Nâng cao công tác kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh nam bình dương luận văn thạc sĩ chuyên ngành quản trị kinh doanh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THÔNG VẬN TẢI PHẠM THỊ QUYÊN NÂNG CAO CÔNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH TP HỒ CHÍ MINH - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THÔNG VẬN TẢI PHẠM THỊ QUN NÂNG CAO CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM BÌNH DƯƠNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ BÍCH HẰNG TP HỒ CHÍ MINH - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “Nâng cao công tác kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Bình Dương” cơng trình nghiên cứu tơi, thực sở nghiên cứu lý thuyết nghiên cứu thực tiễn hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Bích Hằng Các thơng tin, số liệu sử dụng luận văn trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TP HCM, ngày tháng 04 năm 2018 Tác giả Phạm Thị Quyên ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin dành lời cảm ơn tới PGS.TS Nguyễn Thị Bích Hằng, trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện để hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy, cô công tác Trường Đại học Giao Thông Vận Tải tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt chương trình đào tạo Thạc sĩ Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến người bạn, người đồng nghiệp người thân tận tình hỗ trợ, hợp tác, góp ý, giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! TP HCM, ngày tháng 04 năm 2018 Tác giả Phạm Thị Quyên iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan kiểm soát nội quản lý .3 1.1.1 Khái niệm kiểm soát nội 1.1.2 Nội dung kiểm soát nội 1.1.3 Mục tiêu kiểm soát nội 1.2 Kiểm soát nội ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2 Sự cần thiết khách quan hệ thống lý luận kiểm soát nội Ngân hàng thương mại .10 1.2.3 Hệ thống lý luận kiểm soát nội ngân hàng theo báo cáo Basel 10 1.3 Kiểm soát nội nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Mục tiêu kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.3.2 Nhiệm vụ kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.3.3 Nội dung kiểm sốt nội hoạt động tín dụng 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM BÌNH DƯƠNG 20 iv 2.1 Tổng quan Vietcombank Nam Bình Dương 20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 21 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Vetcombank Nam Bình Dương giai đoạn từ năm 2015-2017 21 2.1.4 Kết hoạt động tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương giai đoạn năm 2015-2017 25 2.2 Thực trạng kiểm soát nội hoạt động tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 31 2.2.1 Cơ sở pháp lý quy định nội kiểm soát nội Vietcombank Nam Bình Dương .31 2.2.2 Xây dựng vận hành hoạt động kiểm soát nội nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 32 2.2.3 Khảo sát kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 37 2.2.4 Đánh giá tồn kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương .47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM BÌNH DƯƠNG 55 3.1 Quan điểm nguyên tắc nâng cao công tác kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương .55 3.2 Giải pháp nâng cao Kiểm soát nội nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 57 3.2.1 Các giải pháp mơi trường kiểm sốt 57 3.2.2 Các giải pháp cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng 59 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm sốt tín dụng 61 3.