LỜI MỞ ĐẦU §iÒu kiÖn vµ gi¶i ph¸p triÓn khai BHXH tù nguyÖn ë ViÖt Nam LỜI MỞ ĐẦU Với chủ trương đổi mới của Đảng và Nhà nước về chính sách BHXH, từ năm 1995 đến nay hoạt động BHXH đã có bước chuyển b[.]
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BHXH VÀ BHXH TỰ NGUYỆN
MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BHXH
1 Sự cần thiết khách quan của BHXH Để có của cải vật chất con người phải lao động, để lao động con người phải có sức khoẻ và khả năng lao động nhất định Trong thực tế cuộc sống con người không phải lúc nào cũng có đủ điều kiện về sức khoẻ khả năng lao động hoặc những may mắn khác để hoàn thành nhiệm vụ lao động, công tác và tạo nên cho mình và gia đình một cuộc sống ấm no hạnh phúc Ngược lại, không mấy ai tránh khỏi những rủi ro, bất hạnh như ốm đau, tai nạn, hay già yếu, chết hoặc thiếu công việc làm do những ảnh hưởng của tự nhiên, của những điều kiện sống và sinh hoạt cũng như các tác nhân xã hội khác Khi rơi vào các trường hợp đó, các nhu cầu thiết yếu không vì thế mà mất đi Trái lại, có cái còn tăng lên, thậm chí còn xuất hiện thêm nhu cầu mới Bởi vậy, muốn tồn tại, con người và xã hội loài người phải tìm ra và thực tế đã tìm ra nhiều cách giải quyết Để khắc phục những rủi ro, bất hạnh giảm bớt khó khăn cho bản thân và gia đình thì ngoài việc tự mình khắc phục người lao động phải được sự bảo trợ của cộng đồng tập thể của tổ chức cơ quan Nhà nước và xã hội Sự bảo trợ này không thể bằng lời nói, bằng sự động viên thăm hỏi chung chung mà phải bằng những nguồn vật chất cần thiết, nhằm phục hồi nhanh chóng sức khoẻ, duy trì sức lao động góp phần làm giảm bớt những khó khăn của bản thân và gia đình người lao động khi có những hẫng hụt về thu nhập trong các trường hợp bị ốm đau, thai sản, tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp, mất việc làm, hoặc tuổi già …Tất cả những cái đó đã trở thành mối đe doạ đối với cuộc sống bình thường của người lao động, sự đối mặt với cuộc sống thật nan giải.Tình cảnh này đưa đến những hành động tập thể phát huy truyền thống tương thân, tương ái vốn có từ trong nhân dân, đồng thời cũng đòi hỏi giới chủ, giới thợ và Nhà nước từng bước can thiệp để duy trì lực lượng nhân công cần thiết cho xã hội.
Qua nhiều thời kì, cùng với sự tranh chấp giữa nhiều vấn đề của giới chủ và giới thợ, cùng với sự đổi mới quá trình phát triển kinh tế xã hội, cùng với trình độ chuyên môn và nhận biết về BHXH của người lao động ngày càng được nâng cao, cách chủ động khắc phục khi không may gặp những rủi ro xảy ra ngày càng hoàn thiện Tuy nhiên, chỉ đến khi có sự ra đời của BHXH thì những tranh chấp cũng như những khó khăn mới được giải quyết một cách ổn thoả và có hiệu quả nhất Đó cũng chính là cách giải quyết chung nhất cho xã hội loài người trong quá trình phát triển đất nước.
Sự xuất hiện của BHXH là một tất yếu khách quan khi mà mọi thành viên trong xã hội đều cảm thấy sự cần thiết phải tham gia hệ thống BHXH và sự cần thiết phải tiến hành bảo hiểm cho người lao động Vì vậy, BHXH đã trở thành nhu cầu và quyền lợi của người lao động và được thừa nhận là một nhu cầu tất yếu khách quan, một trong những quyền lợi của con người như trong tuyên ngôn nhân quyền của Đại hội đồng Liên hợp quốc họp thông qua ngày 10-12-1948 đã nêu:
“Tất cả mọi người với tư cách là thành viên của xã hội có quyền hưởng Bảo hiểm xã hội”
BHXH là sự đảm bảo thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập cho người lao động khi bị mất hoặc giảm khoản thu nhập do ốm đau, thai sản, tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp, tuổi già, tử tuất, dựa trên cơ sở một quỹ tài chính do sự đóng góp của các bên tham gia BHXH có sự bảo hộ của Nhà nước theo pháp luật nhằm bảo đảm an toàn đời sống cho người lao động và gia đình họ, đồng thời góp phần đảm bảo an toàn xã hội.
Do vậy, bản chất của BHXH được thể hiện ở những nội dung chủ yếu sau đây:
- BHXH là nhu cầu khách quan, đa dạng và phức tạp của xã hội, nhất là trong xã hội mà sản xuất hàng hoá hoạt động theo cơ chế thị trường, mối quan hệ thuê mướn lao động đang phát triển đến một mức độ nào đó Kinh tế hàng hoá càng phát triển thì BHXH càng hoàn thiện Vì thế có thể nói kinh tế là nền tảng của BHXH hay BHXH không vượt quá trạng thái kinh tế của mỗi nước.
- Mối quan hệ giữa các bên trong BHXH phát sinh trên cơ sở quan hệ lao động và diễn ra giữa 3 bên: Bên tham gia BHXH, bên BHXH và bên được BHXH.
- Những biến cố làm giảm hoặc mất khả năng lao động, mất việc làm trong BHXH có thể là những rủi ro ngẫu nhiên trái với ý muốn chủ quan của con người như: Ốm đau, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp… Hoặc cũng có thể là những trường hợp xảy ra không hoàn toàn ngẫu nhiên như: tuổi già, thai sản… Đồng thời những biến cố đó có thể diễn ra trong và ngoài quá trình lao động.
- Phần thu nhập của người lao động bị giảm hoặc mất thu nhập khi gặp phải rủi ro, biến cố sẽ được bù đắp bởi nguồn quỹ do các bên tham gia đóng góp (được tồn tích lại).
- Mục tiêu của BHXH là nhằm thoả mãn những nhu cầu thiết yếu của người lao động trong trường hợp bị giảm hoặc mất thu nhập Cụ thể như sau: + Đền bù cho người lao động những khoản thu nhập bị mất để đảm bảo nhu cầu sinh sống thiết yếu của họ;
+ Chăm sóc sức khoẻ và chống bệnh tật;
+ Xây dựng điều kiện sống đáp ứng các nhu cầu của dân cư và các nhu cầu đặc biệt của tuổi già, người tàn tật và trẻ em.
Thứ nhất, bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập cho người lao động tham gia BHXH khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do mất khả năng lao động hoặc mất việc làm Sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắp này chắc chắn sẽ đến với tất cả mọi người khi lao động hết tuổi lao động theo các quy định của BHXH Còn mất việc làm và mất khả năng lao động tạm thời làm giảm hoặc mất thu nhập người lao động cũng sẽ được hưởng trợ cấp BHXH với mức hưởng phụ thuộc vào các điều kiện cần thiết, thời điểm và thời hạn được hưởng phải đúng quy định Khi người lao động đã thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ của họ (đóng BHXH theo quy định) thì họ có quyền được nhận trợ cấp. BHXH chỉ thực sự có ý nghĩa kinh tế khi thiếu hụt về thu nhập của người lao động và gia đình họ được bù đắp, trợ giúp theo quy định của BHXH Đồng thời chỉ khi thực hiện tốt chức năng này, BHXH mới thực sự khuyến khích, thực sự có sức hút đối với người lao động để họ tham gia xây dựng quỹ BHXH.
Thứ hai, phân phối và phân phối lại thu nhập giữa những người tham gia
BHXH: BHXH hoạt động lấy số đông bù số ít và thực hiện chức năng phân phối lại thu nhập theo cả chiều dọc lẫn chiều ngang giữa người lao động có thu nhập khác nhau, có sức khỏe khác nhau, giới khác nhau Chức năng phân phối của BHXH được thực hiện thông qua quá trình lập và sử dụng quỹBHXH Quan hệ phân phối của bảo hiểm là quan hệ phân phối lại thu nhập giữa những người tham gia bảo hiểm Quỹ bảo hiểm do người tham gia bảo hiểm đóng góp và sự bảo trợ của Nhà nước Quá trình phân phối quỹ bảo hiểm phụ thuộc vào khả năng đóng góp của các bên tham gia bảo hiểm, vào tính chất và mức độ thiệt hại khi rủi ro xảy ra Tuy nhiên, không phải ai tham gia cũng được hưởng mức hưởng như nhau mà chỉ những người gặp rủi ro mới được hưởng và mức hưởng tuỳ thuộc vao mức đóng, thời gian đóngBHXH và mức độ thiệt hại đến đời sống của người tham gia bảo hiểm Do vậy, BHXH được lập do sự đóng góp của số đông nhưng được sử dụng để phân phối cho một số ít người tham gia bảo hiểm không may bị rủi ro, thiệt hại đến sản xuất và đời sống Quá trình phân phối lại thu nhập cũng có nghĩa là phân phối sự rủi ro giữa những người tham gia BHXH Sự phân phối lại thu nhập theo cả chiều dọc và chiều ngang, giữa những người lao động khác nhau về thu nhập, tình trạng sức khoẻ, thế hệ và giới tính.
Thứ ba, san sẻ rủi ro: Dựa vào nguyên tắc lấy số đông tham gia bù cho số ít gặp rủi ro, BHXH góp phần đảm bảo đời sống người tham gia và gia đình họ khi gặp các rủi ro Sự san sẻ rủi ro thể hiện tính chất xã hội của BHXH, góp phần mang lại sự an toàn cho người tham gia và xã hội.
Thứ tư, Góp phần kích thích, khuyến khích người lao động hăng hái lao động sản xuất.
Người lao động có việc làm, khi khoẻ mạnh làm việc bình thường sẽ có tiền lương, tiền công, khi ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, tuổi già hoặc không may bị chết đã có BHXH bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập quan trọng, do đó đời sống của bản thân và gia đình họ luôn luôn có chỗ dựa, luôn luôn được bảo đảm Chính vì thế họ sẽ gắn bó với công việc, với nơi làm việc và yên tâm, tích cực lao động sản xuất, góp phần tăng năng xuất lao động cũng như tăng hiệu quả kinh tế Có thể nói tiền lương (tiền công) và BHXH là những động lực thúc đẩy hoạt động lao động của người lao động. BHXH dựa trên cơ sở đóng góp ít nhưng đều kỳ của người lao động, người sử dụng lao động và Nhà nước cho bên thứ 3 là cơ quan BHXH, để tồn tích dần thành một quỹ tập trung, quỹ này lại huy động phần nhàn rỗi tương đối vào hoạt động sinh lợi làm tăng thêm nguồn thu Do đó, BHXH hoàn toàn có thể bảo đảm thay thế hay bù đắp một phần thu nhập cho người lao động khi họ gặp rủi ro, khó khăn theo những chế độ xác định, góp phần bảo đảm ổn định và an toàn đời sống cho người lao động và gia đình họ.
