 31/12/2013 … … … Tài khoản: 64282301: Chi phí linh tinh khác … … … GS.JOU.1312.02922 31/12/2013 … … … Ổ ỐP Ố Ƣ Ố Ỳ iễn giải ài h ản đối ứng HT chi phí ương th ng 12/2013 Kết chuyển 64211001 sang 911 12-13 33410000 91100000 HT chi phí Overtime tháng 12/2013 Kết chuyển 64211002 sang 911 12-13 HT chi phí BHXH tháng 12/2013 Kết chuyển 64211005 sang 911 12-13 HT chi phí BHYT tháng 12/2013 Kết chuyển 64211006 sang 911 12-13 HT chi phí Cơng đồn th ng 12/2013 Kết chuyển 64211007 sang 911 12-13 33410000 91100000 33830000 91100000 33840000 91100000 33820000 91100000 HT chi phí BHTN tháng 12/2013 Kết chuyển 64211008 sang 911 12-13 … 33890000 91100000 … … Kết chuyển 64232102 sang 911 12-13 … 91100000 … … Kết chuyển 64242203 sang 911 12-13 … … 91100000 … Kết chuyển 64253001 sang 911 12-13 … 91100000 … Kết chuyển 64274102 sang 911 12-13 … … 91100000 … … Kết chuyển 64282301 sang 911 12-13 … … 91100000 … ố tiền ợ Có 1,321,345,900 1,321,345,900 5,012,600 5,012,600 50,033,671 50,033,671 8,832,200 8,832,200 6,386,300 6,386,300 2,769,800 2,769,800 … 490.836 … 9,514,345 … … 186,853,542 … 202,819,092 … … 78,361,510 … … 3,523,504,107 1,321,345,900 1,321,345,900 5,012,600 5,012,600 50,033,671 50,033,671 8,832,200 8,832,200 6,386,300 6,386,300 2,769,800 2,769,800 … 490.836 … 490,836 … 9,514,345 … 9,514,345 … 186,853,542 … 186,853,542 202,819,092 … 202,819,092 … 78,361,510 … 78,361,510 … 3,523,504,107 Ngày … tháng …năm … gƣời ập iể (Ký, họ tên) t án t ƣởng (Ký, họ tên) iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.13 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài n- n Ổ Từ tài hoản :2000.71100000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 Đến tài hoản :2000.71199999.T.T.T.T.T.T.0000 Từ ngày :01/12/2013 Đến ngày :31/12/2013 Phân hệ : Group segment :Y hứng từ ố hó đơn Ngày hạch tốn ố chứng từ Ố Ƣ Ầ iễn giải Tài h ản đối ứng GS.INV.1312.01907 1/12/2013 GS.JOU.1312.02929 31/12/2013 HD.TRA.1312.02240 7/12/2013 GS.JOU.1312.02930 31/12/2013 TL.T1113 Có AA/12P.0019661 … … … BC.INV.1312.00321 3/12/2013 STB0312.2 GS.JOU.1312.02931 31/12/2013 91100000 … GS.JOU.1312.02932 31/12/2013 … 28,996,300 28,996,300 422,000,000 Kết chuyển 71111004 sang 911 12-13 … Thu tiền ồi thường chất lượng APEX IMEX TRADING 5.172,24 USD * 21.140 Kết chuyển 71111005 sang 911 12-13 … Kết chuyển 71111099 sang 911 12-13 ỐP Ỳ 422,000,000 422,000,000 13111001 91100000 … 422,000,000 110,096,154 110,096,154 … … 11220201 109,341,154 91100000 110,096,154 Tài khoản: 71111009: Thu nhập khác … 28,996,300 33410000 Tài khoản: 71111005: Thu nhập từ bồi thường Ố ợ 28,996,300 Hạch to n trừ lương nhân viên th ng 11/2013 đ thu tiền chung cư Kết chuyển 71111001 sang 911 12-13 Tài khoản: 71111004: Thu nhập từ bán TSCĐ Ố Ƣ ố tiền Ỳ Tài khoản: 71111001: Thu nhập từ cho thuê Ổ ĐVT: VND … 193.623.532 193.623.532 … … 9100000 193,623,532 754,715,986 754,715,986 0 Ngày … tháng …năm … gƣời ập iể (Ký, họ tên) t án t ƣởng (Ký, họ tên) iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.14 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài n- n Ổ Từ tài hoản :2000.81100000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 Đến tài hoản :2000.81199999.T.T.T.T.T.T.0000 