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng thông tin truyền thông 62 3.2.5 Giải pháp nâng cao hoạt động giám sát 63 v 3.3 Kiến nghị thực giải pháp nâng cao cơng tác KSNB nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương .65 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 65 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 66 3.3.3 Kiến nghị Hiệp Hội Ngân hàng 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN .69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 PHỤ LỤC 73 vi DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA CBKH Cán Khách hàng CBQLN Cán Quản lý nợ CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dụng COSO Committee of Sponsoring Organization Ủy ban thuộc Hội đồng quốc gia Hoa Kỳ chống gian lận Báo cáo tài HSC Hội sở KSNB Kiểm soát nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại QLN Quản lý nợ TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Nam Bình Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi Dương nhánh Nam Bình Dương vii DANH MỤC BẢNG TT Tên bảng Trang Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Vietcombank Nam Bình Dương giai đoạn năm 2015-2017 22 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Nam Bình Dương giai đoạn năm 2015-2017 .23 Bảng 2.3 Tình hình tăng trưởng tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương giai đoạn năm 2015-2017 .25 Bảng 2.4 Bảng cấu cho vay Vietcombank Nam Bình Dương phân theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2017 27 Bảng 2.5 Bảng cấu cho vay Vietcombank Nam Bình Dương phân theo loại hình giai đoạn năm 2015 - 2017 28 Bảng 2.6 Bảng cấu cho vay Vietcombank Nam Bình Dương phân theo nhóm nợ giai đoạn năm 2015-2017 30 viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức Vietcombank Nam Bình Dương 21 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 33 Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn Vietcombank Nam Bình Dương giai đoạn năm 2015-2017 23 Biểu đồ 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Nam Bình Dương giai đoạn năm 2015-2017 .25 Biểu đồ 2.3 Tình hình tăng trưởng tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 2015-2017 26 Biều đồ 2.4 Cơ cấu cho vaycủa Vietcombank Nam Bình Dương phân theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2017 28 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu cho vay Vietcombank Nam Bình Dương phân theo loại hình giai đoạn 2015-2017 29 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu cho vay Vietcombank Nam Bình Dương phân theo nhóm nợ giai đoạn năm 2015-2017 31 Biểu đồ 2.7 Vị trí cơng tác người trả lời bảng câu hỏi 38 Biểu đồ 2.8 Thời gian công tác người trả lời bảng câu hỏi .39 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chiến lược phát triển Vietcombank ngân hàng số Việt Nam tập đoàn tài lớn khu vực Đơng Nam Á, xuất phát từ chiến lược, định hướng chiến lược phát triển ngành Ngân hàng, tái cấu ngành ngân hàng, hạn chế nợ xấu mức thấp, việc nâng cao công tác KSNB nghiệp vụ tín dụng TCTD nhằm giúp cho TCTD đạt mục tiêu phát triển, hạn chế nợ xấu cần thiết Trong Chương này, tác giả đưa quan điểm nguyên tắc làm sở đề xuất giải pháp nâng cao công tác KSNB nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương Các giải pháp quan trọng đề cập luận văn gồm: Các giải pháp mơi trường kiểm sốt: nâng cao trước hết phải xuất phát từ nhận thức rõ ràng, đắn Ban Giám đốc KSNB, Nâng cao sách nhân sự, chất lượng đào tạo nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp cho CBKH; Các giải pháp cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng: Nâng cao việc nhận diện rủi ro xảy ra, Phân tách trách nhiệm khâu quy trình tín dụng tăng cường, nâng cao hiệu chốt kiểm