Trên giác độ xã hội, bằng phương thức dàn trải rủi ro thiệt hại theo cả thời gian lẫn không gian, BHXH đã giúp giảm thiểu thiệt hại cho số đông người trong xã hội, đồng thời làm tăng khả năng giải quyết rủi ro, khó khăn của người lao động tham gia BHXH với một tổng dự trữ ít nhất Đối với Nhà nước, chi cho BHXH đối với người lao động là cách thức phải chi ít nhất nhưng vẫn giải quyết tốt những rủi ro, khó khăn về đời sống của người lao động và gia đình họ, góp phần làm cho sản xuất ổn định, kinh tế chính trị và xã hội ổn định và an toàn Đối với người sử dụng lao động và người lao động cũng như vậy, cả hai giới này đều thấy nhờ BHXH mà mình có lợi và được bảo vệ.
BHXH đã phát huy tiềm năng của số đông và ưu điểm của nhiều phương thức hoạt động trong kinh tế thị trường để bảo đảm an toàn đời sống cho người lao động cũng như cho xã hội Đồng thời, BHXH cũng tạo ra sự gắn bó chặt chẽ về lợi ích, cả lợi ích trước mắt và lợi ích lâu dài của các bên tham gia BHXH, cũng như các bên đó đối với Nhà nước.
Thứ năm, tái sản xuất xã hội:
KHÁI QUÁT CHUNG VỂ BHXH TỰ NGUYỆN
1 Tính tất yếu khách quan hình thành các chế độ BHXH tự nguyện
Con người sinh ra có quyền được tự do, quyền được mưu cầu hạnh phúc…Trong đó bao gồm quyền được bảo vệ Bảo đảm xã hội là một hình thức để bảo vệ con người trước sự tác động của yếu tố tự nhiên, kinh tế và xã hội Bảo đảm xã hội có thể mở rộng sự bảo vệ đối với toàn bộ cộng đồng chính là thể hiện sự công bằng xã hội Hoạt động BHXH nhằm cung cấp sự bảo vệ trên và tăng cường sự đoàn kết trong cộng đồng.
Trong sự phát triển chung của lịch sử loài người theo hướng vì sự phát triển của loài người, chúng ta phải khẳng định rằng mục đích chung phải đạt được là tất cả các khu vực cộng đồng, những người có thu nhập bằng đồng lương, những người tự sản tự tiêu và những người không có việc làm đều có quyền như nhau, đều phải được sự bảo vệ của hệ thống bảo đảm xã hội theo phương thức này hay phương thức khác Sự tín nhiệm đối với việc bảo vệ quyền lợi cho người lao động thường đặt vào hệ thống BHXH, đồng thời với hệ thống trợ cấp gia đình trong hệ thống trợ cấp xã hội, hoặc hệ thống bảo đảm lương hưu cho mọi công dân Pháp luật có thể quy định bắt buộc chủ sử dụng lao động trả một phần thời gian trợ cấp, hoặc bản thân người lao động tự chịu; hoặc căn cứ vào hợp đồng kinh tế; hoặc có thể đề cập đến loại hình bảo hiểm thương mại như hình thức mở rộng hoạt động bảo đảm xã hội tự nguyện tư nhân giống như quỹ dự phòng Nhà nước.
Trên thực tế, không nước nào có thể khẳng định rằng có một hệ thống bảo đảm xã hội hoàn hảo Sự bảo vệ từng phần và không đồng đều thường nảy sinh ra trong giai đoạn khi đất nước trong quá trình hình thành các chương trình bảo đảm xã hội Tuy nhiên cùng với sự phát triển của nền kinh tế xã hội,khi các điều kiện cho phép thì sự hoàn thiện các chương trình trong hệ thống bảo đảm xã hội là cần thiết. Ở nước ta, Đảng và Nhà nước đã định hướng xây dựng đất nước theo mô hình “dân giàu, nước mạnh, xã hội, công bằng, dân chủ, văn minh” Để đạt được mục tiêu đó đòi hỏi phải có một quá trình phấn đấu, từng bước đáp ứng các tiêu chí trong quá trình xây dựng đất nước Việc mở rộng hệ thống BHXH đến mọi người dân là việc làm cần thiết, bảo đảm cuộc sống cho mọi cá nhân trong cộng đồng, tiến tới ổn định cuộc sống của cả cộng đồng Hơn nữa, định hướng phát triển chính sách BHXH đã được Nghị quyết Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ IX của Đảng đã chỉ rõ “khẩn trương mở rộng hệ thống BHXH và an sinh xã hội…thực hiện các chính sách bảo đảm an toàn cuộc sống mọi thành viên trong cộng đồng, bao gồm người lao động thuộc các thành phần kinh tế, hỗ trợ xã hội những người gặp rủi ro, bất hạnh …” Theo đó, trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội 2001-2010 và kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2001- 2005, Đảng ta đã xác định: “từng bước mở rộng vững chắc hệ thống bảo hiểm và an sinh xã hội Tiến tới áp dụng chế độ bảo hiểm cho mọi người lao động, mọi tầng lớp nhân dân,” “cải cách hệ thống BHXH,tạo sự bình đẳng về cơ hội được tham gia BHXH cho người lao động trong các thành phần kinh tế; giải quyết thoả đáng quyền lợi của người lao động”.Chính sách BHXH ở nước ta đang có bước phát triển tích cực, đảm bảo quyền lợi và ổn định cuộc sống cho những người lao động hưởng lương được hưởng các chế độ hưu trí và các chế độ khác Tuy nhiên, hiện nay đang tồn tại tình trạng người lao động thuộc đối tượng tham gia BHXH bắt buộc, nhưng vẫn cố tình trốn tránh tham gia Có người muốn tham gia BHXH nhưng lại không được tham gia Trên thực tế, 70% lực lượng lao động xã hội là nông dân không nằm trong phạm vi điều chỉnh và quy định của BHXH bắt buộc Xuất phát từ nhu cầu thực tế của người lao động thì vấn đề được tham gia BHXH là mong muốn của đại bộ phận người lao động Bên cạnh đó, lao động nông nghiệp và nông thôn chịu tác động nhiều của yếu tố tự nhiên đối với sức lao động Chính vì vậy các rủi ro tác động đến thu nhập của người lao động nông nghiệp và nông thôn sẽ rất cao, họ chính là đối tượng cần đến sự bảo vệ của xã hội Chính sách của Đảng và Nhà nước ngày càng chú trọng đến phát triển nông nghiệp, nông thôn Đảng và Nhà nước khuyến khích làm giàu chính đáng, tăng cường đầu tư phát triển sản xuất nông nghiệp, xây dựng nông thôn, giải quyết việc làm cho nông dân… Kết quả thu nhập của tầng lớp dân cư đều tăng, nhiều hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo vươn lên có đời sống sung túc.
Từ những lý luận trên cho thấy, việc xây dựng hoàn thiện chính sách BHXH đối với mọi người lao động là cần thiết, phù hợp với xu thế phát triển của xã hội loài người.
2.Ý nghĩa, vai trò của BHXH tự nguyện trong nền kinh tế thị trường
2.1 Thể hiện tính ưu việt của Nhà nước Xã hội chủ nghĩa
- Nhà nước xã hội chủ nghĩa là Nhà nước của dân, do dân và vì dân Với mục tiêu dân giàu nước mạnh xã hội công bằng văn minh, Đảng và Nhà nước ta luôn quan tâm chú trọng đến đời sống vật chất và tinh thần cho người lao động Kể từ khi Nhà nước Việt Nam dân chủ cộng hoà được thành lập thì công tác BHXH đã được Đảng và Nhà nước quan tâm chú trọng và coi đây là một trong những chính sách xã hội nhằm đảm bảo an dân và tạo lập sự công bằng trong xã hội.
- Trong những năm vừa qua BHXH ngày càng được mở rộng và phát triển, số đối tượng tham gia BHXH ngày càng đông và ngày càng được mở rộng ra các thành phần kinh tế khác nhau, công tác BHXH đã đảm bảo chi trả hàng triệu lượt người tham gia BHXH và đã hình thành được lòng tin trong đại bộ phận tầng lớp dân cư.
- Việc thưc hiện các chính sách xã hội hướng vào phát triển xã hội lành mạnh, thực hiện công bằng trong phân phối , tạo động lực mạnh mẽ phát triển sản xuất, tăng năng suất lao động xã hội, khuyến khích nhân dân làm giàu hợp pháp Trong các mục tiêu, chính sách xã hội giải quyết việc làm cho người lao động là một trong những chính sách xã hội cơ bản Bằng nhiều giải pháp tạo ra nhiều việc làm mới, tăng quỹ thời gian lao động được sử dụng, mở các ngành nghề, các cơ sở sản xuất, dịch vụ có khả năng sử dụng nhiều lao động. Chăm lo cải thiện điều kiện làm việc bảo đảm an toàn vệ sinh lao động, phòng chống tai nạn và bệnh nghề nghiệp cho người lao động Khôi phục và phát triển các làng nghề, đẩy mạnh phong trào lập nghiệp của thanh niên và đào tạo nghề Tổ chức và quản lý chặt chẽ hoạt động xuất khẩu lao động và bảo vệ quyền lợi người lao động ở nước ngoài Khẩn trương mở rộng hệ thống BHXH và an sinh xã hội.
Như vậy, có thể thấy rằng chính sách xã hội của Nhà nước xã hội chủ nghĩa là luôn bảo đảm cuộc sống và quyền lợi cho người lao động, các chính sách và mục tiêu phát triển kinh tế luôn gắn liền với các mục tiêu chính sách xã hội.
2.2 Đảm bảo mục đích an sinh xã hội
-Về chính trị: BHXH tự nguyện ra đời sẽ góp phần thực hiện công bằng xã hội, tăng cường mối quan hệ giữa giai cấp công nhân và nông dân trong thời kỳ mới Do hoàn cảnh đất nước có nhiều chiến tranh và với cơ chế quản lý cũ, nên từ trước tới nay chính sách BHXH nước ta chỉ áp dụng cho cán bộ, công nhân viên chức làm việc trong khu vực Nhà nước, và một số trong khu vực ngoài quốc doanh, công lập theo quy định của BHXH BHXH tự nguyện ra đời, quyền lợi, lợi ích hợp pháp cho người lao động nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, ngư nghiệp… được bình đẳng với các khu vực được tham gia BHXH bắt buộc.
- Về ý nghĩa kinh tế: BHXH tự nguyện ra đời đáp ứng nguyện vọng của đại đa số người nông dân, do vậy sẽ làm cho lao động của khu vực này an tâm làm việc, tạo điều kiện cho nền kinh tế nhiều thành phần; trước đây do đối tượng tham gia BHXH là lao động ở khu vực Nhà nước nên việc tuyển dụng và sử dụng lao động của khu vực nông nghiệp, nông thôn là rất khó khăn việc mở rộng đối tượng tham gia BHXH sẽ có tác dụng cho việc phân bổ lao động,tuyển dụng lao động giữa các khu vực, các ngành, các lĩnh vực và giữa các thành phần kinh tế dễ dàng, là động lực để thúc đẩy kinh tế ở khu vực nông nghiệp và các khu vực khác tăng trưởng và phát triển.
- BHXH tự nguyện ra đời sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện có hiệu quả một số chính sách xã hội khác như chính sách dân số và kế hoạch hoá gia đình Vì hiện nay, đại bộ phận lao động khi tuổi già, mất sức,ốm đau không có thu nhập để sống, có tâm lý chung là phải đẻ nhiều con để được nương nhờ khi già yếu Với tâm lý đó, mặc dù có nhiều cặp vợ chồng đã có 2,
3 con thậm chí 4, 5 con nhưng vẫn cố đẻ thêm để mong được nương nhờ vào các con khi tuổi già Như vậy, chính sách BHXH tự nguyện của Nhà nước ban hành sẽ là chỗ dựa vững chắc cho mỗi người lao động khi già yếu, góp phần xoá đi tâm lý “ trẻ cậy cha, già cậy con”.
2.3 Bảo đảm nguyên tắc cộng đồng
Cộng đồng có thể hiểu là những người cùng sinh sống, đoàn tụ trong một quần thể dân cư theo làng, xã, huyện, tỉnh hoặc trong phạm vi cả nước, cũng có khi người ta xác định cộng đồng theo nhóm đối tượng dựa vào một số tiêu thức nào đó Chúng ta đều biết BHXH là sự chia sẻ rủi ro về tài chính giữa những người trong cộng đồng tham gia bảo hiểm Bất kỳ nhà bảo hiểm nào, trước khi đưa một nghiệp vụ đến với khách hàng cũng đều phải tính toán rất kỹ xác suất rủi ro của các nhóm người trong cộng đồng ứng với nghiệp vụ bảo hiểm sẽ triển khai, cũng phải xác định mức phí và làm sao tổng số phí thu được ít nhất phải bằng số sẽ phải bồi thường trong một thời gian xác định. Song không phải lúc nào, nhà bảo hiểm cũng có thể tính toán chính xác, vì vậy người ta còn định nghĩa, bảo hiểm chính là việc nhà bảo hiểm tự nhận rủi ro về mình khi triển khai một nghiệp vụ bảo hiểm Để tổ chức bảo hiểm có thể tồn tại, hoạt động và thực hiện đầy đủ những cam kết của mình với người đóng bảo hiểm, nhà bảo hiểm cần phải đồng thời xác định những vấn đề rất khó khăn, đó là: mức phí, mức bồi thường, việc lựa chọn đối tượng, các điều kiên ràng buộc… và ở Việt Nam còn có thêm một điều kiện nữa là mức phí đó cần phù hợp vơi khả năng kinh tế của người dân.
Như vậy, trong số đông người tham gia đóng BHXH, chỉ những người lao động có đủ điều kiện cần thiết mới được hưởng trợ cấp Trong số đó có những người đã tham gia đóng góp từ lâu, nhưng cũng có người mới tham gia BHXH Vì thế số trợ cấp mà họ nhận được lớn hơn rất nhiều so với số tiền đóng góp của họ Muốn là như vậy thì không có cách nào khác là phải lấy kết quả đóng góp của số người tham gia để bù đắp cho số ít người được hưởng trợ cấp Những người chưa đủ điều kiện để hưởng trợ cấp lúc này thì phần đóng góp của họ là để người khác hưởng, nhưng không vì thế mà họ bị thiệt thòi Một lúc nào đó trong cuộc đời lao động, chắc chắn họ cũng cần phải được hưởng trợ cấp BHXH Khi đó, trợ cấp mà họ được hưởng cũng do nhiều người khác đóng góp.
2.4 Tăng cường nội lực, kích thích phát triển nền kinh tế
Trong đời sống xã hội con người có an cư mới lập nghiệp, việc đảm bảo quyền lợi cho người lao động khi tham gia BHXH sẽ tạo cho người lao động an tâm công tác Trong định hướng chiến lược phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đã đặt ra đó là tiếp tục thực hiện nhất quán chính sách kinh tế xã hội nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa , tạo mọi điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp và công dân đầu tư và phát triển sản xuất kinh doanh; hình thành đồng bộ các yếu tố thị trường; tăng cường nội lực của các công cụ, chính sách quản lý vĩ mô, tiếp tục xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật; chủ động hội nhập kinh tế quốc tế có hiệu quả, mở rộng kinh tế đối ngoại; chính sách phát triển nguồn nhân lực, giáo dục và đào tạo khoa học công nghệ; tiếp tục đổi mới chính sách xã hội, chính sách bảo vệ môi trường và thúc đẩy cải cách hành chính, xây dựng bộ máy Nhà nước trong sạch, vững mạnh.
BHXH TỰ NGUYỆN Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI
1 Hệ thống BHXH cho nông dân ở Pháp
Pháp là nước có bề dày về BHXH đối với nông dân, BHXH cho nông dân pháp ra đời trước cả Bảo hiểm thương mại, do người nông dân tự thành lập các quỹ tương tế tự bảo hiểm cho mình cuối thể kỹ 19 đầu thế kỷ 20.
Tương tế xã hội nông nghiệp, một tổ chức được Nhà nước tài trợ Tương tế xã hội nông nghiệp có chức năng của một cơ quan Nhà nước thực hiện BHXH với nông dân và những người làm trong nông nghiệp.
Tương tế xã hội nông nghiệp Nhà nước tài trợ áp dụng các chế độ sau:
- BHXH cho nông dân (bảo hiểm bệnh tật, sinh đẻ, thương tật, chết).
- Trả tiền hưu trí cho nông dân.
- BHXH hưu trí đối với những người làm trong ngành nông nghiệp.
- Trợ cấp gia đình với những người nông dân và những người làm công.
- Bảo hiểm thất nghiệp lao động và bệnh nghề nghiệp đối với người làm công.
Nhân viên phần lớn là tình nguyện có mặt tại các tổng Quỹ tương tế xã hội nông nghiệp ở các tỉnh hoặc liên tỉnh và ba quỹ TW ở cấp quốc gia Việc quản lý mỗi tổ chức này được đảm nhiệm bởi các đại diện cho nông dân, người làm công, nông dân có chủ sử dụng lao động bầu ra, bởi các đại diện do các hộ gia đình và hai đại diện trong số nhân sự của quỹ do ban kinh doanh chỉ định Mỗi quỹ cấp tỉnh có trách nhiệm về các khoản đóng góp của thành viên, thu tiền đóng góp và trả các khoản tiền Ba quỹ TW đảm nhiệm việc thực hiện chính sách xã hội nông nghiệp dưới sự chỉ đạo của cùng một hội đồng quản trị.
Hình thức đóng phí của người nông dân:
Do đặc điểm của thu nhập của người dân nông thôn, để có cách đóng gópBHXH phù hợp khác nhau với khu vực làm công ăn lương, BHXH Pháp đã tính toán mức đóng góp sau đó tính ra số “điểm”, mỗi “điểm” tại mỗi thời điểm có thể khác nhau tuỳ vào giá trị đồng tiền tại thời điểm tính và tổng lượng tiền dự tính cơ quan BHXH thu trong năm.
Hoa kỳ cũng là một trong 5 nước đông dân nhất thế giới Năm 1998 có khoảng 273,8 triệu người.
Hoa kỳ thực hiện đa dạng hoá các loại hình BHXH với 4 loại hình chủ yếu BHXH bắt buộc, BHXH tự nguyện, BHXH quân nhân và quỹ hưu trí. Trong đó BHXH bắt buộc là một hệ thống quốc gia có liên quan đến 95% lực lượng lao động thuộc đối tượng tham gia BHXH bắt buộc (148 triệu người) chủ yếu là lao động làm việc trong cơ quan Nhà nước và các doanh nghiệp. Tiền trợ cấp về BHXH chỉ đáp ứng nhu cầu tối thiểu về tài chính cho NLĐ Nên họ phải tìm kiếm nguồn thu nhập bổ sung khác như tiền tiết kiệm, tiền BHXH tự nguyện Tính đến nă 1998 ở Hoa Kỳ đã có 44 triệu người được hưởng các chế độ trợ cấp BHXH trong đó 62% là người nghỉ hưởng hưu trí, 8% là người ăn theo người nghỉ hưu, 10% người tàn tật, 12% là vợ (hoặc chồng) goá của NLĐ và 8% là con của NLĐ bị chết Tổng số tiền chi trả hàng tháng bình quân lên tới 30,4 tỷ USD.
Về BHXH tự nguyện, Hoa Kỳ thực hiện rộng rãi việc tư nhân hoá loại hình BHXH tự nguyện , chủ yếu cho các doanh nghiệp tư nhân lập ra để phục vụ NLĐ Trong tổng số 5 triệu doanh nghiệp có khoảng 700.000 doanh nghiệp đã thực hiện đóng BHXH tự nguyện với tổng số khoảng 50 triệu người Ở Hoa Kỳ, NLĐ có thể vừa tham gia loại hình BHXHBB vừa có thể tham gia loại hình BHXH tự nguyện
Cơ sở pháp lý của loại hình BHXH tự nguyện là Bộ Lao động Hoa Kỳ, còn cơ quan BHXH Hoa Kỳ không quản lý loại hình này.
Quỹ BHXH tự nguyện được hình thành từ sự đóng góp của cả NLĐ và người sử dụng lao động Mức đóng góp tối thiểu được quy định theo luậtBHXH và Luật thuế do Hạ viện ban hành, các mức khác do người tổ chức
BHXH tự nguyện quy định và phải được Bộ Lao động chấp thuận Luật cũng quy định người nhận lương hưu cao cũng phải nộp thuế thu nhập.
