CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN EUROCAPITAL BÁO CÁO TY LỆ AN TOAN TAI CHINH ĐÃ ĐƯỢC SỐT XÉT TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2022

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH Đà ĐƯỢC SỐT XÉT TƠ % SN TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2022 Tháng 08 năm 2022 CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tầng 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hơng, sơ 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiém, Thanh phố Hà Nội MỤC LỤC NỘI DUNG BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI BAO CAO SOAT XET VE BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH Ix/ RBQQV\ BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tâng 5, Tòa nhà Mặt trời Sông Hồng, sô 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, Thành phơ Hà Nội BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Ban Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Eurocapital (sau gọi tắt “Cơng ty”) đệ trình Báo cáo với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Cơng ty kiểm tốn ngày 30 tháng 06 năm 2022 Hội đông quản trị Công ty phê duyệt HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc Ban Kiếm sốt Cơng ty giai đoạn từ 01/01/2022 đên 30/06/2022 đên ngày lập Báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Bà Hà Thị Irang Ong IIồ Việt Anh Chủ tịch Thành viên Ông Nguyễn Ngọc Linh Thanh vién Ban Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Thành Sơn Ban Kiểm sốt Bà Nguyễn Thị Mỹ Trang Tổng Giám đốc Trưởng ban Bà Trần Thị My Thành viên Bà Lâm Thị Tuyết Ngân Thành viên Người đại diện theo pháp luật Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ ngày lập báo cáo Bà Hà Thị Trang Chủ tịch Hội đồng quản trị CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KẾ TOÁN Ban Tổng, Giám đốc Cơng ty khẳng định rằng, khơng có kiện khác phát 'sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn có ảnh hưởng trọng yếu, u cầu phải điều chỉnh công bố Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30/06/2022 kèm theo KIÊM TỐN VIÊN Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30/06/2022 kèm theo kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiêm toán Tư vân UHY TRACH NHIEM CUA HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài phản ánh cách trung thực, hợp lý tỷ lệ an toàn tài thời điểm báo cáo Hội đồng quản trị phê duyệt Do việc lập Báo cáo liên quan đến nhiều thơng tin trình bày Báo cáo tài nên việc lập Báo cáo toàn tiêu khác Báo cáo tài nói chung, Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc yêu cầu phải: e - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách qn; e Đưa phán đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tầng 5, Tòa nhà Mặt trời Sông Hong, sô 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, Thành phơ Hà Nội BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI (TIEP) TRACH NHIEM CUA HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC (TIEP) e Lap Báo cáo tỷ lệ an tồn tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ——Mã Thị Trang Chủ tịch Hội đồng quản trị Hà Nội, ngày I1 tháng 08 năm 2022 cam kết tuân thủ quy định tiêu an khốn khơng đáp ưng ngày 30 tháng 06 yêu toàn tiêu năm eẫu Thơng tư tải va biện an toản tải chink 2022 =" ae Lổng Cšiám đốc Công ty 13/11/2020 Bộ Tải chire kinh doanh chứng báo cáo tỷ lệ an toàn tài Vy Hội đồng quản trị Ban số 91/2020/TT-BTC ngày pháp xử lý cáo tổ việc lập trình bày UHI | CONG TY TNHH KIEM TOAN VA TU'VAN UHY Số: 449/2022/UHY- BCKT BAO CAO SOAT XET Về Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 tháng 06 năm 2022 Cơng