Nâng cao hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại bảo việt hà nội

SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm LỜI MỞ ĐẦU Trong năm qua kinh tế nước ta có bước tăng trưởng đáng khích lệ Đóng góp vào thành cơng chung khơng thể khơng kể đến vai trò hoạt động xuất nhập Với đặc điểm địa lý nước ta có đường bờ biển dài, lại nằm trung tâm khu vực Đông Nam Á Kinh tế xã hội phát triển, nhu cầu giao lưu kinh tế - trị - xã hội tăng nhanh Đặc biệt điều kiện hội nhập kinh tế toàn cầu, lượng hàng xuất nhập ngày nhiều số lượng, phong phú chủng loại có giá trị ngày lớn Vì vậy, vận chuyển đường biển phương thức vận chuyển chủ yếu hoạt động xuất nhập Mỗi năm có gần 80% khối lượng hàng hố xuất nhập vận chuyển theo phương thức này, đóng góp không nhỏ vào phát triển kinh tế nước ta Cũng phương thức vận tải nào, vận tải đường biển tránh khỏi rủi ro bất ngờ ý muốn doanh nghiệp Do đó, để đảm bảo tài cho nhà xuất nhập khẩu, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển đời giúp doanh nghiệp ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh có rủi ro xảy Nhận biết tầm quan trọng đó, sau thời gian thực tập Công ty Bảo Việt Hà Nội em chọn đề tài: "Nâng cao hiệu kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển Bảo Việt Hà Nội" để làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nội dung chuyên đề phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo chia làm chương: Chương I: Lý luận chung bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển hiệu kinh doanh nghiệp vụ Chương II: Thực trạng triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển công ty Bảo Việt Hà Nội giai đoạn 2005-2009 Chương III: Một số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển Bảo Việt Hà Nội Là sinh viên năm cuối, nên hạn chế lý luận kinh nghiệm thực tế nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót định Em mong GVHD: ThS Tơ Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm nhận ý kiến đóng góp chân thành thầy cô để chuyên đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Tô Thị Thiên Hương trực tiếp hướng dẫn đề tài, thầy cô khoa Bảo Hiểm tồn thể cán cơng nhân viên cơng ty Bảo Việt Hà Nội giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành luận văn cách tốt đẹp Em xin chân thành cảm ơn! GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ BH HHXNK VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN VÀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGHIỆP VỤ 1.1 Lịch sử hình thành phát triển BH HHXNK vận chuyển đường biển GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm 1.1.1 Trên giới: Bảo hiểm hàng hải có lịch sử lâu đời Nó đời phát triển với phát triển hàng hoá ngoại thương Thương mại giao lưu hàng hoá đường biển nước phát triển Nhiều tổn thất lớn xảy biển khối lượng giá trị hàng hoá ngày tăng, thiên tai, tai nạn bất ngờ, cướp biển gây làm cho giới thương nhân lo lắng nhằm đối phó với tổn thất nặng nề có khả dẫn tới phá sản họ vay vốn để bn bán kinh doanh Nếu hành trình gặp phải rủi ro gây tổn thất tồn thương nhân xố nợ, hành trình may mắn thành cơng