Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI MỞ ĐẦU 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Với một nền kinh tế đang trong giai đoạn phát triển thì nhu cầu về vốn ngày càng cao Không chỉ vốn cho sản xuất kinh doanh mà vốn phục vụ mục đích[.]
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Với kinh tế giai đoạn phát triển nhu cầu vốn ngày cao Khơng vốn cho sản xuất kinh doanh mà vốn phục vụ mục đích tiêu dùng nhu cầu khơng thể thiếu Trước năm 2002, tình trạng “thiệu pháp” diễn nước ta làm cho kinh tế đạt tốc độ tăng trưởng chậm cung cầu hàng hố khơng cân Nhà nước thực nhiều biện pháp nhằm tăng mức cầu như: tạo điều kiện thuận lợi nhằm thu hút đầu tư nước ngồi vào Việt Nam, giảm thuế khuyến khích đầu tư nước, tăng cường chi tiêu ngân sách vào sở hạ tầng, tạo công ăn việc làm tăng thu nhập cho dân cư, cho cán công nhân viên Với tư cách trung gian tài quan trọng bậc có vai trị quan trọng việc lưu chuyển vốn thành phần kinh tế, Ngân hàng thương mại xem trụ cột, huyết quản kinh tế Các ngân hàng đứng trước thực tế mức cầu kinh tế thấp nhu cầu có khả toán dân cư hạn chế Ngân hàng lại nắm tay nguồn vốn dồi cần phải cho vay Cho vay tiêu dùng lĩnh vực mẻ, phát triển mạnh nước phát triển, với Việt Nam cịn lĩnh vực đầy tiềm cần khai thác Với kiến thức học trường tìm hiểu thực tiễn trình thực tập Sở giao dịch I NHCT VN em chọn đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng Sở giao dịch I NHCTVN" Sau thời gian thực tập Sở Giao Dịch I NHCT VN, giúp đỡ tận tình Phịng kách hàng cá nhân SGD I đặc biệt giúp đở tận SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tình PGS.TS Lê Đức Lữ để em hoàn thành chuyên đề thực tập , nội dung chuyên đề gồm chương sau: Chương I Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương II Thực trạng chất lượng cho vay tiêu dùng Sở giao dịch I NHCT Việt Nam Chương III Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng SGD I NHCT VN SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 MỘT SỐ NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Các hoạt động NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Chúng ta biết đến ngân hàng thương mại qua nhiều khái niệm khác dựa chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Dựa hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại, Luật Các Tổ chức Tín dụng nước Cộng hồ Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thì: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Cịn tiếp cận với ngân hàng thương mại phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp “ ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhấtđặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế”, ( Ngân hàng thương mại, quản trị nghiệp vụ-T.s Phan Thu Hà, T.s Nguyễn Thị Thu Thảo- Nhà xuất thống kê- 2002) Trong kinh tế, ngân hàng thương mại ví mạch máu làm lưu thơng hoạt động khác Một kinh tế muốn phát triển hệ thống ngân hàng phải phát triển trình độ tương xứng Khi phân tích chức ngân hàng thương mại nhận thấy rõ vấn đề 1.1.1.2 Các hoạt động NHTM SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cùng với phát triển kinh tế, tổ chức trung gian tài ngày mở rộng phạm vi loại hình nghiệp vụ khiến cho quan điểm ngân hàng thương mại khơng cịn thống quốc gia trước Song hình dung ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, thực đồng thời nghiệp vụ chính: Nghiệp