ty Cơ phán Chứng khốn Eurocapiial nh E gửi: Các cỗ đông, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Eurocapital Chúng tơi tiến hành sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30/06/2022 Cơng ty Cơ phần Chứng khốn Eurocapital (sau gọi tắt “Cơng ty”) Dáo cáo tỷ lệ an tồn tài Cơng ty lập ngày 11 tháng 08 năm 2022, trình bày từ trang 06 đến trang 19 kèm theo Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài (Báo cáo tỷ lệ vốn khả dụng) phù hợp với quy định phù hợp với quy định Thông tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13/11/2020 Dộ Tài việc quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý dối: với tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập, trình bày Báo cáo tỷ lệ an tồn tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn Hội đồng quản trị Công ty phê duyệt 'Trách nhiệm kiêm tốn viên Trách nhiệm chúng tơi đưa kết luận báo cáo tỷ lệ an toàn tài kèm theo Chúng tơi tiến hành sốt xét sở áp dụng Chuẩn mực Việt Nam số 2410— Sốt xét thơng tin tài niên độ Áp dụng Chuẩn mực này, thực công việc soát xét để đưa kết luận liệu có kiện khiến chúng tơi cho báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính, xét phương diện tổng thể không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, theo quy định Thông tư sô 91/2020/TT-BTC ngày 13/11/2020 Bộ Tài việc quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tơ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài Chuẩn mực u cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp có liên quan Dịch vụ soát xét theo Chuẩn mực dịch vụ đảm bảo có giới hạn Kiểm tốn viên thực thủ tục, chủ yếu gồm phông Ban Tổng Giám đốc nhân khác đơn vị, thích hợp, thủ tục phân tích đánh giá chứng thu thập Các thủ tục thực dịch vụ sốt xét đáng kể so với kiểm toán tiến hành theo Chn mực Kiêm tốn Việt Nam Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiên kiêm tốn Báo cáo tý lệ an tồn tài Trụ sở: Tầng 5, tháp B2 Tòa nhà Roman Plaza, Đường Tố Hữu, Phường Đại Mỗ, Quận Thành phố Hà Nội, Việt Nam Nam Từ Liêm, Điện thoại: 84 24 5678 3999 www.uhy.vn lành viên độc lập Hãng UHY Quốc Tế BÁO CÁO SỐT XÉT (TIẾP) Kết luận Kiểm tốn viên Căn kết soát xét chúng tơi, chúng tơi khơng nhận thấy có vấn đề khiến chúng Báo cáo tỷ lệ an toàn tài ngày 30/06/2022 Cơng ty Cơ phần Chứng Eurocapital, khía cạnh trọng yếu, lập trình bày khơng phù hợp với quy Thơng tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13/11/2020 Bộ Tài việc quy định tiêu an biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tơi cho khốn định toàn tài toàn tài Vấn đề khác Báo cáo tỷ lệ an tồn tài lập nhằm cáo tỷ lệ an tồn tài Cơng ty Báo Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc Uy Ha Shun khốn Nhà nước Do đó, Báo tn thủ quy định lập cáo không để đính kèm với Cơng ty sử dụng cho mục đích cáo khơng phù hợp Lê Quang Nghĩa Phó Tống Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn sơ 3660-2021-112-1 Lý hay mặt đại điện cho CƠNG TY TNHH KIÊM TỐN VÀ TƯ VẤN UHY Hà Nội, ngày 11 tháng 08 năm 2022 công bố thơng tin Báo Báo cáo tài báo cáo theo yêu cầu để sử dụng cho mục đích _ CƠNG TY CO PHAN CHỨNG KHỐN EUROCAPITAL CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc V/v: Báo cáo tiêu an tồn tài Hà Nội, ngày 11 tháng 08 năm 2022 BÁO CÁO 'Iỷ lệ an toàn tài thời điểm: 30/06/2022 Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước định Thơng tư số 91/2020/TT-BTC ngày 13/11/2020 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chính; —_ (1) Dáo cáo xây dựng sở số liệu cập nhật ngày lập Báo cáo theo quy `“ Chúng cam đoan rắng: (2) Đối với vấn đề ảnh hưởng đến tình hình tài Cơng