Quỹ BHXH tự nguyện hiện nay rất lớn, chiếm tới 20% thị trường tài chính Hoa Kỳ.
BHXH tự nguyện chỉ quy định áp dụng chế độ hưu trí Điều kiện để tham gia BHXH tự nguyện là sau 1 năm làm việc ở doanh nghiệp Hiện tại có hai dạng xác định trợ cấp hưu trí như sau:
- Dạng cũ: Mức trợ cấp được xác định theo số năm đóng góp, tỷ lệ đóng góp do Hạ viện quy định bằng 4% tiền lương tháng, người sử dụng lao động không phải đóng góp hàng tháng mà đóng góp hàng năm (theo luật định)
Tỷ lệ hưởng trợ cấp hưu trí là 1% cho một năm đóng góp Ví dụ: một lao động làm việc trong thời gian 30 năm cho một ông chủ, nghĩa là phải đóng 30 năm BHXH thì được hưởng 30% trợ cấp tiền lương Phần lớn NLĐ tham gia loại hình BHXH này được trợ cấp từ 25- 40% tiền lương hàng tháng
-Dạng mới: Mức đóng góp xác định theo hình thức tài khoản cá nhân
(quỹ tiết kiệm phòng xa) Trợ cấp được xác định trên cơ sở số tiền đóng góp của NLĐ và tiền lãi thu được do đầu tư được thông báo hàng năm và đồng thời thông báo cả mức trợ cấp sẽ được nhận theo số tiền đóng góp tương ứng cho NLĐ NLĐ có quyền tham xem xét, kiểm tra quá trình đầu tư bằng số tiền đóng góp của mình.
Do đó, mức trợ cấp theo dạng này không cố định mà phụ thuộc vào mức đóng góp và hiệu quả đầu tư NLĐ có quyền lựa chọn nhận trợ cấp 1 lần hoặc nhận thường kỳ hàng tháng.
Hiện nay, số LĐ tham gia loại hình BHXH tự nguyện phân đều cho cả hai dạng trên nhưng xu hướng đang chuyển dần từ dạng cũ sang dạng mới.
Theo số liệu của Viện nghiên cứu trợ cấp của NLĐ thì hiện tại có 97% lao động nông nghiệp, 40% lao động trong ngành tiểu, thủ công nghiệp và lao động làm việc trong khu vực phi kết cấu đã tham gia loại hình BHXH tự nguyện của tư nhân.
Với loại hình BHXH tự nguyện, ở Hoa Kỳ vai trò của Nhà nước đối với quỹ BHXH tự nguyện rất to lớn và quan trọng Nhà nước có cơ quan bảo hiểm quỹ trợ cấp để bảo hiểm cho quỹ BHXH tự nguyện trong các trường hợp quỹ có nguy cơ đổ vỡ Ngoài ra, ở Hoa Kỳ còn có các tổ chức phi chính phủ cũng theo dõi về BHXH Đây là cơ quan có ảnh hưởng rất lớn đến sự nghiệp BHXH, họ có thể phản đối toàn bộ hay chính sách hoặc phản đối với con số của chính sách BHXH đưa ra Vai trò của tổ chức này là tư vấn cho Hạ nghị viện trong việc đề ra chính sách; đưa lên báo chí, phương tiện thông tin đại chúng, tuyên truyền về chính sách và giám sát, theo dõi thực hiện Thường các tổ chức phi Chính phủ này đại diện cho người nghèo, người yếu thế không có tiếng nói trong Hạ viện đối với chính sách BHXH nhưng lại có tiếng nói hữu hiệu trong nhân dân.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BHXH TỰ NGUYỆN Ở VIỆT NAM
NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC TỔ CHỨC THỰC HIỆN BHXH TỰ NGUYỆN Ở VIỆT NAM
1 Đặc điểm kinh tế xã hội ở Việt Nam và sự cần thiết phải triển khai BHXH tự nguyện
Năm 2005 mặc dù gặp rất nhiều khó khăn, có phần gay gắt hơn các năm trước do tác động của thiên tai, dịch bệnh ở trong nước và những diễn biến phức tạp của thị trường thế giới, song dưới sự lãnh đạo của Đảng, sự điều hành của Chính phủ toàn dân và toàn quân ta đoàn kết một lòng, phát huy nội lực, thu hút ngoại lực, khắc phục khó khăn, vững bước đi lên và đã giành được những thành tựu to lớn trong phát triển kinh tế - xã hội Hầu hết các chỉ tiêu của kế hoạch năm 2005 và 5 năm 2001-2005 đều đạt vượt mức đề ra Tốc độ tăng trưởng kinh tế năm 2005 đạt 8,4%, mức cao nhất kể từ năm 1997, bình quân 5 năm đạt 7,5% đạt mục tiêu do Đại hội IX của Đảng đề ra Giá trị sản xuất và doanh thu dịch vụ đều vượt kế hoạch Kinh tế đối ngoại khởi sắc toàn diện, trong đó nổi bật là: kim ngạch xuất khẩu đạt 32 tỷ USD, vượt mục tiêu đề ra, trong đó có 7 mặt hàng đạt trên 1tỷ USD, lượng gạo xuất khẩu lần đầu tiên vượt 5 triệu tấn với kim ngạch đạt 1,4 tỷ USD, cao nhất từ trước đến nay Tình hình chính trị, xã hội ổn định, bộ mặt đất nước đổi thay, sự xoá đói giảm nghèo đạt kết quả khả quan, đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân được cải thiện trên nhiều mặt Đến cuối năm 2005, Việt Nam đã thực hiện vượt mức các chỉ tiêu phát triển Thiên Niên Kỷ đã cam kết với quốc tế Năm
2005 cũng là năm đầu tiên Nhà nước thực hiện chính sách miễn thuế sử dụng đất nông nghiệp trên diện rộng làm tăng thêm niềm vui cho hàng chục triệu hộ nông dân Điện lưới quốc gia đã toả sáng ở hầu hết các xã, gần 100% số xã có trường tiểu học, trạm y tế… (1)
Có thể nói, năm 2005 đã đánh dấu một mốc son mới, khả năng thành công trên con đường công nghiệp hoá và hiện đại hoá của đất nước theo mục tiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh.
Với những thành quả như trên việc ra đời BHXH tự nguyện là một tất yếu khách quan:
Về phương diện chính trị: Đảng và Nhà nước ta đã ghi nhận công lao to lớn của giai cấp nông dân đối với những thành quả đạt được trong suốt quá trình dựng nước và đấu tranh bảo vệ tổ quốc, xây dựng đất nước Chính họ phải có quyền được bảo vệ của xã hội đối với chính bản thân mình.
Bên cạnh đó, đối tượng lao động này chịu ảnh hưởng rất lớn của điều kiện tự nhiên, đặc biệt là trong nông nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, khai thác đánh bắt xa bờ… Nó chi phối rất lớn đối với sức khỏe, đến khả năng lao động của họ do vậy họ cần sự bảo vệ của toàn xã hội.
Chính sách BHXH tự nguyện ra đời sẽ đáp ứng được nguyện vọng chính đáng của giai cấp nông dân, cũng như các thành phần kinh tế khác góp phần quan trọng vào sự nghiệp phát triển kinh tế và ổn định xã hội Mặt khác, Việc thực hiện BHXH tự nguyện là hoàn toàn phù hợp với tinh thần Nghị quyết Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ IX (4/2001): Từng bước mở rộng vững chắc hệ thống bảo hiểm và an sinh xã hội, tiến tới áp dụng chế độ BHXH cho mọi người lao động, mọi tầng lớp nhân dân Quan điểm này cũng được thể hiện trong Điều 56 Hiến pháp sửa đổi năm 2001: “Nhà nước ban hành chính sách, chế độ bảo hộ lao động Nhà nước quy định thời gian lao động, chế độ tiền lương, chế độ nghỉ ngơi và chế độ BHXH đối với viên chức Nhà nước và những người làm công ăn lương; khuyến khích phát triển các hình thức BHXH khác đối với người lao động”.
(1)(1) “Khái quát tình hình kinh tế- xã hội Việt Nam năm 2005” Ts Lê Mạnh Hùng- tạp chí con số và sự kiện số 1/2006
2 Các yếu tố tác động đến việc tổ chức triển khai BHXH tự nguyện ở Việt Nam
Tăng trưởng kinh tế của đất nước có ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng tham gia BHXH của người lao động Khả năng tham gia BHXH là toàn bộ giá trị mà những người lao động thu nhập được trong quá trình lao động sau khi đã chi dùng cho cho các nhu cầu của bản thân và gia đình họ Khả năng tham gia BHXH có ý nghĩa rất quan trọng trong quá trình nghiên cứu tính khả thi của chính sách BHXH tự nguyện, bởi đó là cơ sở, là điều kiện về tài chính của người lao động khi tham gia BHXH tự nguyện Khả năng tham gia BHXH tự nguyện được xác định trên cơ sở thu nhập và chi tiêu của người lao động.
* Thu nhập của người lao động bao gồm:
+ Thu nhập từ kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của người lao động + Thu từ người thân và cộng đồng giúp đỡ
+ Thu khác, như trợ giúp xã hội…
Trong đó thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ yếu, đối với người già thì thu từ kết quả sản xuất kinh doanh là thứ yếu.
* Chi tiêu của người lao động bao gồm:
+ Chi cho nhu cầu thiết yếu như ăn, mặc, khám chữa bệnh và các nhu cầu thiết yếu khác.