Từ ngày :01/12/2013 Đến ngày :31/12/2013 Phân hệ : Group segment :Y hứng từ ố hó đơn Ngày ố chứng từ hạch t án Ố Ƣ Ầ iễn giải Tài h ản đối ứng BN.INV.1312.00999 10/12/2013 GS.JOU.1312.02944 31/12/2013 … … GS.JOU.1312.02934 VX/12P.1852 Thanh to n phí xử l chất thải nguy hại cho Cty Việt Xanh 11210403 Kết chuyển 81115001 sang 911 12-13 91100000 … … … Kết chuyển 81115002 sang 911 12-13 31/12/2013 Có … … GS.JOU.1312.02950 … 31/12/2013 … … Kết chuyển xử l chênh lệch iểm ê tồn ho c c năm trước (1381) 31/12/2013 … GS.JOU.1312.02935 … … … 13810000 … Kết chuyển 81115009 sang 911 12-13 ỐP Ỳ 14,241,000 14,241,000 14,241,000 498.426.554 498.426.554 … … 91100000 Tài khoản: 81115009: Chi phí khác Ố ợ 14,241,000 Tài khoản: 81115002: Chi phí từ tài sản cố định Ố Ƣ ố tiền Ỳ Tài khoản: 81115001: Chi phí từ phế liệu Ổ ĐVT: VND 498,426,554 10,406,884,959 10,406,884,959 … … 9,719,426,138 … … 91100000 687,458,613 10,421,125,959 10,421,125,959 0 Ngày … tháng …năm … gƣời ập iể (Ký, họ tên) t án t ƣởng (Ký, họ tên) iá đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 2.15 ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu Từ tài hoản Đến tài hoản Từ ngày Đến ngày Phân hệ Group segment n- n Ổ :2000.91100000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000 :2000.91199999.T.T.T.T.T.T.0000 :01/12/2013 :31/12/2013 : :Y hứng từ ố chứng từ ài Ngày hạch t án ố hóa đơn Ố Ƣ Ầ Ỳ Tài khoản: 91100000: Kết kinh doanh GS.JOU.1312.02826 31/12/2013 GS.JOU.1312.02827 31/12/2013 GS.JOU.1312.02828 31/12/2013 GS.JOU.1312.02829 31/12/2013 GS.JOU.1312.02830 31/12/2013 GS.JOU.1312.02831 31/12/2013 GS.JOU.1312.02832 31/12/2013 GS.JOU.1312.02833 31/12/2013 GS.JOU.1312.02834 31/12/2013 GS.JOU.1312.02835 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02844 31/12/2013 GS.JOU.1312.02845 31/12/2013 GS.JOU.1312.02846 31/12/2013 GS.JOU.1312.02847 31/12/2013 GS.JOU.1312.02848 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02852 31/12/2013 GS.JOU.1312.02853 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02880 31/12/2013 GS.JOU.1312.02881 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02890 31/12/2013 GS.JOU.1312.02891 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02902 31/12/2013 GS.JOU.1312.02903 31/12/2013 GS.JOU.1312.02904 31/12/2013 GS.JOU.1312.02905 31/12/2013 GS.JOU.1312.02906 31/12/2013 GS.JOU.1312.02907 31/12/2013 GS.JOU.1312.02908 31/12/2013 GS.JOU.1312.02909 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02922 31/12/2013 GS.JOU.1312.02923 31/12/2013 … … … GS.JOU.1312.02929 31/12/2013 GS.JOU.1312.02930 31/12/2013 GS.JOU.1312.02931 31/12/2013 GS.JOU.1312.02932 31/12/2013 GS.JOU.1312.02933 31/12/2013 GS.JOU.1312.02934 31/12/2013 GS.JOU.1312.02935 31/12/2013 GS.JOU.1312.02936 31/12/2013 Ổ ỐP Ố Ƣ Ố Ỳ ĐVT: VND ài h ản iễn giải Kết chuyển 51120000 sang 911 12-13 Kết chuyển 51130000 sang 911 12-13 Kết chuyển 51510000 sang 911 12-13 Kết chuyển 51550000 sang 911 12-13 Kết chuyển 63220000 sang 911 12-13 Kết chuyển 63510000 sang 911 12-13 Kết chuyển 63520000 sang 911 12-13 Kết chuyển 63550000 sang 911 12-13 Kết chuyển 63560000 sang 911 12-13 Kết chuyển 64111001 sang 911 12-13 … Kết chuyển 64122004 sang 911 12-13 Kết