ty phát sinh sau ngày Ww lập Báo cáo này, cập nhật kỳ Báo cáo tiêp theo; nội dung Báo cáo Lé Van Hiều Trưởng phận Kiểm soát nội - “HấT hị Trang | Chủ tịch Hội đồng quản trị Hà Nội, ngày 11 tháng 08 năm 2022 Š ‘\ Ngun Thi Huyền Kê tốn trưởng x co HUN EURC (3/wf “IẾMZ CÔNG TY CỎ PHÀN CHỨNG 'KHO, KHỐN EUROCAPITAL BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tâng 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hơng, sơ 23 Phan Chu Trinh, Tại ngày 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội - I ; - BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH - Tại ngày 30/06/2022 BANG TINH VON KHA DUNG Vốn khả dụng STT NOI DUNG Khoản giảm trừ Khoản tăng (VND) (VND) thém (VND) - A {Von chi sé hitu 1_ |Vốn chủ sở hữu không bao gồm cổ phan ưu đãi hồn lại (nếu có) 2_ |Thặng dư vốn cổ phần khơng bao gồm cổ phần ưu đãi hồn lại (nếu có) 3_ 4_ Von kha dung (4) (2) (3) = : - s - |Cổ phiếu quỹ - - |Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu - Cấu phần vốn - - - g 165.792.343 = 1.050.433.903 - - 5_ |Vốn khác chủ sở hữu 6_ |Chênh lệch đánh giá tài sản theo giá trị hợp lý 350.000.000.000 | Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ |Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 |Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 |Số dư dự phòng suy giảm giá trị tài sản + | Quy dw phong tai chinh va rui ro nghiép vu : (52.273.536.083) 12 _|Chênh lệch đánh giá lại tài sản cố định 13 | Chênh lệch tỷ giá hối đối 14 | Các khoản nợ chuyển đổi 15 |Toàn phần giảm tăng thêm chứng khoán tiêu đâu tư tài 16 | Vốn khác (nếu có) 1A |Téng - : - - a : = ° : = = - š “ - : 1.916.200 298.940.773.963 B_ |TAi sản ngắn hạn : I [Tài sản tài = Kí # |Tiền khoản tương đương tiền Z š tì Các tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ (FVTPL) $ |Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng = wes oN A ar - = - - = CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2022 Tang 5, Toa nha Mat troi Séng Hong, sô 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, Thành phơ Hà Nội BANG TINH VON KHA DUNG (TIEP) J Vốn khả cụng NOI DUNG STT Von kad dung (YND) Các khoản đầu tư nắm giữ đến dao hen (HTM) Chứng khoán tiém ẩn rủi ro thị trường Chứng khoán bị giảm trừ khỏi khả dụng Các khoản cho vay Tài sản tài sẵn sàng dé ban (AFS) ‘ Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài tài sản chấp Các khoản phải thu (Phải thu bán cás tài sản tài chính; Phải thu dự thu cổ tức, tiền lãi từ tài sản tai chính) Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lợi từ 90 ngày trở xuống Các khoản phải thu có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Chứng quyền có bảo đảm chưa phát hành kết Chứng khốn sở phục vụ mục ếch phịng ngừa rải ro phát hành chứng quyền có bảo đảm Phải thu địch vụ cơng ty chứng xhốn eung cấp 10 Các khoản phải thu có thời hạn :hanh tốn lợi từ 90 ngày trở xuống Các khoản phải thu có thời hạn :hanh tốn cịn lại 90 ngày l1 Phải thu nội Phải thu nội có thời hạn tốn cịn lại : 90 ngày trở xuỐng Phải thu nội có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Phải thu lỗi giao địch chứng khốn 12 Các khoản phải thu có thời hạn :hanh tốn cịn lợi từ 90 ngày trở xuống Các khoản phải thu có thời hạn tốn lại 90 ngày Các khoản phải thu khác Phải thu khác có thời bạn tốn cịn lại từ 99 ngày trở xuống Phải thu khác có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày 14 Dự phòng suy giảm giá trị khoản phải thu WEY " Aun NYY Khoản giảm trừ (VND) Khoản tăng thêm (VND) CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tầng 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hồng, số 23 Phaa Chu