+ Chi cho các nhu cầu không thiết yếu như chi cho đi lại, thiết bị và đồ dùng gia đình (cao cấp), đồ uống, văn hoá- thể thao- giải trí…
Người lao động chỉ có thể tham gia BHXH khi thu nhập của họ đảm bảo nhu cầu thiết yếu của cuộc sống và có một phần tiết kiệm để tham gia BHXH Những năm qua, công cuộc đổi mới do Đảng khởi xướng và lãnh đạo đã thổi vào đất nước ta những luồng sinh khí mới Mặc dù còn nhiều khó khăn,
(2)(2) Phần này được tóm tắt từ “Tổng quan kinh tế xã hội Việt Nam 2005”Pgs Ts Nguyễn Sinh Cúc- Tạp chí sinh hoạt lý luận số 1(74) + “vững bước sang xuân” Trần Đức Lương- chủ tịch nước Việt Nam Tạp chí con số và sự kiện số 1/2006 nhưng chúng ta đã phát huy lợi thế so sánh, nỗ lực phấn đấu nên đã đạt được những thành tựu to lớn trên nhiều mặt:
- Tổng sản phẩm trong nước năm 2005 tăng 8,4% so với năm 2004, trong đó khu vực nông, lâm nghiệp và thuỷ sản tăng 4%; khu vực công nghiệp và xây dựng tăng 10,6% và khu vực dịch vụ tăng 8,5% Trong 8,4% tăng trưởng chung, công nghiệp và xây dựng đóng góp 4,2% dịch vụ đóng góp 3,4% và nông, lâm nghiệp, thuỷ sản 0,8% Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng giảm tỷ trọng nông nghiệp, tăng tỷ trọng công nghiệp và dịch vụ Nếu năm 2000 khu vực nông nghiệp chiếm 40,2% thì năm 2005 là 20,7%, tương tự công nghiệp và xây dựng là 23,9% lên 40,8%, dịch vụ từ 26,9% lên 38,5%
- Về sản xuất nông, lâm nghiệp và thuỷ sản: Giá trị sản xuất khu vực nông, lâm nghiệp và thuỷ sản năm 2005 theo giá so sánh năm 1994 ước tính đạt 182,0 nghìn tỷ đồng, tăng 4,9% so với năm 2004, trong đó nông nghiệp tăng 3,2%; lâm nghiệp tăng 1,2%; thuỷ sản tăng 12,1% Sản lượng lúa cả năm ước đạt 35,79 triệu tấn giảm 35,8 vạn tấn so với năm 2004, do diện tích giảm
119 nghìn ha và năng suất chỉ đạt xấp xỉ năm 2004 Sản xuất cây công nghiệp hàng năm tăng khá so với năm trước sản xuất cây công nghiệp lâu năm có nhiều tiến bộ, do diện tích thu hoạch được mở rộng Chăn nuôi gia súc phát triển nhanh, nhờ tăng cầu thực phẩm thay thế cho các sản phẩm gia cầm, giá bán sản phẩm ổn định ở mức cao và áp dụng phương thức nuôi công nghiệp.Diện tích rừng trồng tâp trung cả nước đạt 184,5 nghìn ha, tăng 0,1% so với năm 2004 sản lượng thuỷ sản cả nước ước tính đạt 3432,8 nghìn tấn, tăng9,2% so với năm 2004, trong đó nuôi trồng 1437,4 nghìn tấn, tăng 19,5%,khai thác 1995,4 nghìn tấn, tăng 2,9% (khai thác biển 1809,7 nghìn tấn, tăng4,4%) Do hầu hết người nghèo tập trung ở nông thôn, tăng trưởng nông nghiệp có vai trò quan trọng trong quá trình giảm nghèo Phát triển nông nghiệp mạnh mẽ là đặc tính của các nước đã thành công trong giảm nghèo trong các thời kỳ khác nhau.
- Về sản xuất công nghiệp: sản xuất công nghiệp năm 2005 tiếp tục duy trì được tốc độ tăng trưởng cao so với kế hoạch và tăng cao so với tốc độ tăng gần đây Giá trị sản xuất công nghiệp năm 2005 theo giá cố định năm 1994 ước tính tăng 17,2% so với năm 2004 Sự tăng trưởng của sản xuất công nghiệp góp phần làm chuyển dịch lao động từ khu vực nông nghiệp ở nông thôn sang ngành công nghiệp với mức lương cao hơn, qua đó sẽ làm tăng khả năng tiết kiệm trong dân cư cũng như cải thiện đời sống sinh hoạt hằng ngày
- Về đầu tư: thực hiện vốn đầu tư phát triển năm 2005 theo giá thực tế sơ bộ đạt 324 nghìn tỷ đồng, tăng 8% so với kế hoạch năm Trong tổng số, vốn Nhà nước chiếm 53,1%, vốn ngoài Nhà nước chiếm 32,4%, vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài chiếm 14,5% Đầu tư tạo điều kiện cho kinh tế tăng trưởng không những làm cho chúng ta sánh ngang với các nước trong khu vực mà còn tạo niềm tin đối với nhân dân vào các chính sách kinh tế xã hội nói chung và BHXH tự nguyện nói riêng
THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI BHXH TỰ NGUYỆN Ở VIỆT NAM
Xuất phát từ nguyện vọng tha thiết của nông dân khi tuổi già có được một nguồn tài chính thường xuyên hàng tháng để ổn định cuộc sống Theo cuộc điều tra của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội khi tìm hiểu về nhu cầu tham gia BHXH của người lao động, kết quả thu được là có đến 89,4% người lao động (trong số 800 người lao động ở nông thôn thuộc 4 tỉnh: Quảng Ninh, Nghệ An, Thừa Thiên Huế, Bình Dương) có nguyện vọng được tham gia BHXH Thể hiện nguyện vọng được tham gia BHXH của người lao động được tham gia ở các ngành là khác nhau:
- Lao động trồng lúa có nhu cầu tham gia là 97,05%;
- Lao động tiểu thủ công nghiệp có 84,56%
Về loại hình BHXH: Trong số người có nguyện vọng được tham giaBHXH 98,74% người đề xuất Nhà nước nên xây dựng hình thức BHXH tự nguyện để người lao động tham gia cho phù hợp với đặc điểm việc làm và thu nhập của họ.
Nhu cầu về các chế độ BHXH của người lao động , kết quả điều tra cho thấy:
- 81,42% tổng số người lao động có nguyện vọng được tham gia chế độ hưu trí (chiếm 91,07% số người có nguyện vọng tham gia BHXH);
- 35,78% người có nguyện vọng tham gia chế độ tử tuất;
- 29,3% người có nguyện người tham gia chế độ ốm đau;
- 3,24% người có nguyện vọng tham gia chế độ tai nạn lao động;
-12,46% người có nguyện vọng tham gia chế độ thai sản ;
- 54,74% người có nguyện vọng tham gia chế độ BHYT.
Từ năm 1982 đến nay, Hội nông dân một số địa phương đã đề xuất với cấp uỷ Đảng, chính quyền xây dựng chế độ BHXH cho nông dân với các tên khác nhau, như: Quỹ hưu nông dân, Quỹ bảo trợ nông dân, Quỹ hỗ trợ tuổi già, Quỹ BHXH nông dân… Nguyên tắc thành lập quỹ là dựa trên sự tham gia tự nguyện của nông dân, sự hỗ trợ của tập thể và sự tham gia của cộng đồng Mức đóng góp vào quỹ của nông dân được quy định khá linh hoạt dưới nhiều hình thức: bằng thóc, bằng tiền theo tháng, vụ hay theo năm Tuỳ theo mức đóng góp ban đầu của nông dân mà có mức chi trả cho phù hợp trên cơ sở bàn bạc công khai thành quy chế, điều lệ Điển hình là Hà Tây và Nghệ
An, quỹ đã phát triển trên quy mô toàn tỉnh Tuy nhiên do thiếu cơ sở khoa học, nóng vội, hoạt động tự phát và chưa có kinh nghiệm, có nơi quỹ được tồn tại dưới dạng hiện vật thể hiện: tổng mức đóng cho hai chế độ hưu trí và tử tuất từ 80- 120 kg thóc/năm (đóng một lúc hoặc theo thời vụ) Còn mức hưởng hàng tháng từ 10-15 kg thóc/người Do vậy, hình thức BHXH này còn nhiều đơn giản, sơ khai, phạm vi thực hiện rất hạn chế và hầu như đến nay đều tan vỡ, thất bại, chỉ còn tồn tại BHXH nông dân ở Nghệ An nhưng cũng đang bế tắc.
1 Mô hình BHXH tự nguyện trong các hợp tác xã tiểu, thủ công nghiệp
Có thể nói loại hình BHXH tự nguyện có tổ chức được thực hiện đầu tiên ở nước ta là mô hình BHXH tự nguyện trong các hợp tác xã tiểu thủ công nghiệp Nhu cầu được tham gia BHXH trong các hợp tác xã (HTX) tiểu thủ công nghiệp đã xuất hiện ngay từ khi các HTX mới được thành lập Đó là một nhu cầu chính đáng và khách quan Ngay từ năm 1964 một số HTX đã mạnh dạn làm thử, trước tiên là thực hiện một số phúc lợi xã hội tập thể như xây dựng các nhà trẻ, nhà mẫu giáo, câu lạc bộ, vừa làm nơi hội họp, vừa làm nơi sinh hoạt văn hoá tinh thần… đã được xã viên phấn khởi, đồng tình ủng hộ và tham gia rất đông Song, nhiều HTX vẫn còn lúng túng, chưa có biện pháp tháo gỡ về cơ chế và chế độ chính sách Theo báo cáo của 12 tỉnh, tính đến giữa năm 1973 trong số 1861 HTX tiểu, thủ công nghiệp hiện đang hoạt động ở miền bắc nước ta đã thực hiện một số chính chế độ BHXH tự nguyện trên cơ sở trích quỹ phúc lợi HTX để chi trả:
+ 1729 HTX thực hiện chế độ ốm đau
+ 1300 HTX thực hiện chế độ tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp
+ 1390 HTX thực hiện chế độ thai sản
+ 372 HTX thực hiện chế độ trợ cấp già yếu, hưu trí
+ 650 HTX thực hiện chế độ trợ cấp đông con
+ 931 HTX thực hiện chế độ nghỉ phép năm
Trong đó có 372 HTX (chiếm 20%) thực hiện mức hưởng các chế độ BHXH như của các xí nghiệp quốc doanh theo điều lệ tạm thời về BHXH ban hành kèm theo Nghị định số 218/CP ngày 27/12/1961 của Chính phủ, người lao động không đóng BHXH nhưng vẫn được HTX trích quỹ phúc lợi để chi trả trợ cấp BHXH
Sau 10 năm thực hiện (từ năm 1973- 1982), BHXH tự nguyện trong cácHTX đã bộc lộ những lệch lạc yếu kém Do hoạt động tự phát, thu nhập củaHTX chưa cao và trình độ phát triển không đồng đều giữa các HTX, giữa các ngành nghề nên chính sách BHXH thực hiện còn tuỳ tiện, thiếu thống nhất và nhiều nơi đã có tiêu cực xảy ra cơ chế “xin- cho” Để khắc phục tình trạng này, được sự uỷ nhiệm của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ), sau nhiều lần soạn thảo ngày 15/11/1982 Liên hiệp HTX tiểu thủ công nghiệp Trung ương đã ra Quyết định số 292/ BCN- LĐ ban hành kèm theo Điều lệ tạm thời về các chế độ BHXH đối với xã viên các HTX và các tổ hợp sản xuất tiểu thủ công nghiệp Điều lệ tạm thời này quy định các chế độ BHXH trong các HTX tiểu thủ công nghiệp cũng giống như Điều lệ tạm thời về BHXH đối với công nhân viên chức Nhà nước ban hành kèm theo Nghị định số 218/CP ngày 27/12/1961 của Chính phủ Nhưng việc chi trả các chế độ BHXH đối với xã viên các HTX là hoàn toàn do các HTX trích từ thu nhập và quỹ phúc lợi xã hội của HTX nộp lên cho quỹ BHXH chung của Liên hiệp xã tiểu thủ công nghiệp tỉnh, thành phố theo định kỳ Do đó, có thể nói đây là loại hình BHXH mang tính quá độ, trung gian giữa hai loại hình BHXH bắt buộc với loại hình BHXH tự nguyện, chưa phải là BHXH tự nguyện thực sự vì người lao động không phải đóng BHXH còn các HTX thì tự chọn Chế độ BHXH sẽ thực hiện trong HTX là căn cứ vào khả năng của HTX mình.