sốt, Hồn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ; Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kiểm sốt tín dụng: Cần áp dụng đắn nguyên tắc bất kiêm nhiệm, phân công phân nhiệm, ủy quyền phê chuẩn thiết kế vận hành thủ tục kiểm soát, Cần nâng cao thủ tục kiểm soát nghiệp vụ tín dụng; Giải pháp nâng cao chất lượng thơng tin truyền thông: Nâng cao chất lượng hệ thống báo cáo phân tích tín dụng, Nâng cao tính hiệu hệ thống trao đổi thông tin; Giải pháp nâng cao hoạt động giám sát Để tạo điều kiện thực giải pháp, luận văn đưa kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, kiến nghị với quan nhà nước, Hiệp hội Ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho Vietcombank Nam Bình Dương trình hoạt động, xây dựng nâng cao cơng tác kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương 69 KẾT LUẬN Kiểm soát nội phương pháp sách thiết kế để ngăn chặn gian lận, giảm thiểu sai sót, khuyến khích hiệu hoạt động nhằm đạt tuân thủ sách, quy trình thiết lập Có thể nói cơng tác KSNB nội nghiệp vụ tín dụng có ý nghĩa lớn Chi nhánh giúp cho Chi nhánh đạt mục tiêu đề liên quan đến lợi nhuận, tiêu phát triển tín dụng, nợ xấu, …Chất lượng tín dụng kiểm soát, nợ xấu khống chế mức cho phép Chi nhánh hoạt động hiệu quả, dễ đạt tiêu lợi nhuận (do khơng phải trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cao) Tuy nhiên thực tiễn khơng có hệ thống kiểm sốt nội hồn hảo mà khơng xảy rủi ro Sự tồn phát triển ngân hàng thương mại khơng thể thiếu vai trị KSNB, đặc biệt KSNB nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ đem lại doanh thu cao cho ngân hàng chứa đựng rủi ro cao nhất, nhằm đem lại phát triển an toàn, bền vững cho ngân hàng Luận văn hệ thống hóa lý thuyết, lý luận KSNB hoạt động tín dụng yêu cầu KSNB nghiệp vụ tín dụng NHTM Kiểm sốt nội hoạt động tín dụng thể thông qua yếu tố cấu thành: Môi trường kiểm soát, Đánh giá rủi ro, Hoạt động kiểm sốt, Thơng tin truyền thơng, Hoạt động giám sát Trên sở lý luận bản, tác giả khảo sát sâu phân tích thực trạng kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương Kết khảo sát phân tích ưu điểm hạn chế hữu yếu tố cấu thành KSNB hoạt động tín dụng tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao cơng tác KSNB nghiệp vụ tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương Do khả nghiên cứu cịn giới hạn, luận văn khơng tránh khỏi sai sót Tác giả kính mong nhận ý kiến đóng góp từ q thầy, cơ, anh chị em đồng nghiệp bạn để đề tài nghiên cứu thêm hoàn thiện 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đặng Trần Vân Anh (2013), Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Bộ Tài (2001), “Quyết định số 143/2001/QĐ-BTC”, Chuẩn mực kế tốn Cơng ty TNHH Ernst&Young (2016), “Biên họp tổng kết kiểm tốn” Cơng ty TNHH KPMG (2017), “Biên kiểm tốn chi nhánh Nam Bình Dương” Trương Quang Dũng (2018), Quản trị học, nhà xuất Hutech, Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Ngọc Định (2017), Giáo trình Kiểm tốn, Nhà xuất Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Trầm Thị Xuân Hương, (2012), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Lê Thị Thanh Ngân, Ngô Thái Phượng (2015), “Khuôn khổ kiểm soát nội theo tiêu chuẩn Basel”, Thị trường tài tiền tệ, (5) Ngân hàng nhà nước (2011), “Thông tư 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”, Hà Nội 10 Vũ Thuý Ngọc (2006), “Hệ thống kiểm soát nội số ngân hàng đại”, Tạp chí Ngân hàng (9) 11 Đào Minh Phúc, Lê Văn Hinh (2012), “Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn nay”, Tạp chí ngân hàng (24) 12 Quốc hội (2010), “Luật tổ chức tín dụng 47/2010/QH12”, Hà Nội 13 Quốc hội (2015), “Luật kế toán năm 2015 số 88/2015/QH13”, Hà Nội 