Phân tích các yếu tố tác động đến thu nhập ngoài lãi tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRỊNH HỒNG THIÊN KIM PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRỊNH HỒNG THIÊN KIM PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN HOÀNG VĨNH LỘC Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Kính thưa q thầy cơ, tơi tên Trịnh Hoàng Thiên Kim, học viên cao học lớp CH23A, Mã số học viên : 020123210074, trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan “luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn công trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn.” TP Hồ Chí Minh, tháng 04 năm 2023 Tác giả Trịnh Hoàng Thiên Kim ii LỜI CÁM ƠN Lời đầu tiên, xin dành lời tri ân sâu sắc đến TS Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc Thầy người hướng dẫn khoa học trực tiếp dẫn dắt, dành nhiều thời gian, tâm huyết hướng dẫn tận tình, đồng thời cho tơi góp ý vơ sâu sắc q giá để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ tốt Tiếp theo, tơi xin trân trọng cảm ơn Quý Thầy Cô trường Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh dày cơng hướng dẫn, truyền đạt tri thức vô giá suốt năm gắn bó để tơi hồn thành chương trình Thạc sĩ đến hôm Cuối muốn gửi lời cảm ơn đến người thân gia đình, đồng nghiệp, Anh Chị học viên lớp Cao học CH23A– người giúp đỡ, đồng hành q trình thực luận văn Bên cạnh đó, với thời gian thực đề tài tương đối ngắn, lực hạn chế, nên luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót Do đó, xin tiếp nhận ý kiến quý báu Quý Thầy Cơ, để luận văn hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn iii TĨM TẮT Tên đề tài: Phân tích yếu tố tác động đến thu nhập lãi ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tóm tắt: Hiện nay, thu nhập ngồi lãi nguồn thu đóng vai trị quan trọng việc gia tăng thu nhập cho ngân hàng bên cạnh nguồn thu truyền thống từ lãi, đồng thời đánh giá mức độ đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ phi tín dụng ngân hàng Đặc biệt, tăng trưởng tín dụng bị ảnh hưởng tiêu cực kinh tế vừa phục hồi sau ảnh hưởng dịch bệnh đối mặt với nhiều khó khăn bất ổn tài tồn cầu, ảnh hưởng từ chiến giới diễn Do đó, việc nghiên cứu yếu tố tác động đến thu nhập lãi ngân hàng điều cần thiết, qua nhà quản trị ngân hàng nhìn nhận đưa định hướng phù hợp để gia tăng nguồn thu nhập lãi Trong luận văn này, tác giả phản ánh phần thực trạng thu nhập lãi Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam Tác giả sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính định lượng dựa phương pháp hồi quy tuyến tính Bayes để xác định đánh giá mức độ tác động yếu tố vi mô vĩ mơ đến thu nhập ngồi lãi Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ 20 Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam giai đoạn 2012-2021 Kết nghiên cứu cho thấy có yếu tố tác động đến thu nhập lãi Cụ thể, kết cho thấy tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản, quy mơ ngân hàng có tác động tích cực, yếu tố tỷ lệ cho vay khách hàng tổng tài sản, tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản, tính khoản, tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phát có tác động tiêu cực thu nhập lãi Dựa kết trên, tác giả đưa số khuyến nghị Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam theo nhóm yếu tố vi mơ vĩ mô dựa hàm ý gia tăng vốn chủ sở hữu tăng trưởng quy mô ngân hàng, bên cạnh kiểm sốt điều chỉnh giảm tỷ lệ cho vay khách hàng, tiền gửi ngân hàng, cân khoản mức an toàn, ổn định tăng trưởng kinh tế kiểm soát lạm phát nhằm cải thiện gia tăng thu nhập lãi ngân hàng Từ khố: Thu nhập ngồi lãi, Ngân hàng thương mại, hồi quy tuyến tính Bayes iv ABSTRACT Thesis title: Analysis of factors affecting non-interest income at Vietnamese joint stock commercial banks Abstract: Currently, Non-interest income is an important source of income for banks in addition to the traditional income from interest, besides, it can assess the level of product and non-credit services diversification of banks In particular, credit growth is currently being negatively affected when the economy has just recovered from the pandemic and is facing many difficulties due to global financial instability, the impact of wars in the world Therefore, it is very necessary to study the factors affecting non-interest income of