chuyển 64132102 sang 911 12-13 Kết chuyển 64132104 sang 911 12-13 Kết chuyển 64132106 sang 911 12-13 Kết chuyển 64142202 sang 911 12-13 … Kết chuyển 64174203 sang 911 12-13 Kết chuyển 64174205 sang 911 12-13 … Kết chuyển 64182301 sang 911 12-13 Kết chuyển 64186001 sang 911 12-13 … Kết chuyển 64211001 sang 911 12-13 Kết chuyển 64211002 sang 911 12-13 … Kết chuyển 64232102 sang 911 12-13 Kết chuyển 64232104 sang 911 12-13 Kết chuyển 64232105 sang 911 12-13 Kết chuyển 64232107 sang 911 12-13 Kết chuyển 64242203 sang 911 12-13 Kết chuyển 64242206 sang 911 12-13 Kết chuyển 64253001 sang 911 12-13 Kết chuyển 64274102 sang 911 12-13 … Kết chuyển 64282301 sang 911 12-13 Kết chuyển 64286001 sang 911 12-13 … Kết chuyển 71111001 sang 911 12-13 Kết chuyển 71111004 sang 911 12-13 Kết chuyển 71111005 sang 911 12-13 Kết chuyển 71111099 sang 911 12-13 Kết chuyển 81115001 sang 911 12-13 Kết chuyển 81115002 sang 911 12-13 Kết chuyển 81115009 sang 911 12-13 Kết chuyển 911 sang 421 12-13 đối ứng ố tiền ợ Có 110,915,946,679 51120000 51130000 51510000 51550000 63220000 63510000 63520000 63550000 63560000 64111001 … 64122004 64132102 64132104 64132106 64142202 … 64174203 64174205 … 64182301 64186001 … 64211001 64211002 … 64232102 64232104 64232105 64232107 64242203 64242206 64253001 64274102 … 64282301 64286001 … 71111001 71111004 71111005 71111009 81115001 81115002 81115009 42120000 110,915,946,679 90,237,761,771 323,943,565 3,853,871 6,166,899 66,390,860,242 11,726,059,960 172,414,797 211,261,946 7,285,682,407 1,652,081,500 … 3,094,893 6,090,908 4,520,573 29,363,512 8,155,395 … 5,283,000 12,806,289 … 4,128,308 22,260,000 … 1,321,345,900 5,012,600 … 490,836 34,891,261 8,725,960 21,819,091 9,514,345 2,231,280 186,853,542 202,819,092 … 78,361,510 5,560,000 … … … … … … … … 28,996,300 422,000,000 110,096,154 193,623,532 14,241,000 498,426,554 687,458,613 15,820,963,265 107,890,342,890 107,890,342,890 gà …… tháng …… nă gƣời ập iể (Ký, họ tên) t án t ƣởng (Ký, họ tên) iá đốc (K , họ tên, đóng dấu) ……… ng ổ Phần iấ ài n ng ột hành iên iấ KCN Mỹ Xuân A, Bà Rịa, Vũng Tàu ài n- n ẬP Tháng 12/2013 ố ầ ỳ STT Mã Hàng 170100054 170100062 170100065 170100066 170100086 170200035 170300127 … … Tên Hàng Giấy vệ sinh Sài Gòn Zenni Giấy vệ sinh Sài Gòn Extra 12 New Giấy vệ sinh Eco Plus không lõi Giấy vệ sinh Eco Plus có lõi Giấy vệ sinh Sài Gịn Zenni Giấy vệ sinh Bless You Feel Me Khăn Hộp Bless You Hold Me 180 … ố ƣợng iá ị Cuộn 339,803 665,947,822 Ồ Ố ƢỢ hập ng ố ƣợng 3,008,745 – RỊ ỳ Giá ất ị 6,007,492,539 ng ố ƣợng 2,553,493 ỳ iá ị 10 ồn ố ƣợng 11 ỳ iá ị 12 5,089,111,549 795,055 1,584,544,615 Cuộn 583,890 807,542,423 11,070,228 15,385,479,704 11,330,640 15,738,258,960 323,478 Cuộn 177,315 140,072,804 ối 449,310,942 1,887,072 1,301,267,125 2,041,500 1,424,967,000 22,887 15,975,126 92,768,434 732,264 522,331,567 814,032 586,917,072 38,580 27,816,180 Cuộn 264,864 484,806,712 1,976,364 3,731,360,267 1,485,616 Cuộn 140,524 696,832,439 607,890 3,063,064,555 572,522 2,876,350,528 175,892 883,681,408 Hộp 138,511 962,667,017 286,248 2,015,859,357 400,195 2,806,167,340 172,242,768 … … Cuộn 120,348 … … … 37a … 2,794,443,696 755,612 1,421,306,172 … 24,564 … …