14 Nguyễn Quang Quynh (2005), Lý thuyết Kiểm toán, Nhà Xuất Tài chính, Hà Nội 15 Trần Thị Giang Tân (2016), Giáo trình Kiểm sốt nội bộ, Nhà xuất Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh 71 16 Vietcombank Nam Bình Dương- Phịng Hành nhân (2017), “Báo cáo tình hình nhân năm 2017”, Bình Dương 17 Vietcombank Nam Bình Dương- Phịng Hành nhân (2017), “Báo cáo tình hình mạng lưới Chi nhánh Nam Bình Dương năm 2017”, Bình Dương 18 Vietcombank Nam Bình Dương- Phịng kế tốn (2016), “Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh năm 2015”, Bình Dương 19 Vietcombank Nam Bình Dương- Phịng kế tốn (2017), “Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh năm 2016”, Bình Dương 20 Vietcombank Nam Bình Dương- Phịng kế tốn (2018), “Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh năm 2017”, Bình Dương 21 Vietcombank - Hội đồng quản trị (2015), “Quy chế tổ chức hoạt động máy kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam”, Hà Nội 22 Vietcombank - Phòng kiểm tra nội khu vực (2017), “Biên kiểm tra năm 2017” 23 Vietcombank – Phòng kiểm tra nội khu vực Miền nam, "Biên kiểm tra năm 2015” 24 Bùi Kim Yến (2016), Giáo trình Thị trường tài chính, Nhà xuất Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Nước 25 Henri Fayol (1949), General and Industrial Management, Pitman Publishing, New York 26 James, H, Donnelly (2001), Quản lý, Bản dịch, Nhà Xuất Thống kê, Hà Nội Website 27 Phạm Thanh Thủy (2017), “Một số vấn đề hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại Việt Nam”, http://tapchitaichinh.vn 28 Trương Nguyễn Tường Vy (2018), “Yếu tố ảnh hưởng đến kiểm soát nội hoạt động tín dụng http://tapchitaichinh.vn ngân hàng thương mại cổ phần”, 72 29 Vietcombank (2016), http://vietcombank.com.vn “Quá trình hình thành phát triển”, 73 PHỤ LỤC PHỤ LỤC SỐ 01 Những quy định nội Vietcombank ban hành liên quan đến hoạt động tín dụng - Thẩm quyền phê duyệt tín dụng Quyết định số 678/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 16/05/2017 v/v ban hành Quy định Thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng; Quyết định số 296/QĐ-VCB-CSTD ngày 15/03/2017 v/v ban hành Thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng Lãnh đạo phòng Giao dịch Lãnh đạo phòng Khách hàng thể nhân - Quy trình, quy chế cho vay Quyết định số 268/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 08/03/2017 v/v ban hành Quy định cho vay khách hàng; Quyết định số 246/QĐ-NHNT.CSTD ngày 22/07/2008 v/v ban hành Quy trình tín dụng khách hàng Tổ chức; Quyết định số 36/QĐ.NHNT.CSTD ngày 28/01/2008 v/v ban hành Quy trình tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa; Quyết định số 14696/QĐ-VCB-CSTD ngày 06/10/2017 v/v ban hành Quy trình tín dụng khách hàng lớn Quyết định số 298/QĐ-VCB-CSTD ngày 15/03/2017 v/v ban hành Quy trình cho vay kách hàng cá nhân Quyết định số 995/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 16/09/2015 v/v ban hành Quy định bảo lãnh khách hàng - Chính sách bảo đảm tiền vay Quyết định số 686/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 01/07/2016 v/v ban hành Chính sách bảo đảm tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; - Trích lập, xử lý DPRR Quyết định 368/QĐ-HĐQT.CSTD ngày 20/05/2014 v/v ban hành Chính sách Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam phân loại tài sản có, trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động 74 Quyết định 568/QĐ-VCB.CN ngày 30/06/2014 Ban hành Hướng dẫn thưc Chính sách phân loại tài sản có, trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Xếp hạng tín dụng nội Quyết định số 3168/TB-VCB-CSTD ngày 26/09/2014 v/v ban hành Sổ tay hướng dẫn chấm điểm, XHTD; Quyết định số 418/QĐ-HĐQT.CSTD ngày 30/05/2014 Ban hành hệ thống XHTD nội VCB Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ban hành; Quyết định số 516/QĐ-HĐQT.CSTD ngày 30/05/2014 Ban hành hướng dẫn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; Quyết định số 518/QĐ-VCB.CSTD ngày 30/05/2014 Quy trình Xếp hạng tín dụng nội Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ban hành; 75 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Tôi tên Phạm Thị Quyên học viên cao học Trường Đại học Giao Thông Vận Tải- Cơ sở Hiện nghiên cứu đề tài: “Nâng cao công tác kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Bình Dương” Tơi mong nhận hỗ trợ Quý anh/chị việc trả lời câu hỏi phiếu khảo sát Kết trả lời Quý anh/ chị tài liệu quan trọng việc nghiên cứu Tôi cam đoan liệu thu thập phục vụ cho công tác nghiên cứu bảo mật tuyệt đối Trân trọng cảm ơn hỗ trợ Quý anh/chị! Phần 1: Thông tin người trả lời câu hỏi Anh/chị vui lịng cho biết vị trí cơng tác mình? Giám đốc/P Giám đốc Trưởng/Phó phịng giao dịch Trưởng/Phó phịng khách hàng/Phịng Quản lý nợ Cán khách hàng/CB Quản lý nợ Cán kiểm soát nội Thời gian công tác anh/chị vị trí tại? Dưới 01 năm Từ 01-05 năm Trên 05 năm Phần 2: Kiểm soát nội hoạt động tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương Xin anh/chị vui lòng cho biết đánh giá anh/chị biểu Đối với phát biểu, anh/chị đánh dấu “x” vào chọn lựa sau: Có; Khơng; KIỂM SỐT NỘI BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG STT Các phát biểu Có Khơng 76 Các phát biểu STT A MƠI TRƯỜNG KIỂM SỐT Ban Giám đốc Vietcombank Nam Bình Dương đánh giá cao vai trò KSNB Quyền hạn trách nhiệm CBKH, CB QLN quy định đầy đủ, rõ ràng Tín dụng xem hoạt động kinh doanh chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng xem hoạt động tảng kéo theo hoạt động khác phát triển (chẳng hạn nhờ có hoạt động tín dụng mà ngày có nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ khác ngân hàng) Phát triển tín dụng mục tiêu chủ yếu ngân hàng qua thời kỳ Phát triển tín dụng kèm với biện pháp đảm bảo an tồn Kiểm sốt tín dụng biện pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Vietcombank Nam Bình Dương có thường xun tập huấn nhằm nâng cao nghề nghiệp, đạo đức CBKH Số lượng nhân đủ để thực KSNB hoạt động tín dụng 10 CBKH nắm bắt thơng tin, văn bản, quy trình, quy chế nội kịp thời 11 Các sách quy định hạn mức tín dụng phù hợp với thực tế quy định Ngân hàng Nhà nước có xu hướng tiếp cận với Basel 12 Nhân viên tín dụng ý thức rủi ro cơng việc ngân hàng Có Khơng 77 Các phát biểu STT B ĐÁNH GIÁ RỦI RO Tất rủi ro Vietcombank Nam Bình Dương 13 xem xét thực nghiệp vụ tín dụng khách hàng Vietcombank Nam Bình Dương có xác lập mục tiêu 14 đánh giá rủi ro tín dụng phù hợp cụ thể cho loại hình tín dụng, đối tượng khách hàng ngành hàng Ban lãnh đạo Vietcombank Nam Bình Dương quan 15 tâm, khuyến khích nhân viên tiến hành phân tích rủi ro tín dụng có biện pháp cụ thể đối phó với rủi ro 16 Việc chấm điểm tín dụng thực cách khách quan đáng tin cậy C HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT 17 Các bước kiểm sốt tín dụng hợp lý, xác 18 Thơng tin tín dụng thu thập đầy đủ, xác thực thích hợp cho việc định 19 Nhân viên tín dụng phân tích hợp lý khách quan khả tiềm tàng khách hàng việc sử dụng vốn, khả trả gốc lãi cho ngân hàng 20 Kiểm soát viên ln kiểm tra nội dung tính hợp lệ hồ sơ tín dụng trước trình lên cấp có thẩm quyền xét duyệt 21 Quyền định cấp tín dụng phân cơng cụ thể cho người có thẩm quyền 22 Ngân hàng thực đầy đủ thủ thục kiểm soát nhằm đảm bảo khoản giải ngân phù hợp với định tín dụng phê duyệt Có