vụ Nguồn vốn (nghiệp vụ Nợ); Nghiệp vụ Sử dụng vốn (nghiệp vụ Có) nghiệp vụ trung gian Ngồi nghiệp vụ trên, tuỳ theo mức độ phát triển kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng, ngân hàng thương mại thực nhiều nghiệp vụ khác tư vấn giới, bảo quản quản lý loại động sản, (nghiệp vụ bảng cân đối kế tốn) Theo khái niệm ta biết đến ngân hàng thương mại qua ba hoạt động nó: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn hoạt động trung gian - Nghiệp vụ Nguồn vốn Ngân hàng thương mại sản phẩm kinh tế hàng hố, nơi tích tụ tập trung vốn, nơi khơi dậy thu hút tiềm xã hội, phục vụ cho mục tiêu kinh tế- xã hội Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ nên trước tiên phải có tiền kinh doanh Nguồn vốn ngân hàng thương mại có vai trị định tới quy mơ hoạt động ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng định khả đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, khả kích thích phát triển kinh tế Trong nguồn vốn ngân hàng thương mại có phận vốn chủ sở hữu có tác dụng xác định quyền sở hữu ngân hàng chủ ngân hàng, mặt khác cịn đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường tài Để làm điều ngân hàng phải có nguồn vốn dồi dào, phong phú Ngân hàng thương mại huy động vốn từ nhiều nguồn: từ chủ sở hữu ngân hàng, từ doanh nghiệp cá nhân, từ ngân hàng nhà nước, ngân hàng nước, từ tổ chức tín dụng khác SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tương ứng với nguồn cung cấp, ngân hàng thương mại khoản mục vốn bao gồm: + Vốn điều lệ: vốn ban đầu hình thành ngân hàng thương mại thành lập Nó Nhà nước cấp ngân hàng thương mại quốc doanh, vốn đóng góp cổ đơng ngân hàng thương mại cổ phần +Tiền gửi doanh nghiệp cá nhân: nguồn vốn chiếm tỷ trọng ngày lớn nguồn vốn ngân hàng thương mại Đây tài sản chủ sở hữu, ngân hàng có quyền sử dụng thời hạn định gốc lãi +Vốn vay: ngân hàng thương mại có nguồn vốn từ việc vay từ ngân hàng Nhà nước, vay ngân hàng nước ngoài, vay tổ chức tín dụng Nguồn vốn thường ngân hàng sử dụng cần thiết Các ngân hàng thương mại có trách nhiệm sử dụng mục đích, có hiệu kinh tế (đem lại lợi nhuận) hoàn trả hạn gốc lãi +Vốn tiếp nhận theo uỷ thác: gồm vốn tài trợ , vốn đầu tư phát triển, vốn uỷ thác đầu tư vay theo chương trình, dự án xây dựng tập trung Nhà nước trợ giúp đầu tư phát triển, chương trình, dự án có mục tiêu riêng +Các loại vốn khác: hình thành trình hoạt động ngân hàng, sử dụng theo quy định Nhà nước - Nghiệp vụ Sử dụng vốn Gắn liền với hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại có hoạt động sử dụng vốn Trên sở nguồn tiền nhàn rỗi phát sinh kinh tế mà ngân hàng huy động được, ngân hàng tiến hành phân phối cho nhu cầu vốn kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng trình tái sản xuất Các doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sản xuất hàng hố ln ln phải đối đầu với cạnh tranh doanh nghiệp sản xuất SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mặt hàng hay sản xuất mặt hàng thay thế, họ vừa phải nâng cao chất lượng sản phẩm đồng thời phải hạ giá thành sản phẩm Phần lớn doanh nghiệp mở rộng sản xuất hay muốn cải tiến trình sản xuất thiếu vốn Ngân hàng thị trường đảm bảo cung cấp cho nhu cầu tài doanh nghiệp Ngồi việc ngân hàng thương mại cho vay bổ xung vốn lưu động, ngân hàng cho vay để đầu tư dài hạn cho tài sản cố định có giá trị lớn giúp cho q trình đại hố