ngồi vốn vay họ cịn phải trả chủ nợ khoản tiền lãi với lãi suất cao Lãi suất cao nặng nề coi hình thức ban đầu phí bảo hiểm Năm 1182 Lomborde - Bắc ý, hợp đồng bảo hiểm hàng hoá đời Năm 1468 Venise nước ý đạo luật bảo hiểm hàng hải đời Sự phát triển thương mại hàng hải dẫn đến đời phát triển mạnh mẽ bảo hiểm hàng hải hàng loạt thể lệ, công ước, hiệp ước quốc tế liên quan đến thương mại hàng hải Các điều khoản bảo hiểm hàng hải đời ngày hồn thiện Khơng riêng bảo hiểm hàng hải, với phát triển mạnh mẽ kinh tế giới, loại hình bảo hiểm phát triển mạnh mẽ để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế mặt đời sống xã hội, văn hoá giao lưu quốc tế 1.1.2 Việt Nam Thời kỳ đầu, nhà nước giao cho công ty chuyên môn trực thuộc Bộ Tài kinh doanh bảo hiểm cơng ty Bảo hiểm Việt Nam Tập đoàn Bảo Việt Trước năm 1964 Bảo Việt làm đại lý bảo hiểm hàng hố xuất nhập cho cơng ty Bảo hiểm nhân dân Trung Quốc với mục đích học hỏi kinh nghiệm Từ năm 1975 Bảo Việt triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyên đường biển Từ chỗ có quan hệ tái bảo hiểm với số nước xã hội chủ nghĩa cũ thời kỳ Bảo Việt có quan hệ đại lý, giám định, tái bảo hiểm với 40 nước giới Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ, xuất phát từ yêu cầu bảo đảm cho kinh tế phát triển ổn định thu hút vốn đầu tư nước ngồi việc đa dạng hố loại hình kinh doanh bảo hiểm đòi hỏi thiết thực, tạo điều kiện cho nhiều cơng ty bảo hiểm đời phát triển Tính đến cuối năm 2009 có 28 cơng ty bảo hiểm phi nhân thọ thị trường Việt Nam, với cạnh tranh gay gắt công ty, nghiệp vụ BH HHXNK nghiệp vụ truyền thống mà nhà bảo hiểm Việt Nam trì phát triển với biện pháp, chiến lược, sách lược giành thắng lợi cạnh tranh GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm 1.2 Sự cần thiết vai trò BH HHXNK vận chuyển đường biển 1.2.1 Sự cần thiết BH HHXNK vận chuyển đường biển Hàng hóa xuất nhập thường có giá trị lớn chuyển chở nhiều loại phương tiện, vận tải đường biển giữ vai trị quan trọng Vì cảng biển cầu nối giao thông, nơi tập trung, nơi giao lưu tất phương tiện vận tải Do đó, vận chuyển đường biển chiếm khoảng 90% tổng khối lượng hàng hóa xuất nhập giới Bởi vì, vận chuyển đường biển có nhiều ưu điểm: - Vận chuyển đường biển vận chuyển nhiều chủng loại hàng hóa với khối lượng lớn, mà phương tiện khác không đảm nhận - Trên tuyến đường biển tổ chức nhiều chuyến tàu - Không phải đầu tư nhiều vốn để xây dựng bảo quản tuyến đường Vì vậy, giá thành vận chuyển đường biển thấp so với phương tiện khác - Vận chuyển đường biển giúp phát triển tốt mối quan hệ kinh tế nước, góp phần làm thay đổi cấu hàng hóa thị trường bn bán quốc tế Tuy nhiên có số nhược điểm: - Vận tải biển chịu tác động điều kiện thiên nhiên như: mưa, bão, lũ lụt, sóng thần,… Vì qng đường di chuyển dài lại qua nhiều vùng khí hậu khác Các yếu tố thiên nhiên diễn không tuân theo quy luật định Vì vậy, khoa học kỹ thuật ngày phát triển dự báo thời tiết rủi ro xảy - Trong q trình vận chuyển rủi ro đâm trục trặc kỹ thuật sai sót việc thiết kế chế tạo, bảo dưỡng tàu xảy Các tàu biển hoạt động tương đối độc