Lập kế hoạch sản xuất và tiêu thụ năm 2017 của công ty tnhh một thành viên thuốc lá thanh hóa

Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG .5 TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN THUỐC LÁ THANH HÓA 1.1 Quá trình hình thành phát triển Cơng ty TNHH MTV Thuốc Lá Thanh Hóa 1.1.1 Giới thiệu Công ty .6 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Cơng ty 1.1.3 Ngành nghề kinh doanh chủ yếu 1.2 Điều kiện địa lý tự nhiên kinh tế - nhân văn Công ty .7 1.2.1 Điều kiện địa lý tự nhiên 1.2.2 Điều kiện địa lý kinh tế - nhân văn 1.3.Công nghệ sản xuất của Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 1.3.1 Quy trình cơng nghệ sản xuất 1.3.2 Trang thiết bị kỹ thuật Công ty 11 1.4.Tình hình tổ chức quản lý sản xuất lao động Công ty .12 1.4.1 Sơ đồ tổ chức máy quản lý Công ty 12 1.4.2 Tổ chức sản xuất Công ty 15 1.4.3 Chế độ làm việc Công ty .15 1.4.4 Tình hình sử dụng lao động Cơng ty 17 1.5 Phương hướng phát triển Công ty năm 2017 giai đoạn năm 2016-2020 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG 20 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CƠNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN THUỐC LÁ THANH HÓA NĂM 2016 .20 2.1 Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa năm 2016 21 2.2 Phân tích tình hình sản xuất tiêu thụ sản phẩm Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 24 2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm 24 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp 2.2.2 Phân tích tình hình tiêu thụ sản phẩm Cơng ty 27 2.2.3 Tính nhịp nhàng q trình sản xuất tiêu thụ Công ty 33 2.3 Tình hình sử dụng TSCĐ Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 35 2.3.1 Phân tích hiệu sử dụng tài sản cố định năm 2016 Công ty 35 2.3.2 Phân tích kết cấu TSCĐ, tăng giảm TSCĐ nói chung phận chủ yếu 38 2.3.3 Phân tích tình hình hao mịn TSCĐ năm 2016 Cơng ty 41 2.4 Tình hình sử dụng lao động tiền lương Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 43 2.4.1 Phân tích mức độ đảm bảo số lượng, chất lượng cấu lao động Công ty 43 2.4.2 Phân tích suất lao động công nhân Công ty 46 2.4.3 Phân tích tình hình sử dụng quỹ tiền lương Công ty .49 2.5 Phân tích chi phí, giá thành sản phẩm Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 51 2.5.1 Phân tích chung giá thành sản phẩm theo khoản mục chi phí .51 2.5.2 Phân tích kết cấu giá thành 54 2.5.3 Phân tích tình hình thực nhiệm vụ giảm giá thành .56 2.6 Phân tích tình hình tài Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 57 2.6.1 Đánh giá chung tình hình tài Công ty 57 2.6.2 Phân tích tình hình đảm bảo nguồn vốn theo tính ổn định nguồn tài trợ Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa năm 2016 .60 2.6.3 Phân tích tình hình tốn khả tốn Cơng ty 61 2.6.4 Phân tích hiệu sử dụng sức sinh lời VKD Công ty .69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT VÀ TIÊU THỤ SẢN PHẨM CHO CƠNG TY TNHH MTV THUỐC LÁ THANH HĨA NĂM 2017 72 3.1 Căn lựa chọn đề tài 73 3.1.1 Sự cần thiết đề tài 73 3.1.2 Mục đích, đối tượng, nhiệm vụ nguyên tắc lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm cho Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 74 3.2 Cơ sở lý luận đề tài .75 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp 3.2.1 Khái niệm lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm 75 3.2.2 Vai trò ý nghĩa việc lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm 75 3.2.3 Phương pháp nghiên cứu 75 3.2.4 Những để lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ năm 2017 Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa .76 3.2.5 Lưu đồ lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm Công ty 77 3.3 Lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa .79 3.3.1 Dự báo nhu cầu sử dụng thuốc thị trường 79 3.3.2 Kế hoạch sản xuất tiêu thụ Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa năm 2017 .80 3.3.3 Phân tích tình hình sản xuất tiêu thụ sản phẩm giai đoạn 2012-201680 3.3.4 Phân tích tình hình thực kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm công ty giai đoạn 2012-2016 lập kế hoạch 2017 86 3.3.5 Phân tích lực sản xuất Cơng ty lập kế hoạch năm 2017 91 3.3.6 Phân tích tình hình tiêu thụ theo thị trường Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa giai đoạn năm 2012-2016 sản lượng tiêu thụ năm 2017 .95 3.3.7 Phân tích tình hình xuất nhập tồn Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa giai đoạn 2012-2016 lượng tồn kho đầu kỳ năm 2017 97 3.3.8 Cân đối tiêu kế hoạch năm 2017 .99 3.3.8 Lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa năm 2017 100 3.4 So sánh kế hoạch Công ty thực năm 2016 với kế hoạch sản xuất tiêu thụ năm 2017 tác giả 111 3.5 Biện pháp để thực kế hoạch .113 KẾT LUẬN CHƯƠNG 116 KẾT LUẬN CHUNG 117 TÀI LIỆU THAM KHẢO 118 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Thuốc mặt hàng đặc biệt mang lại lợi nhuận siêu ngạch khuyến khích sản