Trinh, BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH Tai 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiêm, Thành phô Hà Nội I BANG TINH VON KHA DUNG (TIEP) STT Vốn kha dung NOI DUNG Vốn kuả dụng | Khoản giảm trừ (VND) (VND) QL | Tài sản ngăn hạn khác - |Tạmứng Khoản tăng thém (VND) 515.772.588 = - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng lại từ 90 ngày trở xuống = - - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng cịn lại 90 ngày - a “ 2_ | Vật tư văn phịng, cơng cụ dụng cụ - = 3 |Chi phi tra trude ngắn hạn = 284.125.457 - |Cam cé, chấp, ký quỹ, ký cược ngắn bạn - 5.000.000 - 5_ |Thuế giá trị gia tăng trừ : 203.353.480 : |Thuế khoản phải thu nhà nước - | Tai san ngan han kkdc 8_ - |Dự phòng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác 1B |Tổng C_|Tai san dai han I1 23.293.651 - ° ẳ - : 515.772.588 = ws |Tài sản tài dài hạn fe ° Các khoản phải thu dài hạn - - " 2_ | Các khoản đầu tư Các khoản đầu tư rắm giữ đến ngày đáo hạn - - - = 2.1 | Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường “ “ 2.2 | Đầu tư vào công ty 2.3 | Đầu tư dài hạn khác - š : Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng Ỹ § = = CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINE Tang 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hơng, 23 Phan Chu Trinh, Tại ngày 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, Thành phơ Hà Nội I BANG TINH VON KHA DUNG (TIÉP) Vốr khả dụng STT NOI DUNG Vấn khả dụng (VND) |Tài sản cô định - Khcản giảm trừ (VND) 7.120.845.886 Khoản tăng thém (VND) rỉ II |Bất động sản đầu tư - - - IV |Chi phi xây dựng đổ dang - - “4 V |Tài sản dài hạn khác - | Cầm cố, chấp, ký quỹ, ký cược dai han - 2_ |Chi phí trả trước dài hạn - |Tài sản thuế thu nhập hoãt lại |Tién nop Quỹ hỗ trợ toán - 5_ | Tài sản dài hạn khác VỊ |Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn ¬ D |Tài khoản ký quỹ đảm bảo Giá trị ký quỹ - =! 6.878.479 kế = 125.652.219 = = - - a - kiểm tốn, sốt xét mà khơng bị tính giảm trừ theo quy định Điều |Tổng - Các tiêu tài sản bị coi khoảr ngoại trừ, có ý k:ến trái ngược từ chối đưa ý kiến báo céo tài 1C 132.530.698 = - - ' 7.253.376.584 - - n - - # = ° Sh 1.1 | Giá trị đóng góp vào quỹ hỗ trợ tốn Tổng công ty Lưu ký bù trừ chứng khốn Việt Nam 1.2 |Giá trị đóng góp vào quỹ bù trừ đối tác toán trung tâm vị mở thành viên bù trừ 13 |Khoản ký quỹ tiền giá trị bảo lãnh toán ngân hàng phát hành chứng quyền có bảo Zảm |Gia tri tai san bao dam cho cac nghia vu pkai trả có thời hạn lại 90 ngày 1D |Tổng VON KHA DUNG = 1A-1B-1C-1D : ‘ 291.171.624.791 10 CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2022 Tầng 5, Tịa nhà Mặt trời Sông Hồng, sô 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, Thành phơ Hà Nội I BANG TINH GIA TRI RỦI RO A RUI RO THI TRUONG Hệ sô rủi ro (%) Các hạng mục đầu tư Quy mô rủi ro VND (1) Tiền khoản tương đương tiền, công cụ thị trường tiền tệ 1s Tiền mặt (VND) Các khoản tương đương tiền Giấy tờ có giá, cơng cụ chun nhượng thị trường tiền tệ, chứng tiền gửi Trái phiếu Chính phủ khơng trả lãi _ 0%| 0% IL Trai phiếu Chính phủ 5: sử Giá trị rủi ro VND (2)|_ 290.811.321.583 290.811.321.583 0% 0% = - G)=(@)xŒ) - * - = Trái phiếu Chính phủ trả lãi suất cuống phiếu Trái phiếu Chính phủ (bao gồm cơng trái trái phiếu cơng trình phát hành trước đây), Trái phiều Chính phủ 3% nước thuộc khối OECD bảo lãnh Chính phủ Ngân hàng Trung ương nước thuộc khối này, Trái phiếu phát hành tổ chức quốc tế IBRD, ADB, IADB, AFDB, EIB EBRD, Trái phiếu quyền địa phương II, Trái phiếu Tổ chức tín dụng š 10% 15% = a = - 8% - : Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyên đổi 10% - - Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kê trái phiếu chuyển đổi 15% - - 20% - - 3% Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn cịn lại năm, kể trái phiêu chuyển đổi Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn cịn từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyên đổi Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyên đổi Trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm trở lên, kể trái phiều chuyển đổi IV Trái phiếu doanh nghiệp 1; Trái phiếu doanh nghiệp niêm yết Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn lại năm, kế trái phiếu chuyển đổi Trai phiéu niêm yết có thời gian đáo han lại từ năm trở lên, kế trái phiếu chuyển đổi 8% 11 2s YÀ r is : _— mm ore — ea hw os CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tâng 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hơng, sơ 23 Phan Chu Tri=h, BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH Tai 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiêm, Thành phơ Hà Nội II BẢNG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO (TIÉP) A RỦI RO THỊ TRƯỜNG (TIẾP) Các hạng mục đầu tư Hệ số rúi ro Quy mô rủi ro|_ Trai phiéu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại năm, kể trái phiếu chuyển đổi 15% : - - Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn lại từ năm đến 20% - Trái phiếu không niêm yết đo doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi 25% - - Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp niêm yết phát hành có thời gian đáo hạn lại từ năm trở lên, kể 30% - : Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn lại năm, kê tráiphiếu 25% - - Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, 30% - - Trái phiếu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, 35% - ¬ Trái phiéu không niêm yết doanh nghiệp khác phát hành có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm trở lên, kế trái 40% = Trái phiếu doanh nghiệp không niêm yết năm, kể trái phiéu chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi chuyển đổi kể trái phiếu chuyển đổi kể trái phiếu chuyển đổi phiếu chuyển đổi q) Cổ phiếu phổ thông, cổ 2hiều ưu đãi tổ chức niêm yết Sở giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh; chứng quỹ mở 10 |Cổ phiếu phố thông, cô hiếu ưu đãi tổ chức niêm yết Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội 11 12; 13 Giá trị rủi ro @)=()x2) ; ° 48.360 241.800 V, Cổ phiếu 2)J_ 10% - - 15% - # 241.800 48.360 Cổ phiếu phô thông, cổ shiéu ưu đãi công ty đại chúng chưa niêm yết, đăng ký giao dịch qua hệ thống 20% Cổ phiếu phổ thông, cổ 2hiễu ưu đãi công ty đại chúng đăng ký lưu ký, chưa niêm vất đăng 30% = : Cổ phiếu công ty đại chúng khác 50% - - UpCom ky giao dịch; cỗ phiếu đợt phát hành lần đầu (IPO) 12 CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tang 5, Tịa nhà Mặt trời Sông Hông, số 23 Phan Chu Trinh, Tại ngày 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiêm, Tharh phơ Nội II BẢNG TÍNH GIÁ TRI RỦI RO (TIEP) A RỦI RO THỊ TRƯỜNG (TIẾP) a Các hạng mục đầu tư WK oe Hệ sô rủi ro : () VI, Chứng quỹ đầu tư chứng khốn 14 Quỹ đại chúng, bao gồm cơng ty đầu tư chứng khoán đại chúng 10% 15 |Quỹ thành viên, công ty đầu tư chứng khcán riêng lẻ 30% Quy mê rủi ro Giá trị rủi ro (2)| 3)= ()x(2) / = š - - = VII Chứng khoán bị hạn chế giao dịch „ _ 16 Chứng khốn cơng ty dai chting chua niêm yết bị rhắc nhở chậm công bố thông tin báo cáo tài chirh kiểm †oán/soát xét theo quy định : 30% 17 |Chứng khoán niêm yết bị cảnh báo 20% 18 Chứng khoán niêm yết bị kiểm soát 25% 19 Chứng khoán bị tam ngừng, hạn chế giao địch 40% 1.