lập vùng không gian rộng lớn, xảy cố việc cứu hộ, cứu nạn khó khăn Mặt khác thị trường hàng hải thường lớn số lượng tàu đưa vào khai thác nhiều, trọng tải tàu ngày lớn giá trị hàng hoá ngày cao, xảy rủi ro tổn thất khôn lường - Đường vận tải dài nên tàu phải dừng chân nhiều cảng khác thuộc quốc gia khác nhau, bị ảnh hưởng sách pháp luật quốc gia quốc gia có chiến tranh, đình cơng quan hệ ngoại giao không tốt quốc gia sở hữu tàu hàng hoá chuyên chở tàu - Trong q trình vận chuyển, hàng hóa chủ phương tiện chịu trách nhiệm chính, trách nhiệm lại hạn chế Vì vậy, nhà xuất nhập GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm không bù đắp thiệt hại xảy tổn thất Để kịp thời khắc phục rủi ro, tổn thất, mặt người ta ngày đại hoá, nâng cao chất lượng đội tàu, mặt khác cần phải tham gia BH HHXNK để phân tán rủi ro 1.2.2 Vai trò BH HHXNK vận chuyển đường biển Do đặc điểm vận tải biển tác động đến an tồn cho hàng hố chun chở lớn V́ vai tṛ BH HHXNK vận chuyển đường biển khẳng định rõ nét : - HHXNK phải vượt qua biên giới hay nhiều quốc gia, người xuất nhập lại xa thường không trực tiếp áp tải hàng hố q trình vận chuyển phải tham gia bảo hiểm cho hàng hoá Ở đây, vai trò bảo hiểm người bạn đồng hành với người bảo hiểm - Vận tải đường biển thường gặp nhiều rủi ro tổn thất hàng hoá thiên tai, tai nạn bất ngờ gây nên như: mắc cạn, đâm va, đắm chìm, cháy nổ, cắp, bão, lốc, vượt kiểm soát người, cần phải tham gia BH HHXNK - Người chuyên chở chịu trách nhiệm tổn thất hàng hoá phạm vi giới hạn định Vì nhà kinh doanh cần phải tham gia BH HHXNK - HHXNK thường hàng hoá có giá trị cao, vật tư quan trọng với khối lượng lớn nên để giảm bớt thiệt hại rủi ro xảy ra, việc tham gia BH HHXNK trở thành nhu cầu cần thiết Như vậy, việc tham gia bảo hiểm cho hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển quan trọng ngày khẳng định vai trị thương mại quốc tế 1.3 Nội dung BH HHXNK vận chuyển đường biển 1.3.1 Trách nhiệm bên liên quan trình XNKHH vận chuyển đường biển Hoạt động XNKHH thường thực thông qua ba loại hợp đồng: - Hợp đồng mua bán - Hợp đồng vận chuyển - Hợp đồng bảo hiểm Ba hợp đồng sở pháp lý để phân định trách nhiệm bên liên quan trách nhiệm phụ thuộc điều kiện giao hàng hợp đồng mua bán GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm Theo điều kiện thương mại quốc tế “INCOTERMS 2000” có mười ba điều kiện giao hàng phân chia thành bốn nhóm E, F, C, D sau: - Nhóm E: EXW giao hàng xưởng người bán - Nhóm F: Cước vận chuyển chưa trả, gồm: + FCA giao hàng cho người vận tải + FAS giao hàng dọc mạn tàu + FOD giao hàng lên tàu - Nhóm C: Cước vận chuyển trả, gồm: + CFR tiền hàng cước phí + CIF tiền hàng, phí bảo hiểm cước phí + CPT tiền cước phí bảo hiểm trả tới Nhóm D: Nơi hàng đến, tức người bán giao hàng nước người mua, gồm: + DAF giao hàng biên giới + DES giao hàng tàu + DEQ giao hàng cầu cảng + DDU giao hàng đích, chưa nộp thuế + DDP giao hàng đích, nộp thuế Trong thơng dụng điều kiện FOB, CFR CIF Nói chung, trách nhiệm bên liên quan phân định sau: - Người bán (bên xuất khẩu): Chuẩn bị hàng hoá theo hợp đồng số lượng, chất