quy trình cơng nghệ doanh nghiệp Ngoài nhu cầu tài phục vụ sản xuất, ngân hàng thương mại cịn khai thác nhu cầu tài hộ gia đình, nhu cầu tài phục vụ tiêu dùng dân cư việc sử dụng đồng vốn huy động Các ngân hàng sử dụng vốn nhiều hình thức nhằm mục đích lâu dài sinh lợi Ngồi khoản phải trì để đảm bảo cho tính an tồn hoạt động ngân hàng ( khoản bắt buộc theo quy định, có khoản chiến lược ngân hàng ), ngân hàng thương mại đầu tư vào thị trường chứng khốn, cho vay, hùn vốn mua cổ phần, hay thực tín dụng th mua Các ngân hàng cịn sử dụng vốn để đầu tư vào nhà cửa, trang thiết bị phục vụ cho trình kinh doanh ngân hàng ( trụ sở hoạt động, máy tính điện tử, máy đếm tiền ) Tuy khoản sử dụng để phục vụ cho mục đích thường có tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn huy động ngân hàng lại có vai trị quan trọng, ảnh hưởng đến vị thế, suất lao động chung tồn ngân hàng Hoạt động sử dụng vốn đóng vai trò quan trọng ngân hàng thương mại Hoạt động vừa giúp ngân hàng thực mong muốn sinh lời từ người chủ sở hữu khoản vốn mà ngân hàng huy động được, vừa tạo lợi nhuận giúp ngân hàng tiếp tục tồn SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phát triển Nguồn thu ngân hàng thương mại chủ yếu từ hoạt động - Nghiệp vụ trung gian Với nghiệp vụ trung gian ngân hàng thương mại khơng cho khách hàng vay vốn mà thực nhiệm vụ phục vụ khách Thực uỷ nhiệm khách khâu tốn, địi nợ, giữ hộ Thực hoạt động này, ngân hàng thương mại tạo cho nguồn thu từ khoản lệ phí mà khách hàng phải nộp Các nghiệp vụ hoạt động trung gian ngân hàng thương mại bao gồm: - Nghiệp vụ chuyển tiền - Nghiệp vụ thư tín dụng: gồm có hai loại nghiệp vụ thư tín dụng hàng hố nghiệp vụ thư tín dụng tiền tệ - Nghiệp vụ tốn chứng từ ( cịn gọi nghiệp vụ thu hộ hay uỷ thác) Hoạt động trung gian ngân hàng thương mại không trực tiếp sử dụng số vốn huy động ngân hàng thường coi tài sản ngoại bảng bảng tổng kết tài sản ngân hàng thương mại, nhìn vào hoạt động ngân hàng ta thấy dung lượng cơng tác ngân hàng, uy tín ngân hàng thị trường tài hoạt động tạo nên thu nhập rủi ro cho ngân hàng Hoạt động trung gian trở thành bước đệm hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại - Nghiệp vụ bảng cân đối Trong năm gần đây, ngân hàng phải đối phó với áp lực cạnh tranh lớn từ tổ chức tài phi ngân hàng Thực tế buộc ngân hàng phải vượt lên nghiệp vụ truyền thống, hướng tới hoạt động để đảm bảo tính hiệu quả, tính lợi nhuận hoạt dộng Đó ngun nhân cho hình thành nghiệp vụ ngoại bảng SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chứng khoán hoá tài sản Là nghiệp vụ ngân hàng thực phát hành chứng khốn nhóm tài sản định – bao gồm phần lớn khoản nợ Nghiệp vụ mang lại cho ngân hàng khoản thu phí dịch vụ dịch vụ quản lý, giám sát, thu nợ, đồng thời cho phép ngân hàng đẩy nhanh tốc độ quay vịng tín dụng Bán nợ Là nghiệp vụ ngân hàng tiến hành bán quyền sở hữu thu nhập bán quyền sở hữu hồn tồn khoản vay Nghiệp vụ phương pháp phổ biến ngân hàng việc giải khoản nợ khó địi, cho phép ngân hàng nhanh chóng thu hồi phần trị giá khoản cho vay khó địi Bảo lãnh Với nghiệp vụ này, ngân hàng đứng bảo lãnh khả - khả toán - bên bảo lãnh cam kết tiến hành thực bồi thường bên bảo lãnh không thực khả nêu Nghiệp vụ tạo điều kiện cho ngân hàng tận dụng cách triệt để khả đánh giá, phân tích tài nỗ lực tối đa hoá lợi nhuận thu 1.2.Cho vay tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 2.