banks, through which board of management can recognize and give appropriate orientations to increase noninterest income In this thesis, the author has partly reflected the reality of non-interest income of Vietnamese joint stock commercial banks The author used a combination of qualitative and quantitative research methods based on Bayesian linear regression to determine and evaluate the impact of microeconomic and macroeconimic factors on non-interest income Research data was collected from 20 joint stock commercial banks in Vietnam in the period 2012-2021 Research results show that there are factors affecting non-interest income Specifically, the results show that the ratio of equity to total assets, bank scale have positive effect, while factors such as the ratio of customer loans to total assets, the ratio of deposits to total assets, liquidity, economic growth and inflation have negative impact on non-interest income Based on the above results, the author has proposed some recommendations for Vietnam Joint Stock Commercial Banks according to groups of micro and macro factors based on the implication of increasing equity-to-asset and growth in bank scale, besides controlling and reducing the ratio of loans-to-asset, deposits-toasset, balancing liquidity at a safe level, stabilizing GDP growth and controlling inflation in order to improve and increase non-interest income at banks Keywords : Non-interest income, commercial bank, Bayesian linear regression v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮNG TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần TNNL Thu nhập ngồi lãi BCTC Báo cáo tài TCTD Tổ chức tín dụng vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt ROE Return On Equity Lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROA Return On Assets Lợi nhuận tổng tài sản GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮNG TIẾNG VIỆT v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH vi MỤC LỤC vii DANH MỤC BẢNG BIỂU x DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ xi CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Giới thiệu 1.1.1 Đặt vấn đề 1.1.2 Tính cấp thiết nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Đóng góp nghiên cứu 1.6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI 2.1 Các khái niệm 2.1.1 Khái niệm, đo lường thành phần vai trò TNNL 2.2 Các lý thuyết có liên quan đến TNNL 12 2.2.1 Lý thuyết nguồn lực 12 2.2.2 Lý thuyết tài đa dạng hoá thu nhập 14 2.2.3 Lý thuyết quyền lực thị trường 15 2.3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan 16 2.3.1 Các nghiên cứu nước 16 viii 2.3.2 Các nghiên cứu nước 19 2.4 Khoảng trống nghiên cứu 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 25 3.1 Mơ hình nghiên cứu 25 3.1.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 25 3.1.2 Giải thích đo lường biến nghiên cứu 26 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 28 3.2.1 Mẫu nghiên cứu 28 3.2.2 Dữ liệu nghiên cứu 29 3.2.3 Công cụ để tiến hành nghiên cứu 29 3.3 Phương pháp nghiên cứu 29 3.3.1 Phương pháp nghiên cứu định tính 29 3.3.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 36 4.1 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 36 4.2 Phân tích tương quan 45 4.2.1 Tương quan biến độc lập biến phụ thuộc 46 4.2.2 Tương quan biến giải thích với 46 4.3 Phân tích hồi quy liệu, kiểm định lựa chọn mơ hình 46 4.3.1 Kết hồi quy liệu 46 4.3.2 Lựa chọn mơ hình phù hợp cho phân tích 50 4.3.3 Kiểm định khoảng tin cậy 56 4.4 Thảo luận kết nghiên cứu mặt kỹ thuật 57 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu mặt kinh tế 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 63 5.1 Các điểm nghiên cứu 63 5.2 Đề xuất khuyến nghị 64 xvi Kết kiểm định chuỗi hội tụ MCMC thông qua biểu đồ vết cho mơ hình (hiệu chỉnh) Kết kiểm định chuỗi hội tụ MCMC thông qua biểu đồ tự tương quan cho mơ hình (hiệu chỉnh) xvii Kết kiểm định xác suất khoảng tin cậy ceNG HoA xA ugt cuu Ncnil, vrET NAM DOc lip - Tu - H4nh phric TRTIONG DAI HQ9 NGAN HANG TP HO CHI MINH Thdnh ph6 tti Cnt Minh, ngdy 23 thdng 04 ndm 2023 gAN NHAN xET LUAN vAN THAC Si H9 vd t6n hgc vi6n: TRINH HOANG THIEN KIM tdi: Phdn tich c6c ytlu t6 t6c dQng d6n thu nh4p ngodi l6i tai c6c ng6n hdng thucrng mai c6 phin ViQt Nam Chuy6n ngdnh: Tdi chinh - Ngdn hdng TOn