€10.000 404.000 20 Chứng khoán bị hủy niêm yêt, hủy giao dịch §0% 1.488.800 1.191.040 2.498.800 1.595.040 - 'VHI Chúng khoán phái sinh - 21, Hợp đồng tương lai số cổ phiếu 8% - - 22 Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phả 3% - - x Đ 25% - - - - 10% : - 80% - - 1X Chứng khốn khác : _ 23 Cơ phiêu niêm yêt thị trường nước thuộc số đạt chuân 24 Cổ phiếu niêm yết thị trường nước ngồi khơng thuộc số đạt chudn 25 26 27 |Chứng quyền có bảo đảm niêm yết Sở giao địch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Chứng quyền có bảo đảm niêm yết Sở giao dịsh Chứng khoán Hà Nội |Cổ phiếu, trái phiếu cơng ty chưa đại chúng phát hành khơng có báo cáo tài kiểm tố= gần đến thời điểm lập báo cáo có báo cáo :ài kiểm tốn có ý xiến kiểm tốn trái ngược, tr chối đưa ý 100% ` 8% 100% - - kiến ý kiến không chấp thuận tồn phần 28 29 Cổ phần, phần vốn góp loại chứng khốn khác Chứng quyền có bảo đảm cơng ty chứag khốn phát hành Cách tính: Giá trị rủi ro thị trường = Max {((P0 x Q0/k- P1 x Q1) xr -MD), 0} 13 \&zs*#< / ee CÔNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL nh BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tang 5, Toa nhà Mặt trời Sông Hồng, so 23 Phan Chu Trinh, Tai 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiên, Thành phô Eà Nội I BANG TINH GIA TRI RUI RO (TIEP) A RỦI RO THỊ TRƯỜNG (TIẾP) Các hạng mục đầu tư 30 Chứng khốn hình thành từ hoạt động phịng ngừa rủi ro cho chứng quyền có bảo đảm cơng ty chứng khốn Hệ số rủiro — Quymô rủi ro| (1) (2)|_ Giá trị rủi ro G)= G)x(2) phát hành (trường hợp chứng quyền có bảo đảm khơng có lãi) 31 _ |Phần chênh lệch dương giả trị chứng khốn sơ sở dừng để phịng ngừa rủi ro giá trị chứng k¬ốn sở cần | thiết để phòng ngừa rủi ro cho chứng quyền có bảa đảm X Rủi ro tăng thêm (được xác định sở vốn chủ sở hữu trích lập đầy đủ khoản dự phịng) TỎNG GIÁ TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG (A= IrItHI+TV+V+VI+VI+VII+IX+X) ; = 1.643.400 14 XS CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN-EUROCAPITAL _ Tầng 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hồng, sơ 23 Phan Chu Trinh, BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH Phuong Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiểm, TP Hà Nội I B Tại ngày 30/06/2022 BẢNG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO (TIẾP) RỦIRO THANH TOÁN Giá trị rủi ro VND Rủi ro trước thời hạn toán (Thuyết minh I) Rủi ro thời hạn toán (Thuyết mỉnh II) 5.568.342 Rui ro từ khoản tạm ứng, hợp đồng, giao dịch khác (Thuyết minh II) - Rủi ro tăng thém (Thuyét minh IV) : Tong gia trị rủi ro tốn - 5.568.342 i CƠNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2022 Tang 5, Toa nha Mat troi Song Hong, sd 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, Thành phơ Hà Nội Il BANG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO (TIẾP) Đ RỦI RO THANH TOÁN (TIÉP) Chỉ tiết: Bn Hệ số rủi ro tốn theo đối tác TT———— Loại hìnhgiaodịch m= —— Giá trị rủi ro (VND) 0% (1) ẺYƯm me 0,8% (2) 3,2% (3) 4,8% (4) Tổng giá trị 6,0% (5) 8,0% (6) rủi ro ND Rủi ro trước thời hạn tốn la Tiền gửi có kỳ hạn, chứng tiền gửi, khoản tiền cho vay khơng có tài san bao dam, khoản phải thu từ hoạt động kinh doanh chứng khoán khoản mục tiêm ân rủi ro toán khác - |Cho vay tài sản tài chính/Các thỏa thuận kinh tế có chất - Vay tài sản tài chính/Các thỏa thuận kinh tế có chất : Hợp đồng mua tài sản tài có cam kết bán lại/Các thỏa thuận kinh tế có - 5, cling ban chat Hop déng bán tài sản tài có cam kết mua lại/Các thỏa thuận kinh tế có - 159.867 - - - 551.967 : = Ẹ # - 711.834 : -| 4.856.508 = ¢ # - - = - - “ = sử 4.856.508 