Riêng tại Hà nội, mặc dù trong năm 1993 còn gặp nhiều khó khăn, quan điểm thực hiện chế độ BHXH đối với xã viên các HTX tiểu, thủ công nghiệp còn nhiều ý kiến khác nhau nhưng thành phố cũng đã xem xét và quyết định cho ngành tiểu, thủ công nghiệp được tổ chức xây dựng, quản lý quỹ BHXH của ngành để thực hiện chi trả 3 chế độ BHXH là trợ cấp lương hưu, trợ cấp tai nạn lao động và tiền tử tuất cho xã viên Toàn thành phố có 39 HTX tiểu thủ công nghiệp với 4100 xã viên tham gia đóng BHXH từ năm 1983-1989 theo quy định, mức trích là 4% trên thu nhập của HTX hàng quý nộp lên banBHXH của Liên hiệp HTX tiểu thủ công nghiệp thành phố Việc chi trả tiềnBHXH cho xã viên hàng tháng được thực hiện tại các tổ chức tín dụng của ngân hàng hoặc các HTX tín dụng của xã và khu phố Tuy nhiên, việc thực hiện Quyết định 292/BCN- LĐ chỉ được một thời gian ngắn đã vấp phải những khó khăn rất lớn về việc quản lý, tổ chức thực hiện và nguồn chi trả nên chỉ tồn tại đến những năm cuối thập kỷ 80 thì chấm dứt.
Một số bài học kinh nghiệm
Qua việc thực hiện BHXH trong các HTX tiểu thủ công nghiệp trước đây có thể rút ra một số bài học sau đây:
- BHXH muốn thực hiện được tốt phải theo đúng các quy luật phát triển khách quan của nó Không thể chủ quan duy ý chí hoặc áp đặt tuỳ tiện, nôn nóng đáp ứng ngay nhu cầu mong muốn của mọi người tham gia, trong khi điều kiện cơ bản để hình thành, ổn định và phát triển nó chưa có hoặc chưa đầy đủ
- BHXH phải thực hiện trên cơ sở phát triển kinh tế HTX nói riêng và nền kinh tế quốc dân nói chung
- Quỹ BHXH phải được Nhà nước bảo hộ và phải nằm trong quỹ BHXH nói chung của toàn quốc Chỉ có như vậy mới đảm bảo cho quỹ được bảo toàn, ổn định và phát triển
- Tổ chức BHXH của các HTX tiểu, thủ công nghiệp phải nằm trong guồng máy chung của BHXH Việt Nam, không thể tách rời để hoạt động độc lập với BHXH Việt Nam, vì đặc thù của kinh tế tập thể trong khối công nghiệp, tiểu, thủ công nghiệp ở nước ta nói chung còn nhỏ bé, chưa ổn định và chưa phát triển, đặc biệt trong thời kỳ đầu khi mới bước vào nền kinh tế thị trường còn gặp nhiều khó khăn
2 Quỹ hưu nông dân Hà Tây
Tỉnh Hà Tây đã thành lập “Quỹ hưu nông dân” từ năm 1986 đến 2002 có
67 xã có quỹ với số người tham gia là 29.000 người, tổng quỹ là 12 tỷ 90 triệu đồng Đến năm 2002 đã có 4000 người hưởng chế độ hưu với mức 7kg thóc/người/ tháng Nguồn quỹ hưu nông dân tỉnh Hà Tây được thành lập từ 3 nguồn: Quỹ phúc lợi của hợp tác xã nông nghiệp chuyển sang (thời kỳ trước chuyển đổi) chiếm 1/3 tổng quỹ, nông dân đóng góp 1/3; vận động ủng hộ và lãi suất do vận hành quỹ là 1/3 Quỹ ở xã nào do xã đó quản lý và hạch toán trên nguyên tắc chung đã được thống nhất Hà Tây đã dừng việc huy động phát triển quỹ hưu nông dân vì không có khả năng cân đối quỹ do không có nguồn đóng góp bổ sung từ hợp tác xã, lãi suất tiền gửi ngày càng hạ (từ 2% còn 0,6% /tháng)
* Những thuận lợi, khó khăn trong quá trình tổ chức thực hiện
+ Đây là chủ trương, chính sách hợp lòng dân, vì vậy được đông đảo người dân tham gia và có nguyện vọng tham gia để hưởng chế độ BHXH lúc tuổi già
+ Mức thu nhập của người lao động trong những năm vừa qua ngày càng được cải thiện
+ Được sự quan tâm của Các cấp bộ Đảng, chính quyền địa phương
+ Các cơ quan thông tin đại chúng Tổ chức chính trị- xã hội tích cực tuyên truyền vận động tổ chức thực hiện chế độ BHXH tự nguyện đối với người lao động thuộc các cấp Hội nông dân huyện, xã
+ Việc nhận thức và hiểu biết về chế độ BHXH của người nông dân còn chưa nhiều, chưa đầy đủ và còn rất mới mẻ
+ Đối tượng thuộc diện tham gia BHXH tự nguyện đông nhưng thu nhập hàng tháng thì lại không ổn định Trình độ dân trí còn thấp
+ Bên cạnh đó việc trợ cấp bằng hiện vật (thóc) là thiếu tính linh hoạt, tính khoa học Mặt khác với mức 7kg/thóc/người/tháng không đảm bảo mức sống tối thiểu cho người dân hiện nay nên nguy cơ đổ vỡ và không mở rộng được đối tượng tham gia là điều khó tránh khỏi
3 Bảo hiểm xã hội nông dân ở Nghệ An
GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI BHXH TỰ NGUYỆN Ở VIỆT NAM
CHỦ TRƯƠNG CỦA ĐẢNG VÀ NHÀ NƯỚC VỀ PHÁT TRIỂN BHXH TỰ NGUYỆN Ở VIỆT NAM
Chính sách BHXH ở Việt Nam đã được Đảng và Nhà nước ta quan tâm ngay từ những năm đầu thành lập nước Việt Nam dân chủ cộng hoà qua việc ban hành các sắc lệnh số 27/SL ngày 12-03-1947, sắc lệnh 76/SL ngày 20-05-
1950 và cho đến năm 1961 Chính phủ đã ra Nghị định số 218/CP ngày 27-12-
1961 về việc ban hành điều lệ tạm thời quy định các chế độ BHXH đối với công chức, viên chức Nhà nước, các đơn vị sản xuất kinh doanh của Nhà nước và lực lượng vũ trang Cùng với thời gian, các quy định của Chính phủ về công tác BHXH ngày càng được phát triển, hoàn thiện và cụ thể Những thành tựu đạt được về công tác BHXH trong những năm vừa qua, đặc biệt trong 5 năm thực hiện đổi mới cơ chế quản lý về BHXH, đã góp phần quan trọng vào sự nghiệp phát triển kinh tế- xã hội của đất nước Vai trò, tính ưu việt của BHXH đã được khẳng định, niềm tin của người lao động và người hưởng chế độ BHXH đối với BHXH ngày càng được củng cố và nhân lên. Tuy nhiên, chính sách BHXH hiện hành mới chỉ giới hạn cho đối tượng BHXH bắt buộc do Bộ luật lao động điều chỉnh (lao động trong khu vực Nhà nước và lao động làm việc trong các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sử dụng từ 10 lao động trở lên) Cũng với sự phát triển kinh tế - xã hội, đời sống nhân dân ngày một cải thiện, thì nhu cầu BHXH cho mọi người lao động ngày càng trở thành bức xúc Bởi vậy, mở rộng đối tượng tham gia BHXH là trách nhiệm to lớn của Nhà nước ta hiện nay Từng bước mở rộng đối tượng tham gia BHXH, tiến tới mọi người lao động đều được tham gia BHXH, nhằm thực hiện bình đẳng xã hội giữa các thành phần kinh tế đang là mục tiêu phấn đấu của toàn Đảng, toàn dân ta Đó cũng chính là một trong những nội dung thiết thực để thực hiện Di chúc của Chủ tịch Hồ Chí Minh: “Nhân dân lao động ta ở miền xuôi cũng như miền ngược, đã bao năm chịu đựng gian khổ, bị chế độ phong kiến và thực dân bóc lột, lại kinh qua nhiều năm chiến tranh Tuy vậy,nhân dân ta rất anh hùng, dũng cảm, hăng hái, cần cù Từ ngày có Đảng, nhân dân ta luôn đi theo Đảng Rất trung thành với Đảng Đảng cần phải có kế hoạch thật tốt để phát triển kinh tế và văn hoá nhằm không ngừng nâng cao đời sống của nhân dân” Nghị quyết Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII của Đảng đã xác định “…tăng trưởng kinh tế nhanh, hiệu quả cao và bền vững đi đôi với giải quyết những vấn đề bức xúc về xã hội, bảo đảm an ninh quốc phòng, cải thiện đời sống nhân dân, nâng cao tích luỹ từ nội bộ nền kinh tế, tạo tiền đề vững chắc cho bước phát triển cao hơn” và chỉ rõ “Mở rộng chế độ BHXH đối với người lao động thuộc các thành phần kinh tế, áp dụng bắt buộc đối với các cơ quan, các doanh nghiệp Tổ chức quản lý và sử dụng tốt các quỹ bảo hiểm, đảm bảo đời sống của người nghỉ hưu” Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII của Đảng đã đề ra trong những năm tới cần “Thực hiện hoàn thiện chế độ BHXH, đảm bảo đời sống cho người nghỉ hưu được ổn định, từng bước cải thiện Xây dựng Luật BHXH” Những vấn đề có tính định hướng đó đã được Đảng ta tiếp tục khẳng định trong Dự thảo báo cáo chính trị của Ban chấp hành Trung ương Đảng khoá VIII trình đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ IX của Đảng: “Thực hiện các chính sách xã hội nhằm tạo ra sự an toàn trong cuộc sống cho mọi thành viên của cộng đồng, bao gồm BHXH cho mọi người lao động thuộc các thành phần kinh tế” Dự thảo chiến lược phát triển kinh tế, xã hội 2001-2010 đã chỉ rõ “Từng bước mở rộng vững chắc hệ thống bảo hiểm và an sinh xã hội Tiến tới áp dụng chế độ bảo hiểm cho mọi người lao động , mọi tầng lớp nhân dân” Trên giác độ quản lý Nhà nước,ngay từ năm 1959 Hiến pháp nước ta đã quy định “Người lao động có quyền được giúp đỡ về vật chất khi già yếu, bệnh tật, hoặc mất sức lao động Nhà nước mở rộng dần các tổ chức BHXH, cứu tế và y tế để bảo đảm cho người lao động được hưởng quyền đó”( điều 32) Đến năm 1992, Quốc hội khoáVIII, khoá họp thứ 11 đã thông qua Hiến pháp cũng đã xác định rõ: “Nhà nước bảo đảm và không ngừng phát huy quyền làm chủ về mọi mặt của nhân dân nghiêm trị mọi hành động xâm phạm lợi ích của Tổ quốc và của nhân dân; xây dựng đất nước giàu mạnh, thực hiện công bằng xã hội, mọi người có cuộc sống ấm lo, tự do, hạnh phúc, có điều kiện phát triển toàn diện”(điều 3). Khi đề cập đến chính sách kinh tế của Nhà nước là làm cho dân giàu nước mạnh, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vật chất và tinh thần của nhân dân trên cơ sở giải phóng mọi năng lực sản xuất, phát huy mọi tiềm năng của các thành phần kinh tế: kinh tế quốc doanh, kinh tế tập thể, kinh tế cá thể, kinh tế tư bản tư nhân và kinh tế tư bản Nhà nước dưới nhiều hình thức…” Quyền và nghĩa vụ của công dân đã quy đinh rõ: “Mọi công dân đều bình đẳng trước pháp luật”( điều 52) và “Nhà nước quy định thời gian lao động, chế độ tiền lương, chế độ nghỉ ngơi và chế độ BHXH đối với viên chức Nhà nước và những người làm công ăn lương, khuyến khích phát triển các hình thức BHXH đối với người lao động”(điều 56) Cụ thể hoá Hiến pháp kỳ họp Quốc hội IX đã thông qua Bộ Luật lao động trong đó điều 140 Chương IXX đã quy đinh “Nhà nước quy định chính sách về BHXH nhằm từng bước mở rộng và nâng cao việc bảo đảm vật chất, góp phần ổn định đời sống cho người lao động và gia đình trong các trường hợp người lao động ốm đau, thai sản, hết tuổi lao động, chết, bị tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, mất việc làm, gặp rủi ro hoặc các khó khăn khác Các loại hình BHXH bắt buộc hoặc tự nguyện được áp dụng đối với các loại đối tượng và từng loại doanh nghiệp để đảm bảo cho người lao động được hưởng các chế độ BHXH thích hợp” Luật hợp tác xã được Quốc hội khoá IX thông qua cũng đã xác định: “… thông qua hợp tác xã để thực hiện các chính sách trợ giúp, hỗ trợ xã viên xoá đói, giảm nghèo, thực hiện bình đẳng, công bằng và tiến bộ xã hội theo quy định của pháp luật”( điều 23) và có nghĩa vụ “thực hiện các cam kết kinh tế, tham gia BHXH theo quy định của pháp luật”( điều 24) Và trong năm 2000 Quan điểm xuyên suốt Pháp lệnh được thể hiện trong câu mở đầu: “Người cao tuổi có công sinh thành, nuôi dưỡng, giáo dục con cháu về nhân cách và giữ vai trò quan trọng trong gia đình và xã hội Việc chăm sóc đời sống vật chất, tinh thần và tiếp tục phát huy vai trò của người cao tuổi là trách nhiệm của gia đình, Nhà nước và toàn xã hội, là thể hiện bản chất tốt đẹp, đạo lý, truyền thống của dân tộc ta”.
Từ những luận cứ trên đây cho thấy việc nghiên cứu, triển khai BHXH tự nguyện là có cơ sở pháp lý, đáp ứng nguyện vọng chính đáng của người lao động và phù hợp với đường lối phát triển kinh tế -xã hội của Đảng và Nhà nước ta.
GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI BHXH TỰ NGUYỆN Ở VIỆT NAM
Mục tiêu đặt ra trong việc triển khai, tổ chức thực hiện thu BHXH tự nguyện mà bước đầu phải hình thành quy định quản lý thu BHXH tự nguyện phù hợp với điều kiện thực tế hiện nay như phương thức tổ chức phải đơn giản, thuận tiện, đa dạng hoá các hình thức chuyển tiền, nộp tiền, giảm thiểu các thủ tục hành chính để người lao động dễ dàng đăng ký với cơ quan BHXH Việc xác nhận về quá trình tham gia BHXH cho người lao động cũng phải hết sức năng động, không gò bó về mặt thời gian và thủ tục hành chính miễn sao người lao động được công khai về số tiền và thời gian đã được tham gia BHXH và mức hưởng ứng về chế độ BHXH và số tiền mà người lao động có thể được nhận nếu như người lao động muốn ngừng tham gia hoặc chuyển đổi sang hình thức BHXH bắt buộc Có như vậy mới có khả năng thu hút được đông đảo tầng lớp dân cư tham gia BHXH tự nguyện
Mô hình quản lý BHXH tự nguyện phải được xây dựng dựa trên mô hình BHXH bắt buộc hiện đang quản lý để tận dụng tối đa về khả năng khai thác về cơ sở hạ tầng, bộ máy quản lý và năng lực cán bộ để tránh lãng phí nhưng đồng thời vẫn phải đảm bảo các yêu cầu quản lý Chính vì mục tiêu và yêu cầu của công tác quản lý nên việc xây dựng quy trình tổ chức quản lý BHXH tự nguyện phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
- Vẫn thực hiện theo mô hình phân cấp của BHXH Việt Nam
- Quy định cụ thể về điều kiện và thủ tục tham gia theo nhiều mức khác nhau
- Đa dạng hoá các phương thức thu người lao động có trách nhiệm chuyển tiền thông qua các hiệp hội, tổ chức hoặc thông qua các đại lý dịch vụ nơi đăng ký với cơ quan BHXH hoặc nộp trực tiếp cho cơ quan BHXH, cơ quan BHXH ghi và xác nhận trên sổ BHXH cho người lao động
- Mở rộng mạng lưới dịch vụ (đề tài sẽ trình bày phần dưới đây)
- Thuận tiện và thu hút được đông đảo tầng lớp dân cư: Cán bộ cơ quan BHXH tự nguyện phải có thái độ niềm nở, thực hiện đúng chức năng của mình, không gây phiền hà cho đối tượng đăng ký tham gia Các thủ tục cần gọn nhẹ nhưng phải đảm bảo tính khoa học.
Như vậy, với mô hình quản lý và những nguyên tắc như đã nêu ở trên quy trình quản lý BHXH tự nguyện được thực hiện theo các bước sau:
1.1 Quy định về thủ tục và điều kiện Để tổ chức thực hiện thu BHXH tự nguyện có hiệu quả,việc đầu tiên là phải đưa ra được quy định cụ thể về thủ tục và điều kiện đăng ký tham gia BHXH tự nguyện vì quá trình tham gia BHXH của người lao động có thể ở nhiều mức khác nhau, loại hình tham gia BHXH cũng có thể thay đổi và đặc biệt là thời gian tham gia Vì vậy, điều kiện tham gia phải đảm bảo các yếu tố như: Điều kiện công việc, khả năng thu nhập, tính ổn định trong thu nhập… về thủ tục tham gia phải đảm bảo các yếu tố pháp lý cụ thể như sau:
- Đơn xin đăng ký tham gia BHXH tự nguyện
- Tờ khai liên quan đến bản thân và thân nhân người lao động
- Mức tham gia BHXH theo khả năng thu nhập của người lao động
- Xác nhận của các cơ quan, tổ chức, các hiệp hội hoặc chính quyền địa phương trong tờ khai để đảm bảo quyền lợi và trách nhiệm của người lao động trong trường hợp xảy ra tranh chấp
- Thời hạn đăng ký tham gia BHXH ( theo tháng, quý, năm…)
- Các chỉ tiêu liên quan khác để đảm bảo việc cấp sổ, thẻ BHXH và xác nhận mức tham gia và thời gian tham gia BHXH cho người lao động
1.2 Quy trình tổ chức, quản lý
1.2.1 Tổ chức thu BHXH tự nguyện
Do đặc điểm của đối tượng tham gia BHXH là rất đa dạng và hoàn toàn mang tính cá nhân, tính cảm nhận Vì vậy mô hình tổ chức thực hiện thu BHXH tự nguyện cần phải đưa ra được hệ thống quản lý đa dạng, vừa phải phát huy được hạ tầng cơ sở, hạ tầng kỹ thuật sẵn có trong mô hình quản lý BHXH bắt buộc trước đây đồng thời phải mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hoá các phương thức tiếp cận đối tượng nhằm tạo cho người lao động cảm giác thuận tiện, đơn giản có như vậy việc tổ chức thu BHXH tự nguyện mới đạt được hiệu quả hữu hiệu Ta có thể thấy việc người lao động chưa thực sự ý thức về vấn đề an sinh xã hội thì một trong những nguyên nhân mà ngành BHXH cần phải quan tâm khắc phục đó là chưa xây dựng được hệ thống quản lý phù hợp thích ứng với điều kiện và nhu cầu của bản thân người lao động, cụ thể như việc đăng ký tham gia còn nhiều thủ tục rườm rà, các quy định về trách nhiệm và quyền lợi trong việc tham gia BHXH còn chung chung mang nặng tính hình thức, việc trích nộp tiền đóng BHXH còn nhiều bất cập chưa phù hợp với khả năng và điều kiện thực tế của người dân.