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Cho vay tiêu dùng khơng cịn khái niệm nhiều người lại hiểu theo nhiều cách khác Có người quan niệm cho vay tiêu dùng đơn khoản cho vay mua hàng trả góp, khoản cho vay có thời hạn dài Việt Nam khái niệm cho vay tiêu dùng cịn có điểm chưa thống nhiều người, nhiều đơn vị Đứng giác độ ngân hàng thương mại để nghiên cứu cho vay tiêu dùng, cho vay tiêu dùng SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại nên định nghĩa sau: Tín dụng tiêu dùng quan hệ vay mượn tiền, ngân hàng người cho vay, người vay cá nhân người tiêu dùng, nguyên tắc người vay hoàn trả gốc lẫn lãi thời điểm xác định tương lai, nhằm giúp người tiêu dùng sử dụng hàng hóa, dịch vụ trước họ có khả chi trả, tạo điều kiện cho họ hưởng mức sống cao Cho vay tiêu dùng giúp dân cư có khoản tiền ứng trước để tài trợ cho hoạt động sau: - Mua xe - Mua hàng tiêu dùng bền lâu - Chi trả tiền cho việc đào tạo - Xây nhà, nâng cấp nội thất - Trả tiền thuốc men viện phí - Đóng thuế - Đi du lịch Hình thức ngân hàng đầu tiên- ngân hàng thợ vàng, hay ngân hàng kẻ cho vay nặng lãi- thực cho vay với cá nhân, chủ yếu người giàu: quan lại, địa chủ nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Nhưng thời gian dài sau đó, nghiệp vụ cho vay tiêu dùng không ngân hàng thương mại ý khai thác Mà đến có cạnh tranh khốc liệt ngân hàng việc giành giật tiền gửi cho vay ngân hàng buộc phải hướng tới người tiêu dùng khách hàng trung thành tiềm Sau chiến tranh giới lần thứ hai, tín dụng tiêu dùng trở thành loại hình tín dụng có mức tăng trưởng nhanh Các ngân hàng liên tục phát triển trở thành tổ chức cấp tín dụng lĩnh vực cho vay tiêu dùng Một nguyên nhân khiến cho ngân hàng có vị trí thống trị lĩnh SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vực ngân hàng không ngừng khai thác nguồn tiền gửi dân cư coi nguồn vốn hoạt động quan trọng Rất nhiều hộ gia đình khơng muốn gửi tiền vào ngân hàng họ không thấy có triển vọng vay lại tiền từ ngân hàng có yêu cầu Hơn nữa, biết khai thác hợp lý cho vay tiêu dùng mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn, thực tế nhiều ngân hàng giới chứng minh cho điều 1.1.2.2 Vai trò hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM Các ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh nên khơng cung cấp dịch vụ mà khơng nhằm tới khoản lợi Hơn nữa, hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại nhằm đáp ứng cho nhu cầu xem vô hạn dân cư, có vai trị lớn người tiêu dùng, hoạt động vừa nâng cao đời sống cho dân cư vừa đẩy mạnh sản xuất xã hội Chính vậy, nói hoạt động cho vay tiêu dùng có vai trò lớn ngân hàng thương mại toàn xã hội Cụ thể sau: Đối với ngân hàng thương mại Vai trò ngân hàng thương mại xã hội ngày khẳng định qua phát triển ngày hồn thiện hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Nhưng khơng mà ngân hàng thương mại thoát khỏi cạnh tranh ngày gay gắt tổ chức hoạt động lĩnh vực tiền tệ khác Ngày có nhiều tổ chức muốn cung cấp dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Và ngân hàng thương mại với cạnh tranh giành giật thị trường khách hàng ngày khốc liệt Chính muốn tồn phát triển ngân hàng phải khơng ngừng đổi mới, tìm tịi đưa dịch vụ ngày có nhiều tiện ích tới cho khách hàng Do số đặc điểm loại hình tín dụng tiêu dùng mà SV.Khúc Văn Minh Lớp: Ngân hàng 44C