cling ban chat Tổng rủi ro trước thời hạn toán IL Rủi ro thời hạn toán 5.568.342 Ak ee STT |Thoi gian hạn Tu dén 15 ngày sau thời hạn toán, chuyền giao chứng khoán 16 Từ 16 đến 30 ngày sau thời hạn toán, chuyển giao chứng khoán 32 - Từ 31 đến 60 ngày sau thời hạn toán, chuyển giao chứng khoán 48 - - 100 - - _ Hệ sô rủi ro - % Trén 60 sau thời hạn toán, chuyền giao chứng khoán Tổng rủi ro thời hạn toán Quy mô rủi ro VND Giá trị rủi ro - VND = š 16 WISE Zo o\\ Wee = em CONG TY CO PHAN CHỨNG KHOÁN EUROCAPITAL BAO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tâng 5, Tịa nhà Mặt trời Sông Hông, sô ; 23 Phan Chu :Tzinh, Tại ngày 30/06/2022 Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiêm, Thành phơ Hà Nội II BẢNG TÍNH GIÁ TRI RỦI RO (TIẾP) B RỦI RO THANH TOÁN (TIẾP) II Rồi ro từ khoản tạm ứng, hợp đồng, giao dịch khác 1: HỆ số rỗi ro % Các hợp đồng, giao dịch, khoản sử dụng vốn agoài giao dịch, hop Quy mô rũiro| 100 đồng ghi nhận điểm a, Ð, c, d, d, e, g khoản Điều 10 Thong tu — Giá trị rủi ro VND VND - - - nay; Các khoản phải thu từ mua bán nợ với đối tác giao dịch Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), Cong ty trach nhiệm hữu hạn mua bán no Viét Nam (DATC) (Chi tiét ting đối tugng) Khoản tạm ứng chiếm 5% vốn chủ sở hữu có thời gian hồn ứng lại 90 ngày (Chỉ tiết đối tượng) Khoản tạm ứng chiếm từ 0% - 5% vốn chủ sở hữu có thời gian hồn ứng cịn lại 90 ngày (Chỉ tiết tùng đối tượng) Tổng rủi ro hợp đồng, giao dịch khác “ IV Rui ro tang thém Chỉ tiết tới khoản vay, tới đối tác : Hệ số rủi ro (%) Quy mô rủi ro Tổng rủi ro tăng thêm Giá trị rủi ro = ON 1d: (= VOC OF 17 S ÌÌ , NN 4-1 : CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tầng 5, Tịa nhà Mặt trời Sơng Hồng, số 23 Phan Chu Trinh, BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2022 Phường-Phan Chu Trinh, Quận Hồn Kiêm, TP Hà Nội II BẰNG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO (TIÉP) C RỦI RO HOẠT ĐỘNG STT CHỈ TIÊU "Tổng phí hoạt động phát sinh tong vịng 12 tháng tính tới tháng 5.451.334.460 IL I Các klioản giảm trừ khỏi tổng phí-(Thuyết minh 1) Tổng phí sau giảm trừ (II = I- I) 1.267.272.196 4.184.062.264 Vv 20% Vốn điều lệ tối thiểu cho nghiệp vụ kinh doanh công ty 25%* II) chứng khoán TỎNG GIÁ TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG (Max {IV, VỊ) Các khoản giảm trừ khỏi tơng phí Chỉ phí khấu hao 1.046.015.566 50 000 000 000 50.000.000.000 GIA TRI VND os 25% Tổng phí sau giảm trừ V aay : + IV năm 2022 GIÁ TRỊ VND 1.267.175.996 G3 Chi phí/Hồn nhập dự phịng suy giảm giá trị tài sản tài dài hạn Chi phí/Hồn nhập dự phòng suy giảm giá trị khoản phải thu Chỉ phí/Hồn nhập dự phịng suy giảm giá trị tài sân ngắn hạn khác Chỉ phí chênh lệch giảm đánh giá lại tài sản tài ghi nhận thơng qua lã/ỗ 96.200 Chỉ phí lãi vay 1.267.272.196 18 \§Sz ⁄4 Sử Chỉ phí/Hồn nhập dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài tài sản chấp CƠNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN EUROCAPITAL Tầng 5, Tòa nhà Mặt trời Sông Hồng, số 23 Phan Chu Trinh, Phường Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại ngày 30/06/2022 II BẰNG TỎNG HỢP CÁC CHỈ TIÊU RỦI RO VÀ VỐN KHẢ DỤNG STT Giá trị rủi ro/ Chỉ tiêu vốn khả dụng VND Tổng giá trịrủi ro toán _ Tổng giá trịrủi ro hoạt động 5.568.342 50.000.000.000 50.007.211.742 — Tổng giá trị rủi ro (4-1+2+3) Vốn khả dụng Tỷ lệ Vốn khả dụng (6=5⁄4) 291.171.624.791 582,26% CHUNG KHOA he penny Nguyén Thi Huyén Kê toán trưởng Lé Van Hiéu Trưởng phận Kiêm soát nội ge ae Hà Thị Trang _ Chủ tịch Hội đồng quản trị Nội, ngày I1 tháng 08 năm 2022 ° 1.643.400 * Tổng giá trị rủi ro thị trường WO 19