Qua việc xem xét ở Nghệ An ta thấy: Quy định mức đóng, mức hưởng còn tuỳ tiện, dựa trên “ cảm tính” nhiều hơn là cơ sở khoa học của việc tính toán cân đối quỹ Việc quy định mức đóng tối thiểu 10.000đ/tháng là quá thấp không đảm bảo mức sống tối thiểu của người lao động khi về hưu Mặt khác hiện này dự thảo luật BHXH cũng quy định mức đóng là 15% thu nhập của người lao động để thuận lợi cho việc xác định mức hưởng và thời gian tham gia của người lao động khi có sự di chuyển từ khu vực thuộc diện tham giaBHXH tự nguyện sang đối tượng thuộc diện tham gia BHXH bắt buộc và ngược lại Tuy nhiên, việc quy định này còn chưa hợp lý bởi với mức quy định như vậy có nhiều đối tượng thuộc diện tham gia BHXH tự nguyện nhưng không có khả năng tham gia Theo điều tra của hội nông dân thành phố Hà nội (điều tra 1200 hộ nông dân) cho kết quả như sau: Huyện Sóc sơn, Thanh trì có tiết kiệm là 19000đ/người/tháng, Từ liêm là 34000đ/người/ tháng, Đông Anh là -12000đ/người/ tháng
Do vậy cần tăng mức đóng tối thiểu của người lao động dựa trên mức lương tối thiểu và sự biến động của lạm phát nhưng cũng không được quá cao để có thể đảm bảo khả năng tham gia của người lao động
Mặt khác, hệ thống mạng lưới dịch vụ, cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ công tác quản lý còn hạn chế
Một trong những yếu tố mà công tác tổ chức thực hiện thu BHXH cần phải điều chỉnh, đặc biệt là trong thời điểm mà các cấp, các ngành thực hiện cải cách hành chính còn trông chờ, ỉ lại, vẫn còn quản lý theo cơ chế hành chính, chưa chuyển sang phục vụ… Với mục tiêu đảm bảo an sinh xã hội thì việc thu BHXH tự nguyện cần phải tổ chức theo các hướng:
- Cơ quan BHXH phải thực sự bảo vệ và đảm bảo được các quyền lợi cho người dân
- Xây dựng mạng lưới quản lý và phục vụ rộng rãi
- Có nhiều hình thức đăng ký, trích nộp BHXH
Với điều kiện tổ chức quản lý như hiện nay, đề tài xin đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng phục vụ và tăng cao hiệu quả trong công tác thu hút đối tượng tham gia BHXH tự nguyện :
* Phân loại đối tượng tham gia BHXH
- Phân loại đối tượng theo tính chất công việc: để đơn giản trong việc phân loại đối tượng theo tính chất công việc ở đây, đề tài phân định nhóm đối tượng cùng tham gia BHXH tự nguyện thành 2 dạng:
+ Đối tượng tự nguyện tham gia BHXH tự nguyện nhưng có công việc tương đối ổn định Việc phân định cho nhóm đối tượng này dựa trên đặc điểm và loại hình công việc mà người lao động đang thực hiện bao gồm: người lao động làm việc trong lĩnh vực nông nghiệp, người lao động làm việc mang tính thủ công, người lao động tự tạo công việc trên tư liệu sản xuất mà họ sở hữu hoặc được sử dụng dài hạn như ruộng, đất, máy móc thiết bị hay người lao động trong các làng nghề truyền thống, trong các tổ hợp cá thể nhưng chưa thuộc đối tượng tham gia BHXH bắt buộc.
+ Đối tượng tham gia BHXH tự nguyện mang tính tạm thời: Đối với nhóm này việc thu BHXH là rất phức tạp vì do đặc điểm, tính chất công việc theo thời vụ, lao động làm thuê, làm mướn… nói tóm lại là nhóm những đối tượng hoàn toàn không chủ động được công việc và thu nhập nhưng lại có nguyện vọng tham gia BHXH Đối với nhóm đối tượng này trong thời gian đầu triển khai thực hiện BHXH tự nguyện chưa nên thực hiện để dễ dàng trong công tác quản lý.
KIẾN NGHỊ
Để đảm bảo triển khai có hiệu quả BHXH tự nguyện , đề tài xin đưa ra một số kiến nghị như sau:
Cần nhận thức đúng bản chất và tác dụng của loại hình BHXH tự nguyện.Mặc dù việc ban hành và tổ chức thực hiện các chế độ, chính sách đối với loại hình BHXH tự nguyện là một vấn đề khó khăn và phức tạp Nhưng không vì thế mà không làm Trái lại, cần phải xúc tiến nhanh hơn nữa, vì đây chính là loại hình đem lại sự công bằng, dân chủ, văn minh Do vậy cần đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền làm cho mọi người lao động hiểu về BHXH tự nguyện từ đó người lao động tự giác và tích cực tham gia Nhưng để đảm bảo công tác thông tin tuyên truyền có hiệu quả cần tập trung vào một số vấn đề chủ yếu như: Nội dung tuyên truyền, hình thức tuyên truyền và biện pháp tuyên truyền Mỗi đối tượng cần có nội dung, hình thức, biện pháp tuyên truyền cho phù hợp Trong kế hoạch tuyên truyền phải cụ thể hoá nội dung tuyên truyền là gì, nội dung đó tuyên truyền cho đối tượng nào, hình thức tuyên truyền và biện pháp tuyên truyền thích hợp là gì? Biện pháp tốt nhất cho việc nâng cao nhận thức của người dân trong giai đoạn hiện nay là thông qua Hội nông dân, Hội phụ nữ ở các thôn xóm sẽ mang lại hiệu quả thiết thực
Về thực chất, có thể coi đây là loại hình BHXH bổ sung, lấp đầy những khoảng trống về sự tham gia BHXH của người lao động, loại hình trung gian, là bước quá độ để tiến tới thực hiện loại hình BHXH cho mọi người lao động, nhằm đảm bảo công bằng và an sinh xã hội.
Xã hội càng phát triển, BHXH càng trở thành nghĩa vụ của mọi người lao động, gắn liền quyền lợi hưởng BHXH của họ Tuy nhiên, trong giai đoạn hiện nay, do điều kiện kinh tế- xã hội chưa phát triển đồng đều và ổn định, khả năng quản lý xã hội của con người còn hạn chế nên tạm thời phân chia làm 2 loại hình BHXH là BHXH bắt buộc và BHXH tự nguyện để có phương thức quản lý thích hợp.
Việc tổ chức thực hiện loại hình BHXH tự nguyện ở Việt Nam trong thời gian tới cần thận trọng, có bước đi thiết thực, tránh nôn nóng Không làm ồ ạt theo kiểu phong trào Phương châm là vừa làm vừa rút kinh nghiệm; thí điểm trên diện hẹp; trên cơ sở đó đúc rút kinh nghiệm mở rộng diện tiến tới thực hiện rộng rãi trên phạm vi toàn quốc.
Trước mắt việc tổ chức thực hiện BHXH tự nguyện ở Việt Nam có thể thực hiện theo các bước sau:
1 Tiến hành khảo sát trên diện rộng về nhu cầu và khả năng tham gia BHXH tự nguyện của người lao động thuộc diện không tham gia loại hình BHXH bắt buộc.
2 Tiến hành tổng kết các mô hình BHXH tự nguyện đã thực hiện trong thời gian qua; đánh giá mặt được, mặt chưa được để rút kinh nghiệm, đặc biệt với mô hình BHXH nông dân ở Nghệ An.
3 Xây dựng và ban hành chính sách BHXH tự nguyện dưới dạng Điều lệ BHXH tự nguyện và các văn bản hướng dẫn.
4 Thành lập cơ quan thực hiện loại hình BHXH tự nguyện Cơ quan này là một bộ phận thuộc BHXH Việt Nam, do BHXH Việt Nam quản lý và điều hành, không tách riêng mà hoà đồng trong bộ máy của BHXH Việt Nam hiện đã có từ Trung ương tới địa phương, theo kiểu thêm chức năng, nhiệm vụ, thêm người, thêm đơn vị thêm bộ phận cho bộ máy quản lý hiện có.
5 Tổ chức thực hiện thí điểm BHXH tự nguyện tại một số thành phố lớn như Hà Nội, Hải Phòng, Thành phố Hồ Chí Minh; một số tỉnh như Nghệ An,
Hà Tĩnh, Hà Tây, Bắc Ninh, Nam Định, Đồng Nai…
6 Tổng kết rút kinh nghiệm, hoàn thiện chính sách và triển khai mở rộng diện tham gia BHXH tự nguyện theo không gian và theo ngành nghề.
7 Trong quá trình thực hiện cần chú ý tổng kết và bổ sung, khắc phục kịp thời những vướng mắc.
Trách nhiệm của Nhà nước:
Thực hiện quản lý Nhà nước về BHXH tự nguyện
Bao gồm các nội dung chủ yếu sau:
- Trước mắt, cần ban hành các văn bản pháp luật mang tính nguyên tắc để hướng dẫn thi hành Vì đây là cơ sở pháp lý quan trọng giúp người lao động yên tâm tham gia loại hình BHXH tự nguyện đồng thời cũng tránh được sự chồng chéo trong quản lý và thực hiện
- Tổ chức bộ máy quản lý sự nghiệp BHXH trên phạm vi toàn quốc. Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của bộ máy.
- Kiểm tra, thanh tra việc thực hiện chính sách, pháp luật BHXH tự nguyện và giải quyết khiếu nại, tố cáo của người lao động về các quan hệ phát sinh trong lĩnh vực BHXH tự nguyện.
- Đóng hỗ trợ ban đầu, khi cần thiết và bảo hộ quỹ BHXH tự nguyện
- Thực hiện kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ đối với quỹ BHXH tự nguyện
- Đào tạo và bồi dưỡng cán bộ thực hiện nghiệp vụ BHXH tự nguyện
Quản lý Nhà nước đối với loại hình BHXH tự nguyện
- Chính phủ thống nhất quản lý Nhà nước về BHXH tự nguyện
- Cơ quan quản lý Nhà nước về BHXH tự nguyện là Bộ Lao động thương binh & Xã hội
- Các bộ, cơ quan ngang Bộ trong phạm vi quyền hạn của mình có trách nhiệm quản lý Nhà nước về BHXH tự nguyện theo quy định của pháp luật
- BHXH Việt Nam là cơ quan thực hiện sự nghiệp BHXH tự nguyện
- Tổng Liên đoàn Lao động Việt Nam và công đoàn các cấp, Mặt trận tổ quốc Việt Nam và uỷ ban nhân dân các cấp là cơ quan kiểm tra, giám sát việc quản lý Nhà nước về BHXH theo quy định của pháp luật
- Bộ Tài chính và kiểm toán Nhà nước là cơ quan chịu trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát quỹ BHXH tự nguyện