xuất gây hại cho sức khỏe người tiêu dùng Dù vậy, mục tiêu bình ổn kinh tế vấn đề an ninh xã hội phát sinh Nhà nước ta trì ngành cơng nghiệp sản xuất Đại diện sản xuất, kinh doanh sản phẩm Tổng công ty Thuốc Việt Nam, song song với mục tiêu lợi nhuận tiết kiệm chi phí doanh nghiệp ngành khơng ngừng cải thiện chất lượng sản phẩm, giảm hàm lượng chất gây hại cho sức khỏe người tiêu dùng góp đáng kể cho nguồn thu ngân sách Nhà nước Nắm bắt nhu cầu đó, Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa xác định vai trị tầm quan trọng mình, lĩnh vực sản xuất loại thuốc tốt đáp ứng với nhu cầu thị tường Trong năm qua, Cơng ty cố gắng vượt qua khó khăn thử thách kinh tế thị trường đạt thành tích định hoạt Šng sản xuất kinh doanh, góp phần vào cơng cuô cŠ phát triển đất nước Qua thời gian thực tập Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa, tạo điều kiện giúp đỡ thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD cô chú, anh chị công tác Công ty, tác giả tìm hiểu thu thập số tài liệu q trình kinh doanh Cơng ty, kết hợp với kiến thức học tác giả lựa chọn đề tài: “ Lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ năm 2017 Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa” làm luận văn tốt nghiệp Bản luận văn gồm chương : Chương 1: Tình hình chung điều kiện sản xuất chủ yếu Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa Chương : Phân tích tình hình sản xuất kinh doanh Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa năm 2016 Chương : Lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ năm 2017 Cơng ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Cơng ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa phòng ban, phân xưởng tạo điều kiện cho tác giả trình thực tập Công ty xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh, trường Đại học Mỏ - Địa chất, đặc biệt ThS.Nguy•n Thanh Thủy tận tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp Hà Nội, tháng năm 2017 Tác giả Đỗ Thị Phương Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN THUỐC LÁ THANH HÓA Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp 1.1 Quá trình hình thành phát triển Cơng ty TNHH MTV Thuốc Lá Thanh Hóa 1.1.1 Giới thiệu Cơng ty Tên đầy đủ: CÔNG TY TMHH MTV THUỐC LÁ THANH HĨA Tên viết tắt: CƠNG TY THUỐC LÁ THANH HOÁ Tên Tiếng anh: Thanh Hoa Tobacco Company LTD Mã số thuế: 2800238397 Người đại diện pháp lý: NGUYỄN DUY PHAN Địa chỉ: Thị trấn Hà Trung , Huyện Hà Trung, Tỉnh Thanh Hóa, Việt Nam Tel: 84.373624448 Fax: 84.373624444 Vốn điều lệ: 79,708,000,000 đồng Tên gọi Công ty Thuốc Thanh Hố qua thời kỳ:  Xí nghiệp Thuốc Cẩm Lệ: từ 06/1966 đến 07/1979;  Nhà máy Thuốc Thanh Hoá: từ 08/1979 đến 03/1985;  Xí nghiệp liên hiệp Thuốc Thanh Hố: từ 04/1985 đến 11/1992;  Cơng ty Thuốc Thanh Hố: từ 12/1992 đến 05/1996;  Nhà máy Thuốc Thanh Hoá: từ 06/1996 đến 12/2005;  Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hoá: từ 01/2006 đến 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Cơng ty Vào năm 1965 chiến tranh phá hoại không quân đế quốc Mỹ lan rộng toàn miền Bắc, thực chủ trương Đảng việc phát triển công nghiệp địa phương điều kiện nước có chiến tranh để cung cấp hậu cần chỗ, UBNN tỉnh Thanh Hoá định thành lập Xí nghiệp thuốc Cẩm Lệ – Tiền thân nhà máy thuốc Thanh Hoá vùng nguyên liệu truyền thống huyện Vĩnh Lộc Ngày 12 tháng năm 1966 xã Vĩnh Hoà, huyện Vĩnh Lộc Tỉnh Thanh Hố, Xí nghiệp Thuốc Cẩm Lệ tiền thân Cơng ty Thuốc Thanh Hố thành lập Nguồn lực ban đầu có 100 CBCNV, thiết bị khơng có, nhà xưởng làm tạm tranh, tre, nứa, Năm 1977 Công ty chuyển Đị lèn, Hà Trung, Thanh Hố Hiện nguồn lực Cơng ty có 600 lao động, máy móc, thiết bị, nhà xưởng tương đối đại với tổng số vốn kinh doanh hàng trăm tỷ đồng Năm 1996, Công ty gia nhập Tổng Công ty Thuốc Việt Nam Hiện nay, Công ty cung cấp cho thị trường 100 triệu bao thuốc loại, nộp ngân sách 200 tỷ đồng năm, đồng thời Công ty góp phần tích cực vào việc phát triển vùng kinh tế Bắc Thanh Hoá, thắt chặt mối quan hệ liên minh công nông Tháng 12 năm 2005 thực chủ trương Thủ Tướng Chính phủ việc chuyển đổi doanh nghiệp theo chế Công ty mẹ - Công ty con, Nhà máy Thuốc Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Thanh Hố thuộc Tổng Cơng ty Thuốc Việt Nam chuyển thành Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hoá Điều lệ tổ chức hoạt động theo Quyết định số 441QĐ-TLVN, ngày 12 tháng 11 năm 2013 Chủ tịch Hội đồng thành viên Tổng công ty Thuốc Việt Nam Ngày 11 tháng 12 năm 2015, Cơng ty TNHH Một TV Thuốc Thanh Hóa Chính thức trở thành Cơng ty TNHH Một TV thuốc Thăng Long 1.1.3 Ngành nghề kinh doanh chủ yếu a Về sản phẩm : Kết cấu sản phẩm không phức tạp, thuốc điếu đầu lọc có bốn thành phần sợi thuốc, giấy cuộn bao quanh sợi thuốc, phần lõi lọc giấy bao quanh lõi lọc Hiện nay, Công ty sản xuất kinh doanh gần 50 mác thuốc khác Một số mác thuốc tiêu thụ mạnh như: Vinataba, Goldfish bao cứng, Hồng Hà bao cứng, Thăng