lượng, loại hàng, bao bì đóng gói Nếu bán theo giá CIF, người bán phải mua bảo hiểm cho hàng hố, sau ký hậu vào đơn bảo hiểm để chuyển nhượng quyền lợi bảo hiểm cho người mua - Người mua (bên nhập khẩu): Nhận hàng người chuyên chở theo số lượng, chất lượng ghi hợp đồng vận chuyển hợp đồng mua bán, lấy giấy chứng nhận kiểm đếm, biên kết toán giao nhận hàng với chủ tàu, biên hàng hoá hư hỏng đổ vỡ tàu gây nên (nếu có) Nếu có sai lệch số lượng, chất lượng với hợp đồng mua bán, với hợp đồng vận chuyển người mua bảo lưu quyền khiếu nại người bán Nếu phẩm chất, số lượng sai lệch với biên giao hàng người mua vào hàng hư hỏng tàu gây nên mà khiếu nại người vận chuyển - Người vận chuyển: Chuẩn bị phương tiện chuyên chở theo yêu cầu kỹ thuật thương mại kỹ thuật hàng hải, giao nhận hàng quy định theo hợp đồng vận chuyển Theo tập quán thương mại quốc tế, tàu chở hàng phải tham gia bảo hiểm GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm Người vận chuyển có trách nhiệm cấp vận đơn cho người gửi hàng Vận đơn (Bill of Loading) chứng từ vận chuyển hàng hải biển người vận chuyển cấp cho người gửi hàng nhằm nói lên mối quan hệ pháp lý người vận chuyển, người gửi hàng người nhận hàng Có nhiều loại vận đơn, quan tâm đến hai loại là: vận đơn hồn hảo (Clean B/L) hay cịn gọi vận đơn vận đơn khơng hồn hảo (Unclean B/L) - Doanh nghiệp bảo hiểm: Có trách nhiệm hàng hóa bảo hiểm Khi xảy tổn thất thuộc phạm vi trách nhiệm bảo hiểm, DNBH có trách nhiệm tiến hành giám định, bồi thường tổn thất đòi người thứ ba họ gây tổn thất 1.3.2 Rủi ro hàng hải tổn thất BH HHXNK vận chuyển đường biển 1.3.2.1 Rủi ro hàng hải Rủi ro hàng hải rủi ro thiên tai, tai nạn bất ngờ biển gây làm hư hỏng hàng hóa phương tiện chuyên chở Rủi ro hàng hải có nhiều loại: Theo nguyên nhân gồm rủi ro thiên tai, tai nạn bất ngờ biển, hành động người - Thiên tai: tượng thiên nhiên gây : bão, gió lốc, sét đánh, thời tiết xấu, sóng thần - Tai nạn bất ngờ biển: mắc cạn, đâm va, đắm chìm, cháy nổ, tích - Hành động người: ăn trộm, ăn cắp hàng, cướp, chiến tranh, đình cơng,…Ngồi rủi ro khác lúc xếp hàng, hàng bị nhiễm bẩn, mùi… Theo nghiệp vụ bảo hiểm gồm rủi ro thông thường bảo hiểm, rủi ro không bảo hiểm, rủi ro bảo hiểm trường hợp đặc biệt - Rủi ro thông thường bảo hiểm: rủi ro bảo hiểm điều kiện bảo hiểm hàng hóa thơng thường Như mắc cạn, chìm đắm, cháy, tích, đâm va lây bẩn, mùi, trộm cắp,… - Rủi ro không bảo hiểm: rủi ro thường không bảo hiểm trường hợp Gồm buôn lậu, tịch thu, hành vi sai lầm cố ý người tham gia bảo hiểm , nội tỳ, ẩn tỳ, sụt giá, tàu không đủ khả biển,… - Rủi ro bảo hiểm riêng: rủi ro loại trừ bảo hiểm hàng hải Như đình cơng, chiến tranh, bạo loạn,…muốn bảo hiểm phải mua riêng, mua thêm GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm Các rủi ro bảo hiểm phải nguyên nhân trực tiếp gây tổn thất Việc phân biệt nguyên nhân trực tiếp hay ngun nhân gián tiếp có vai trị quan trọng để xác định rủi ro gây tổn thất có phải rủi ro bảo hiểm hay không Những tổn thất có nguyên nhân trực tiếp rủi ro bảo hiểm gây bồi thường 1.3.2.2 Tổn thất BH HHXNK vận