Long, Tam Đảo, Hoàn Kiếm, Viland đỏ bao cứng, b Về thị trường tiêu thụ : Sản phẩm Công ty chủ yếu tiêu thụ thị trường nội địa lại phận xuất sang nước Đông Nam Á Lào, Campuchia số nước Đông Âu Một số nhãn hiệu sản phẩm mạnh Công ty Vinataba, Hoàn Kiếm bạc hà, Thăng Long, Hồng Hà…(chiếm 80% doanh thu) thường xuyên phải chạy đua với sản phẩm tương tự Công ty khác Thị trường tiêu thụ nước Công ty phân bố khắp nước, tập trung chủ yếu miền Bắc khu vực Bắc Trung Bộ, số tỉnh Vùng Tây Bắc 1.2 Điều kiện địa lý tự nhiên kinh tế - nhân văn Công ty 1.2.1 Điều kiện địa lý tự nhiên Cơng ty TNHH MTV Thuốc Lá Thanh Hóa nằm địa phận huyện Hà Trung, tỉnh Thanh Hóa Đây vùng đồng ven biển Bắc Bộ năm có mùa gió: Gió Bắc ( khơng khí lạnh), Gió Tây Nam ( gió nóng) Gió Đơng Nam ( thổi từ biển vào đem theo khí hậu mát mẻ) Mùa nóng cuối mùa xuân đến mùa thu, mùa nắng, mưa nhiều thường hay có lụt, bão, hạn hán, gặp ngày có gió Lào nhiệt độ lên tới 39 - 40°C Mùa lạnh mùa thu đến hết mùa xuân năm sau Mùa thường hay xuất gió mùa đơng bắc, lại mưa ít; đầu mùa thường hanh khơ Lượng nước trung bình hàng năm khoảng 1730 – 1980 mm, mưa nhiều tập trung vào thời kỳ từ tháng đến tháng 10 âm lịch, từ tháng 11 đến tháng năm sau lượng mưa 15% Nhiệt độ khơng khí có tổng tích ơn trung bình hàng năm khoảng 86000°C, nhiệt độ trung bình từ 23,3°C đến 23,6°C, mùa hè nhiệt độ có ngày cao tuyệt đối đến 40°C, mùa đơng có ngày nhiệt độ xuống thấp tới 5°C đến 6°C Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Vị trí Cơng ty cách bờ biển Sầm Sơn 10 km đường chim bay, nằm vào tiểu vùng khí hậu đồng ven biển, nhờ có gió biển mà ngày có gió Lào, thời gian khơng khí bị hun nóng xảy từ 10 sáng đến 12 đêm Do chịu ảnh hưởng khí hậu nên có thuận lợi khó khăn sau: Thuận lợi: Cán công nhân viên Công ty yên tâm làm việc lo đến tàn phá bão hay động đất, ổn định mùa nên nắm quy luật để thích ứng với Khó khăn: Do chênh lệch nhiệt độ, độ ẩm mùa, nhiệt độ mùa Đơng xuống tới 7°C, cịn mùa hè nhiệt độ tới 37-38°C nên ảnh hưởng khơng tốt tới sức khỏe nhân viên, gây trở ngại cho việc lại, làm giảm tuổi thọ tài sản cố định nhà cửa máy móc thiết bị văn phịng, đặc biệt với đặc thù cơng nhân làm việc trời nên chịu ảnh hưởng nhiều từ thời tiết Ảnh hưởng làm giảm tốc độ sản xuất Công ty 1.2.2 Điều kiện địa lý kinh tế - nhân văn Công ty nằm gần với trung tâm thành phố Thanh Hóa, nơi có mật độ dân cư đông đúc, trung tâm kinh tế có ngành cơng nghiệp phát triển, trình độ dân trí cao, trường Đại học Trung tâm nghiên cứu tập trung nhiều Đây điều kiện tốt cho Công ty phát triển tuyển dụng lao động phù hợp với yêu cầu, thu hút nhiều lao động có trình độ Thanh Hóa có sở hạ tầng phát triển mạnh điều kiện tốt cho giao dịch, buôn bán, kí kết hợp đồng với khách hàng Cơng ty Đây điều kiện có ý nghĩa quan trọng đến trình hoạt động đất nước Trong năm gần vành đai xanh phát triển xung quanh thành phố lớn Về công nghiệp, sản phẩm tiêu dùng chiếm ½ tổng giá trị sản phẩm, ngành khí, điện tử phát triển, trình đồ dân trí thu nhập người dân bước cải thiện nâng cao Đây điều kiện thuận lợi để thị trường sản phẩm Công ty mở rộng Thông tin liên lạc: Công ty sử dụng mạng điện thoại cố định di động Việt Nam, ngồi Cơng ty sử dụng hệ thống thông tin vệ tinh liên lạc thông qua mạng thơng tin liên lạc Bộ Bưu Chính Vi•n Thông Việt Nam đảm bảo suốt 24/24 Giao thông vận tải: Cơng ty nằm vị trí giao thơng cạnh bên tuyến đường lớn, thuận lợi cho việc vận chuyển lại người lao động 1.3.Công nghệ sản xuất của Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 1.3.1 Quy trình cơng nghệ sản xuất Để hồn thiện bao thuốc hồn chỉnh, công ty phải trải qua nhiều công đoạn sản xuất Điều thể qua sơ đồ hình 1.1: Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Kho nguyên liệu Sơ chế Kho bảo quản Chế biến Cuốn điếu Đóng bao Kho thành phẩm Hình 1.1: Sơ đồ cơng nghệ sản xuất thuốc điếu Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa 1.3.1.1 Công đoạn chế biến sợi thuốc a Quy định chung: - Áp suất ( gọi áp lực) nước bão hòa cung cấp cho thiết bị sử dụng nước trình chế biến sợi thuốc đảm bảo ≥ atm (kg/cm2 ) - Áp lực khí nén cung cấp cho thiết bị sử dụng khí nén q trình chế biến sợi thuốc đảm bảo ≥ atm ( kg/cm2 ) - Phần thuốc nguyên liệu chưa tách cuộng có cơng thức phối chế áp dụng theo Quy trình chế biến thuốc mảnh cọng từ 5.2.3 đến 5.2.7 để chế biến thành mảnh trước sản xuất Phần mảnh phối vào dịng trước phun gia liệu - Các thông số đo độ ẩm qui trình đo theo máy EM 10 F1 OVEN Công ty b Các bước chế biến sợi thuốc lá: Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bước 1: Phối trộn băng tải Bước 2: Làm ẩm Bước 3: Phun liệu (gia liệu) Bước 4: Ủ Bước 5: Thái Bước 6: Trương nở sợi Bước 7: Sấy sợi / sấy cọng Bước 8: Làm nguội Bước 9: Phối sợi cuộng vào sợi Bước 10: Phun hương (gia hương) Bước 11: Trộn sợi sau phun hương Bước 12: Đóng thùng Bước 13: Vận chuyển thùng sợi đến kho sợi 1.3.1.2 Cơng đoạn điếu : a Mục đích: Cuốn sợi thuốc thành điếu thuốc đảm bảo thông số theo yêu cầu kỹ thuật b Nhiệm vụ: - Công nhân nạp sợi: Kiểm tra chất lượng sợi: thủy phần sợi, chủng loại sợi, hạn bảo quản, Làm tơi cục sợi, đưa sợi nhẹ nhàng vào hòm sợi máy để hạn chế nát vụn Không để sót sợi túi đựng sợi - Cơng nhân vận hành máy điếu: Căn vào yêu cầu kỹ thuật quy định cho mác thuốc sản xuất để điều chỉnh thiết bị sản xuất sản phẩm đạt tiêu chuẩn - Công nhân nạp điếu vào khay: Bốc nạp điếu qui cách vào khay thuốc Mỗi khay xếp khoảng 4000 điếu thuốc Sau kiểm tra loại bỏ điếu thuốc sai quy cách, thao tác nhẹ nhàng tránh gây nhăn điếu Xếp khay thuốc lên xe chứa, xe thuốc phải gắn tờ “ Phiếu xác nhận chất lượng công đoạn điếu” theo fom : QT 09.02.QTCN.F04.Nội dung ghi đầy đủ thông tin: Mác thuốc, ký mã hiệu sợi, số lô sợi, số lượng khay, xe số, thời gian điếu ca máy Tiêu chuẩn điếu thuốc: - Đối với mác Vinataba: áp dụng theo tiêu chuẩn hành Tổng công ty Thuốc Việt Nam - Đối với sản phẩm Công ty áp dụng theo “ Hướng dẫn sản xuất điếu đóng bao - QT.09.02.QTCN.F02” cho mác thuốc 1.3.1.3 Cơng đoạn đóng bao a Mục đích: Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 10 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng kế hoạch tiêu thụ thuốc bao mềm năm 2017 ĐVT: bao Tháng Bảng 3-24 Năm 2013 2014 2015 2016 1.732.125 1.837.913 2.364.966 1.553.175 1.441.910 544.781 604.783 773.335 569.075 565.734 675.472 791.319 359.600 621.609 557.657 800.312 1.648.312 1.853.622 558.750 579.703 Quý I Quý II Quý III 2012 TB Tỉ lệ (%) Kế hoạch 2017 1.786.684 21,37 1.786.684 1.013.310 785.240 9,39 785.240 316.000 488.973 5,85 488.973 624.500 112.600 512.471 6,13 512.471 2.158.144 2.688.940 1.104.922 1.984.002 23,73 1.984.002 628.346 701.397 823.780 122.980 549.386 6,57 549.386 651.909 710.389 619.500 297.542 542.477 6,49 542.477 509.859 573.366 746.358 1.245.660 684.400 892.139 10,67 892.139 1.718.156 2.081.397 2.212.098 1.718.438 2.153.150 2.027.895 24,25 2.027.895 551.765 714.744 710.389 539.391 711.000 653.593 7,82 653.593 579.703 683.327 746.358 428.047 767.650 647.352 7,74 647.352 586.687 683.327 755.350 751.000 674.500 726.950 8,69 726.950 1.885.781 2.081.397 2.257.059 3.163.020 2.266.440 2.562.173 30,65 2.562.173 Quý IV 10 586.687 683.327 755.350 958.000 615.000 776.117 9,28 776.117 11 551.765 683.327 746.358 844.520 568.790 719.889 8,61 719.889 755.350 1.360.500 1.082.650 1.066.167 12,75 1.066.167 8.992.267 9.123.573 6.966.422 8.360.754 100,00 12 Tổng 747.328 714.744 6.984.373 7.854.329 8.360.754 b Thuốc bao cứng Dựa vào bảng 3-23 ta thấy, tình hình tiêu thụ thuốc bao mềm giai đoạn 2014-2016 tương đối đồng với lượng tiêu thụ nhiều dần cuối năm Nguyên nhân tăng theo thời gian giống sản lượng sản xuất, cuối năm thời điểm Cơng ty muốn hồn thành đơn hàng năm để d• dàng cho cơng tác kế tốn giảm thiểu tồn nợ hàng trước Tết âm lịch Từ ta tính số liệu năm kế hoạch 2017 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 118 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng kế hoạch tiêu thụ thuốc bao cứng năm 2017 ĐVT: bao Bảng 3-25 Năm Tháng 2012 2013 2014 2015 2016 TB Tỉ lệ (%) Kế hoạch 2017 17,1 Quý I 300.765 647.946 649.500 948.216 948.216 1.324.945 1.817.924 443.496 598.206 919.780 289.636 281.340 506.492 9,13 506.492 437.953 668.126 898.876 170.390 234.490 481.967 8,69 481.967 443.496 551.592 888.777 187.920 133.670 441.091 7,95 441.091 17,9 Quý II 1.330.489 1.833.462 330.967 652.663 833.386 996.193 996.193 988.764 163.303 214.250 484.048 8,73 484.048 437.953 644.819 1.001.280 206.890 256.600 509.508 9,19 509.508 460.128 567.130 988.764 282.470 362.536 532.206 9,60 532.206 1.430.276 2.058.760 329.588 421.180 894.910 1.026.943 432.409 621.512 18,5 Quý III 1.026.943 460.128 706.970 930.601 91.790 414.900 520.878 9,39 520.878 471.215 675.895 1.001.280 176.030 296.980 524.280 9,45 524.280 498.933 675.895 1.040.804 153.360 183.030 510.404 9,20 510.404 22,4 Quý IV 1.457.994 2.058.760 306.593 801.971 1.601.624 1.245.388 1.245.388 10,0 10 476.759 675.895 930.601 198.850 509.454 558.312 558.312 10,1 11 487.846 675.895 909.208 200.941 533.940 561.566 561.566 12 493.390 706.970 919.780 402.180 558.230 616.110 11,11 616.110 Tổng 5.543.705 7.768.905 7.910.111 2.523.760 3.979.420 5.545.180 100 5.545.180 c Nhãn quốc tế Qua bảng 3-24 ta thấy, tình hình tiêu thụ thuốc láNhãn quốc tế theo kế hoạch năm 2017 không đồng đều, với mức tiêu thụ tăng mạnh vào cuối năm, thời điểm Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 119 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp mà Công ty cố gắng hồn thành hợp đồng cịn dang dở năm trước sang năm năm trước Cụ thể, tháng khác mức tiêu thụ sản lượng giao động từ trăm đến nghìn bao thuốc tháng 12/2017 sản lượng tiêu thụ dự báo gần nghìn bao thuốc Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 120 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng kế hoạch tiêu thụ thuốc Nhãn quốc tế năm 2017 ĐVT: bao Tháng Bảng 3-26 Năm 2012 2013 Quý I 3.034.098 2.821.719 1.015.598 1.002.903 1.015.598 856.163 Quý II 3.046.793 2.845.837 TB Tỉ lệ (%) Kế hoạch 2017 1.331.270 2.361.301 18,4 2.361.301 497.650 708.227 5,54 708.227 469.560 165.270 759.943 5,95 759.943 1.137.723 290.170 1.166.000 893.131 6,99 893.131 3.016.885 3.821.580 3.796.140 3.305.447 25,8 3.305.447 2014 2015 2016 3.362.037 1.257.380 928.515 1.099.373 1.037.042 1.124.940 990.208 964.690 1.022.673 864.000 1.564.200 1.081.154 8,46 1.081.154 1.002.903 1.000.866 1.061.023 1.642.000 1.186.930 1.178.744 9,23 1.178.744 1.053.683 880.280 933.189 1.315.580 1.045.010 1.045.548 8,18 1.045.548 3.028.500 23,7 3.028.500 Quý III 3.275.302 1.053.683 1.079.072 1.142.547 1.049.101 3.144.719 3.149.540 1.097.335 1.009.889 996.450 786.890 988.849 7,74 988.849 1.049.101 1.061.023 849.110 1.180.930 1.043.847 8,17 1.043.847 1.073.806 1.303.980 409.580 995.803 7,79 995.803 4.082.463 31,9 4.082.463 3.195.537 3.259.770 6.477.720 2.377.400 4.140.510 Quý IV 3.338.777 3.195.537 10 1.091.767 1.049.101 1.061.023 1.619.550 706.370 1.105.562 8,65 1.105.562 11 1.117.157 1.049.101 1.086.590 1.017.650 1.089.740 1.072.048 8,39 1.072.048 12 1.129.852 1.097.335 1.112.157 3.840.520 2.344.400 1.904.853 14,9 1.904.853 Tổng 12.694.97 12.058.63 12.783.41 14.706.22 11.645.32 12.777.71 100 12.777.71 d Thuốc Vinataba SG Qua bảng 3-25 ta thấy, tình hình tiêu thụ thuốc Vinataba SG giai đoạn 2014-2016 tương đối đồng với lượng tiêu thụ nhiều dần cuối năm Nguyên nhân tăng theo thời gian giống sản lượng sản xuất, cuối năm thời điểm Cơng ty muốn hồn thành đơn hàng năm để d• dàng Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 121 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp cho công tác kế toán giảm thiểu tồn nợ hàng trước Tết âm lịch Từ ta tính số liệu năm kế hoạch 2017 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 122 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng kế hoạch tiêu thụ thuốc Vinataba SG năm 2017 ĐVT: bao Bảng 3-27 Năm Tháng 2012 2013 Quý I 8.445.122 8.251.681 2.656.127 2.758.286 3.030.709 TB Tỉ lệ Kế hoạch (%) 2017 2014 2015 2016 3.362.037 1.257.380 1.331.270 4.529.498 2.762.069 1.099.373 497.650 1.403.044 6,51 1.403.044 2.727.543 1.124.940 469.560 165.270 1.449.120 6,73 1.449.120 2.762.069 1.137.723 290.170 1.166.000 1.677.334 7,79 1.677.334 3.016.885 3.821.580 3.796.140 5.391.460 21,0 25,0 4.529.498 5.391.460 Quý II 8.036.487 8.286.206 2.724.233 2.693.017 1.022.673 864.000 1.564.200 1.773.625 8,23 1.773.625 2.826.392 2.727.543 1.061.023 1.642.000 1.186.930 1.888.777 8,77 1.888.777 2.485.862 2.865.646 933.189 1.315.580 1.045.010 1.729.058 8,03 1.729.058 3.149.540 2.865.646 1.009.889 996.450 786.890 1.669.811 7,75 1.669.811 2.934.698 1.061.023 849.110 1.180.930 1.770.431 8,22 1.770.431 3.107.327 1.073.806 1.303.980 409.580 1.751.028 8,13 1.751.028 8.377.016 8.907.672 2.690.180 2.826.392 2.860.444 Quý IV 9.194.286 9.080.301 3.259.770 6.477.720 4.140.510 5.191.269 24,1 3.144.719 Quý III 2.377.400 6.430.517 29,8 5.191.269 6.430.517 10 2.860.444 2.969.224 1.061.023 1.619.550 706.370 1.843.322 8,56 1.843.322 11 2.690.180 3.038.276 1.086.590 1.017.650 1.089.740 1.784.487 8,28 1.784.487 12 3.643.661 3.072.802 1.112.157 3.840.520 2.344.400 2.802.708 34.052.91 34.525.86 12.783.41 14.706.22 11.645.32 0 0 Tổng 21.542.74 13,0 100 2.802.708 21.542.74 e Thuốc ngoại tiêu Qua bảng 3-25 ta thấy, tình hình tiêu thụ thuốc noại tiêu giai đoạn 20142016 tương đối đồng với lượng tiêu thụ nhiều dần cuối năm, nhiên Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 123 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp tháng lượng tiêu thụ lại tăng đột biến Nguyên nhân tăng theo thời gian giống sản lượng sản xuất, cuối năm thời điểm Cơng ty muốn hồn thành đơn hàng năm để d• dàng cho cơng tác kế tốn giảm thiểu tồn nợ hàng trước Tết âm lịch Từ ta tính số liệu năm kế hoạch 2017 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 124 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng kế hoạch tiêu thụ thuốc ngoại tiêu năm 2017 ĐVT: bao Bảng 3-28 Năm Tháng 2012 2013 TB 2014 2015 2016 Tỉ lệ Kế hoạch (%) 2017 Quý I 8.108.668 7.711.383 8.984.141 7.017.630 10.348.350 8.434.034 23,23 8.434.034 2.714.198 2.537.507 3.085.120 2.334.850 4.080.420 2.950.419 8,13 2.950.419 2.680.271 2.834.098 2.949.511 1.836.460 1.293.120 2.318.692 6,39 2.318.692 2.714.198 2.339.779 2.949.511 2.846.320 4.974.810 3.164.924 8,72 3.164.924 Quý II 8.142.595 7.777.293 8.136.581 7.143.070 12.496.330 8.739.174 24,07 8.739.174 2.646.343 2.636.370 2.881.706 1.866.250 3.492.120 2.704.558 7,45 2.704.558 2.680.271 2.735.234 2.678.291 3.522.640 3.753.630 3.074.013 8,47 3.074.013 2.815.981 2.405.688 2.576.584 1.754.180 5.250.580 2.960.603 8,15 2.960.603 Quý III 8.753.290 8.732.977 8.000.971 6.374.270 13.443.200 9.060.942 24,96 9.060.942 2.815.981 2.998.871 2.712.194 