chuyển đường biển Tổn thất BH HHXNK thiệt hại, hư hỏng hàng hoá bảo hiểm rủi ro gây Căn vào quy mô, mức độ tổn thất có hai loại tổn thất phận (TTBP) tổn thất toàn (TTTB): TTBP phần đối tượng bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm (HĐBH) bị mát, hư hỏng, thiệt hại TTBP tổn thất số lượng, trọng lượng, thể tích giá trị - TTTB tồn đối tượng bảo hiểm theo HĐBH bị mát, hư hỏng, thiệt hại Có hai loại TTTB TTTB thực tế TTTB ước tính + TTTB thực tế toàn đối tượng bảo hiểm bị mát, hư hỏng, thiệt hại hay bị biến chất, biến dạng không lúc bảo hiểm hay bị khơng lấy lại Chỉ có “TTTB thực tế” bốn trường hợp sau: * Hàng hóa bị hủy hoại hồn tồn * Hàng hóa bị tước đoạt khơng lấy lại * Hàng hóa khơng cịn vật thể bảo hiểm * Hàng hóa tàu mà tàu tuyên bố tích + TTTB ước tính trường hợp đối tượng bảo hiểm bị thiệt hại, mát chưa tới mức độ TTTB thực tế, tránh khỏi TTTB thực tế, bỏ thêm chi phí cứu chữa chi phí cứu chữa lớn GTBH Nếu phân loại theo trách nhiệm bảo hiểm tổn thất bao gồm tổn thất riêng (TTR) tổn thất chung (TTC) - TTR tổn thất gây thiệt hại cho hay số quyền lợi chủ hàng chủ tàu tàu Như TTR liên quan đến quyền lợi riêng biệt Trong TTR ngồi thiệt hại vật chất, cịn phát sinh chi phí liên quan nhằm hạn chế thiệt hại tổn thất xảy ra, gọi tổn thất chi phí riêng Tổn thất chi phí riêng chi phí bảo quản hàng hố để giảm bớt thiệt hại để khỏi hư hại thêm, bao gồm chi phí xếp, dỡ, gởi hàng, đóng gói lại, thay bao bì bến khởi hành dọc đường GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập SVTH: Nguyễn Thị Loan Khoa: Bảo hiểm TTR TTBP hay TTTB - TTC hy sinh hay chi phí đặc biệt tiến hành cách cố ý hợp lý nhằm mục đích cứu tàu hàng hố chở tàu thoát khỏi nguy hiểm chung, thực chúng TTC gồm hai phận: Hy sinh TTC chi phí TTC Hy sinh TTC thiệt hại hay chi phí hậu trực tiếp hành động TTC Chi phí TTC chi phí phải trả người thứ ba việc cứu tàu, hàng cước phí nạn hậu hành động TTC 1.3.3 Điều kiện bảo hiểm bảo hiểm hàng hóa xuất nhập vận chuyển đường biển Điều kiện bảo hiểm điều quy định phạm vi trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm tổn thất hàng hóa Ngày 1.1.1963, ILU xuất ba điều kiện bảo hiểm hàng hóa FPA, WA, AR Các điều kiện bảo hiểm áp dụng rộng rãi hoạt động thương mại quốc tế 1.3.3.1 Nội dung ICC - - 1963 a Điều kiện bảo hiểm miễn tổn thất riêng (FPA – Free from Particular Average) Điều kiện bảo hiểm FPA, trách nhiệm bảo hiểm bao gồm: - TTTB thiên tai, tai nạn bất ngờ biển dỡ hàng cảng lánh nạn thuộc TTR - TTBP thiên tai, tai nạn bất ngờ biển dỡ hàng cảng lánh nạn rủi ro đem lại - Mất nguyên kiện hàng trình xếp dỡ, chuyển tải - Bồi thường chi phí sau: + Chi phí đóng góp TTC + Chi phí cứu nạn + Chi phí đề phịng, hạn chế tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm người thứ ba người bảo hiểm hay người làm công họ gây nên + Chi phí giám định tổn thất tổn thất rủi ro bảo hiểm gây + Chi phí tố tụng khiếu nại Để đảm bảo an tồn tài tối đa, tuỳ theo tính chất hàng hố, người mua bảo hiểm theo điều kiện bảo hiểm FPA cũn cú thể tham gia bảo hiểm rủi ro GVHD: ThS Tô Thị Thiên Hương Chuyên đề thực tập