2.076.440 5.053.830 3.131.463 8,62 3.131.463 2.883.836 2.867.053 2.813.901 1.553.830 4.657.880 2.955.300 8,14 2.955.300 3.053.473 2.867.053 2.474.877 2.744.000 3.731.490 2.974.179 8,19 2.974.179 Quý IV 8.922.927 8.732.977 8.780.727 9.621.420 15.303.810 10.272.372 28,29 10.272.372 10 2.917.763 2.867.053 2.881.706 2.532.190 4.320.520 3.103.846 8,55 3.103.846 11 2.985.618 2.867.053 2.915.608 3.121.866 5.490.370 3.476.103 9,57 3.476.103 5.492.920 3.692.423 10,17 12 Tổng 3.019.546 2.998.871 2.983.413 3.967.364 33.927.480 32.954.630 33.135.580 32.353.420 3.4 49.170.915 36.308.405 100 3.692.423 36.308.405 So sánh kế hoạch Công ty thực năm 2016 với kế hoạch sản xuất tiêu thụ năm 2017 tác giả a So sánh kế hoạch sản xuất Công ty thực sản xuất năm 2016 với kế hoạch sản xuất tác giả năm 2017 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 125 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng so sánh kế hoạch sản xuất năm 2017 Công ty tác giả ĐVT: bao Bảng 3-29 So sánh tác giả với STT Mặt hàng Công ty Tác giả Năm 2016 +/- % +/- -1.041.578 98,33 2.469.432 104,18 % 1.544.712 138,82 Nội tiêu Bao cứng 1.622.890 3.979.420 5.524.132 3.901.242 340,39 Bao mềm 9.123.000 7.027.560 7.882.140 -1.240.860 86,40 854.580 16.506.000 12.509.930 13.160.296 -3.345.704 79,73 650.366 105,20 35.300.110 35.524.080 34.943.854 -356.256 98,99 tế BC Vinataba II SG Ngoại tiêu Tổng 38.254.000 100.806.000 59.040.990 61.510.422 Công ty I Nhãn quốc 62.552.000 Năm 2016 51.591.690 36.932.186 110.632.680 98.442.608 -580.226 112,16 98,37 -1.321.814 96,54 -14.659.504 71,59 -2.363.392 97,66 -12.190.072 88,98 Theo bảng số liệu ta thấy phần lớn tiêu tác giả lập nhỏ so với kế hoạch sản xuất Công ty nhỏ so với năm 2016 Nguyên nhân dựa phân tích cụ thể khả lao động công nhân, khả đáp ứng sản xuất máy móc thiết bị hạn chế so với mục tiêu sản lượng đề Tuy nhiên số liệu tác giả lập mang tính chất số, chưa có hiểu biết cụ thể thực tế, nên Công ty muốn trì thực tốt kế hoạch đề cần tăng cường củng cố lại trang thiết bị sản xuất sửa chữa, bảo dưỡng, thay máy móc cũ kĩ gần hết khấu hao Đồng thời, cần huy động thêm lực lượng cơng nhân sản xuất để có đủ số thời gian lao động cần thiết sản xuất số lượng sản phẩm kế hoạch, cụ thể tăng thêm thời gian lao động (làm thêm giờ) tuyển dụng thêm lượng công nhân cần thiết b So sánh kế hoạch tiêu thụ Công ty thực sản xuất năm 2016 với kế hoạch tiêu thụ tác giả năm 2017 Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 126 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Bảng so sánh kế hoạch tiêu thụ năm 2017 Công ty tác giả ĐVT: bao Bảng 3-29 So sánh tác giả với ST T Mặt hàng I Nội tiêu Công ty Năm 2016 Tác giả Năm 2016 +/- % 60.480.469 -2.071.531 96,69 -1.877.032 70,57 62.552.000 58.162.183 Bao cứng 6.378.440 3.026.637 4.501.408 Bao mềm 7.499.000 6.966.422 7.984.189 16.013.000 11.645.320 12.777.710 Nhãn quốc tế Công ty 485.189 106,47 -3.235.290 79,80 BC Vinataba SG 33.128.560 36.523.804 35.217.162 2.088.602 106,30 II Ngoại tiêu 37.508.000 49.170.915 36.308.405 -1.199.595 Tổng 100.527.000 107.333.098 109.651.384 96,80 9.124.384 109,08 +/2.318.286 % 103,99 1.474.771 148,73 1.017.767 1.132.390 109,72 -1.306.642 96,42 -12.862.510 73,84 2.318.286 102,16 Theo bảng số liệu ta thấy tổng sản lượng tiêu thụ năm 2017 tác giả lập cao so với kế hoạch Công ty cao so với năm 2016 cụ là: phần lớn mặt hàng thuốc tiêu thụ nội tiêu giảm 2.071.531 bao so với kế hoạch công ty tăng 2.318.286 bao so với năm 2016, mặt hàng thuốc xuất tăng so với công ty Nguyên nhân nhu cầu thị trường nước khơng có nhiều biến động Tuy nhiên số liệu tác giả lập mang tính chất số, chưa có hiểu biết cụ thể thực tế, nên Cơng ty muốn trì thực tốt kế hoạch đề cần tăng cường củng cố lại trang thiết bị sản xuất sửa chữa, bảo dưỡng, thay máy móc cũ kĩ gần hết khấu hao Đồng thời, cần huy động thêm lực lượng công nhân sản xuất để có đủ số thời gian lao động cần thiết sản xuất số lượng sản phẩm kế hoạch, cụ thể tăng thêm thời gian lao động (làm thêm giờ) tuyển dụng thêm lượng công nhân cần thiết 3.5 Biện pháp để thực kế hoạch a Công tác kinh doanh Xác định rõ cấu sản phẩm gắn liền với thị trường khách hàng, cụ thể: Đối với sản phẩm nội tiêu cần trọng việc củng cố, giữ vững thị trường có, phân cấp giá bán hợp lý cho loại sản phẩm Đối với thị trường xuất khẩu: cần đẩy mạnh tiêu thụ tìm thêm thị trường cho sản phẩm ngoại tiêu, trọng nhiều vào chất lượng, mẫu mã, nhãn hiệu, phối chế gu cho sản phẩm nhằm tạo tiếng vang lớn, thu hút nhiều quan tâm tin cậu Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 127 114,61 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp nhiều vào chất lượng sản phẩm, từ mang lại thêm nhiều nguồn lợi Chú ý đến việc rủi thực hợp đồng Chuyển đổi cấu sản phẩm: tập trung phát triển sản phẩm dòng trung cao cấp dựa thương hiệu có Phối hợp với khách hàng nghiên cứu sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng vùng thị trường Phối hợp với quan liên quan phòng chống nhập lậu thuốc Tranh thu hỗ trợ từ Tổng công ty việc hoạch định phát triển vùng thị trường phát triển sản phẩm Đánh giá, chọn lọc nhà cung ứng nguyên vật liệu có đủ lực cung cấp kịp thời cho tiến độ sản xuất Công ty, đồng thời chất lượng nguyên vật liệu tốt để tạo sản phẩm chất lượng Từ tạo dựng mối quan hệ, xây dựng niềm tin, hỗ trợ lẫn nhau… Khơng ngừng tìm hiểu phát triển công nghệ đại, nhằm nắm rõ dây chuyền công nghệ tiên tiến nhất, vật liệu hiệu để có lựa chọn bổ sung cần thiết cho trình sản xuất sản phẩm sau Cải tiến phương pháp chăm sóc khách hàng giao hàng hẹn, giảm thiểu chi phí giao hàng, chịu trách nhiệm giao hàng chậm tiến độ với lỗi từ phía bên mình, nhằm tạo dựng niềm tin lựa chọn hàng đầu đối tác Sắp xếp, đánh giá, phân loại có xử lý cần thiết với hàng tồn kho b Công tác tổ chức sản xuất Phối hợp chặt chẽ phòng ban, đơn vị để cung ứng đầy đủ đảm bảo chất lượng nguồn lực vật tư nguyên liệu, lao động thiết bại phụ trợ để tổ chức sản xuất dồng thời, giảm thiểu thời gian dừng sản xuất, đảm bảo cung cấp đầy đủ sản phẩm đạt chất lượng tiến độ Chủ động bố trí sản xuất bố trí lao động để khai thác hiệu thiết bị, nâng cao suất lao động, giảm tiêu hao vật tư Tiếp nhận thực tốt trợ giúp kĩ thuật từ Công ty mẹ Thực triệt để biện pháp nhằm tiết kiệm vật tư, lượng nhằm hạ giá thành sản phẩm, thu hút nhu cầu đầu vào, tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho người lao động,nâng cao thu nhập c Công tác khoa học kỹ thuật Thực hiên tốt công tác bảo dưỡng máy móc thiết bị, đảm bảo máy móc thiết bị hoạt động ổn định, tin cậy đảm bảo công suất Kiếm soát chặt chẽ chất lượng vật nguyên liêu đầu vào thành phẩm Khuyến khích CBCNV nghiên cứu cải tiến, cải tạo thiết bị máy móc, tận dụng vật tư phụ tùng sẵn có Nghiên cứu biện pháp kỹ thuật giảm Tar Nicotin đáp ứng lộ trình Nhà nước Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 128 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp d Công tác tổ chức lao động Đảm bảo an toàn lao động cho công nhân qua công tác hỗ trợ mũ bảo hộ, quần áo, găng tay bảo hộ đặt nội quy bắt buộc mặc áo mũ bảo hộ khu vực sản xuất nhằm tránh rủi ro khơng đáng có Ln chuyển bổ nhiệm cán thay cho số cán nghỉ hưu Chú trọng nhiều đến đời sống tinh thần công nhân, dịp L•-Tết nên có khoản thưởng cho cơng nhân Đào tạo chuyên sâu cán nguồn thợ lành nghề Tạo điều kiện để lao động trẻ có hội học tập, nâng cao trình độ, có hội phát triển e Công tác sửa chữa,bảo dưỡng máy móc thiết bị nhà xưởng Kiểm tra, sửa chữa, bảo dưỡng định kì cơng cụ lao động, máy móc thiết bị nhằm đảm bảo an tồn cho cơng nhân, đồng thời tạo hiệu lớn sản xuất Mua thêm máy móc đầu tư cho dầy chuyền sản xuất hiệu hơn, thay thiết bị sử dụng lâu hết khấu hao nhằm đảm bảo an tồn f Cơng tác tài chính,kế toán Huy động, sử dụng, luân chuyển vốn hợp lý với mục tiêu giảm chi phí tài chính, đảm bảo nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Tăng cường kiểm sốt việc thực quy trình quản lý tài theo quy định Kiên xử lý hành vi vi phạm cơng tác quản lý tài chính, đảm bảo minh bạch Công ty Xử lý khiếu nại khách hàng thỏa đáng Chủ động tìm kiếm đa dạng hóa nguồn cung cấp vật tư với chất lượng tốt giá thành hợp lý, kết hợp với Công ty Thăng Long, Bắc Sơn, Đà Nẵng sử dụng chung nguyên liệu có tiêu chuẩn kỹ thuật Theo dõi chặt chẽ di•n biến lãi suất để tìm kiếm nguồn vốn hợp lý Thanh tốn với khách hàng linh hoạt Tranh thử hỗ trợ tài từ cơng ty mẹ Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 129 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua thời gian thực tập Cơng ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa Ban Sản xuất nhận vào thực tập ban,tác giả tìm hiểu quy trình, cơng nghệ sản xuất quy trình lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ cho sản phẩm công ty năm 2017 Dựa hiểu biết đó,tác giả nhận đề tài “Lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm năm 2017” Sau nghiên cứu thực đề tài, đưa số nhận xét sau: - Các sản phẩm Công ty đạt chất lượng cao, tỉ lệ sai hỏng gần giao đoạn sản xuất, điều thật tốt, Cơng ty nên trì - Khả hồn thành kế hoạch đề Công ty năm trước chưa tốt lắm, Công ty nên lập kế hoạch sát với thực tế hơn,dựa khả làm việc cơng nhân máy móc nhiều - Khối lượng sản phẩm sản xuất tiêu thụ mặt hàng nhìn chung sát nhau, có giai đoạn đầu cuối năm chênh lệch, Công ty cần ý nhiều tới cơng tác tiêu thụ nhằm hạn chế hóa số lượng hàng tồn kho sân bãi - Khả đảm bảo nguồn vốn Công ty qua năm ngày tốt, với tỉ trọng vốn chủ sở hữu có xu hướng tăng, điều thật tốt cho việc tự lực hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn tới Công ty Từ ưu điểm, khuyết điểm trình sản xuất kinh doanh Cơng ty trình bày trên, năm 2017, tác giả xin lập kế hoạch sản xuất với tổng sản lượng mặt hàng sau: STT Mặt hàng Sản xuất Tiêu thụ I Nội tiêu 61.510.422 60.480.469 Bao cứng 5.524.132 4.501.408 Bao mềm 7.882.140 7.984.189 Nhãn quốc tế 13.160.296 12.777.710 BC Vinataba SG 34.943.854 35.217.162 II Ngoại tiêu 51.591.690 49.170.915 Tổng 113.102.112 109.651.384 Kế hoạch tác giả xây dựng sau cân nhắc nhu cầu thị trường, tiêu năm trước, khả bảo đảm vốn khả hoạt động sản xuất lao động máy móc thiết bị Tuy tất số dự đoán nhỏ so với kế hoạch Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 130 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp Công ty lập ra, nhiên, hy vọng giúp ích cho q trình lập thực kế hoạch chi tiết sau Công ty KẾT LUẬN CHUNG Qua thời gian học tập, nghiên cứu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa nói chung việc lập kế hoạch Cơng ty nói riêng, với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn: ThS Nguy•n Thanh Thủy thầy khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh đến luận văn tốt nghiệp tác giả hoàn thành Đó báo cáo tồn kết nghiên cứu thực tế Công ty TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa sở vận dụng lý luận học ghế nhà trường vào thực ti•n, tác giả hồn thành luận văn với nội dung gồm chương: Chương 1: Luận văn giới thiệu chung đặc điểm hoạt động Cơng ty, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh công ty tình hình phát triển, điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội, tình hình tổ chức quản lý, tổ chức lao đơng để có nhận xét khó khăn, thuận lợi Cơng ty việc hồn thành nhiệm vụ kế hoạch chiến lược phát triển tương lai Chương 2: Luận văn sâu vào phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty năm 2016 2015 với mặt sản xuất, sử dụng tài sản cố định, lao động- tiền lương, tài kết kinh doanh…Từ đưa kết luận kết tiêu, nguyên nhân, đưa biện pháp nhằm thực tốt kế hoạch năm 2017 Chương 3: Trong trình thực tập Cơng ty, nhận thấy Cơng ty sản xuất 20 loại mặt hàng thuốc chia làm nhóm là: nội tiêu ngoại tiêu Trong năm 2012-2016 sản lượng tiêu thụ sản xuất cơng ty có biến động Xuất phát từ thực tế trên, hàng năm công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa đặt kế hoạch sản xuất tiêu thụ nhằm tạo mục tiêu phấn đấu ngày phát triển Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề tác giả chọn đề tài “Lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm năm 2017 Công ty TNHH MTV Thuốc Thanh Hóa” Tác giả đánh giá tình hình sản xuất tiêu thụ công ty giai đoạn 2012-2016 Công ty để nhìn mặt cịn yếu Và dựa sở lý luận, từ tác giả kế hoạch sản xuất tiêu thụ cơng ty năm 2017 Do trình độ chun mơn, thời gian nghiên cứu hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo để luận văn hoàn chỉnh Một lần tác giả xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Kinh tế- QTKD giáo viên hướng dẫn Th.S.Nguy•n Thanh Thủy để tác giả hồn thành luận văn tốt nghiệp thời hạn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến cán công Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 131 Trường Đại học Mỏ - Địa chất Luận văn tốt nghiệp nhân viên Công ty TNHH MTV thuốc Thanh hóa nhiệt tình hướng dẫn giúp đỡ tác giả tiếp cận thực tế, thu thập số liệu để viết luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn ! TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS: Nguy•n Đức Thành - Phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, Khoa Kinh tế- QTKD, Trường ĐH Mỏ - Địa Chất [2] PGS.TS: PGS.TS Ngơ Thế Bính, ThS Nguy•n Thị Hồng Loan (2004), Bài giảng Thống kê kinh tế, Khoa Kinh tế- QTKD, Trường ĐH Mỏ - Địa chất [3] PGS.TS Nguy•n Đức Thành (2000), Tổ chức sản xuất tổ chức lao động, Hà Nội, Khoa Kinh tế- QTKD, Trường ĐH Mỏ- Địa chất [4] Nhóm tác giả: TS Nguy•n Duy Lạc- Phí Thị Minh Thư- Lưu Thị Thu Hà, Giáo trình tài doanh nghiệp, Khoa Kinh tế- QTKD, Trường ĐH Mỏ - Địa Chất [5] Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2015-2016 Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [6] Báo cáo tài 2015, 2016 Cơng TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [7] Thuyết minh báo cáo tài năm 2015, 2016 Cơng TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [8] Sổ tay chất lượng, chức phịng ban, sơ đồ cơng nghệ Cơng TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [9] Báo cáo tình hình sản xuất tiêu thụ theo tiêu năm 2015, 2016 Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [10] Báo cáo tình hình sử dụng lao động năm 2015, 2016, kế hoạch 2016 2017 Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [11] Báo cáo tổng hợp giá thành sản phẩm năm 2015, 2016 Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [12] Tài liệu kỹ thuật Phịng Kỹ thuật cơng nghệ Cơng TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [13] Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2017 Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [14] Quy chế trả quản lý vật tư Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa [15] Báo cáo phương hướng hoạt động năm 2016-2021 Công TNHH thành viên Thuốc Thanh Hóa Đỗ Thị Phương MSV: 1324010223 Lớp : QTKD C – K58 132