Khơng 78 STT Các phát biểu 23 CBKH thường xuyên giám sát tình hình hoạt động, việc sử dụng vốn vay khách hàng Ngân hàng quan tâm đến tài sản đảm bảo điều 24 25 D 26 27 28 kiện khác thực nghiệp vụ tín dụng khách hàng Nội dung kiểm sốt gắn với hoạt động tín dụng hàng ngày Chi nhánh THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG Hoạt động tín dụng báo cáo thường xuyên cho cá nhân, phận có liên quan ngân hàng CBKH có sử dụng thơng tin thích đáng/phù hợp để thực phân tích tín dụng, xác định rủi ro Độ xác báo cáo tín dụng kiểm tra phân tích cẩn thận Kênh thơng tin bên theo dõi thường xuyên 29 để ngân hàng đề chiến lược tín dụng cảnh báo danh mục cho vay E HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT 30 Ngân hàng thực phân tích tín dụng thường xun để tìm mặt tồn tại, mảng có hiệu phát yếu tố bất thường 31 Định kỳ, ngân hàng vấn, kiểm tra nhân viên để xem họ có hiểu biết tuân thủ quy định quy trình tín dụng 32 Việc kiểm tra định kỳ đáp ứng yêu cầu đánh giá chất lượng danh mục tín dụng đề xuất điều chỉnh sách tín dụng 33 Ban lãnh đạo ngân hàng phản ảnh kịp thời với báo cáo khuyết điểm hệ thống kiểm sốt nội Có Khơng 79 Các phát biểu STT Có Khơng quy trình tín dụng Để hồn thiện kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng, anh/chị vui lịng đóng góp ý kiến ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………….……………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn hỗ trợ anh/chị 80 PHỤ LỤC DANH SÁCH KHẢO SÁT STT PHÒNG BAN Ban giám đốc HỌ VÀ TÊN CHỨC DANH NGUYỄN VĂN HOÀN Ban giám đốc NGUYỄN HOÀI Ban giám đốc PHƯƠNG Ban giám đốc Ban giám đốc NGUYỄN QUANG BÌNH Ban giám đốc Khách hàng doanh nghiệp NGUYỄN VĂN TÙNG Trưởng phòng Khách hàng Bán lẻ BÙI ĐỨC LỢI Trưởng phòng PGD Nguyễn Trãi TRẦN VĂN THỦY Trưởng phòng PGD Tân Phước Khánh PHAN VĂN NHÃ Trưởng phòng PGD Thuận An TRẦM KIM CHI Trưởng phòng NGUYỄN THỊ PHƯƠNG Quản lý nợ NHI Trưởng phòng 10 Khách hàng doanh nghiệp NGUYỄN THỊ ĐIỆP Phó phịng 11 Khách hàng doanh nghiệp PHAN NAM PHONG Phó phịng 12 Khách hàng Bán lẻ ĐỖ HUY BÌNH Phó phịng Phó phịng- Kiểm tra 13 Kế toán TRẦN ĐẠI HIỆP nội 14 PGD Nguyễn Trãi HUỲNH THỊ NGỌC ÁNH Phó phịng 15 PGD Tân Phước Khánh PHẠM THỊ THU HÀ Phó phịng 16 PGD Thuận An NGUYỄN XN LINH Phó phịng 17 Quản lý nợ NGƠ THỊ MI LI Phó phịng 18 Khách hàng doanh nghiệp PHAN HUY VƯƠNG Cán Khách hàng 19 Khách hàng doanh nghiệp ĐẶNG TUYẾT XINH Cán Khách hàng 20 Khách hàng doanh nghiệp ĐỖ THỊ HẢI YẾN Cán Khách hàng NGUYỄN QUANG 21 Khách hàng doanh nghiệp TRUNG Cán Khách hàng 22 Khách hàng doanh nghiệp PHẠM THỊ VÂN Cán Khách hàng 23 Khách hàng doanh nghiệp HỒ THỊ KIM NGUYÊN Cán Khách hàng 81 HỌ VÀ TÊN CHỨC DANH 24 Khách hàng doanh nghiệp PHẠM ĐỨC CHÍNH Cán Khách hàng 25 Khách hàng doanh nghiệp NGUYỄN THỊ MAI NHI Cán Khách hàng 26 Khách hàng doanh nghiệp ĐINH THÁI SƠN Cán Khách hàng STT PHÒNG BAN NGUYỄN PHẠM NHẬT 27 Khách hàng doanh nghiệp TRIỂN Cán Khách hàng 28 Khách hàng doanh nghiệp LÊ THỊ KIỀU NGÂN Cán Khách hàng 29 Khách hàng doanh nghiệp NGUYỄN MINH TUẤN Cán Khách hàng NGUYỄN THỊ THU 30 Khách hàng doanh nghiệp THỦY Cán Khách hàng 31 Khách hàng doanh nghiệp TRỊNH VĂN NGHIÊM Cán Khách hàng 32 Khách hàng Bán lẻ THÁI THỊ NGỌC ANH Cán Khách hàng 33 Khách hàng Bán lẻ NGÔ THỊ LÀNH Cán Khách hàng 34 Khách hàng Bán lẻ MAI THỊ TRÀ MY Cán Khách hàng 35 Khách hàng Bán lẻ PHẠM MINH TUẤN Cán Khách hàng 36 Khách hàng Bán lẻ VŨ DUY BẢO Cán Khách hàng 37 Khách hàng Bán lẻ HÀ CẨM CƠ Cán Khách hàng NGUYỄN THỊ HỒNG 38 Khách hàng Bán lẻ MINH Cán Khách hàng 39 Khách hàng Bán lẻ NGUYỄN MINH ĐỨC Cán Khách hàng NGUYỄN DOÃN KIM 40 Khách hàng Bán lẻ LIÊN Cán Khách hàng 41 Khách hàng Bán lẻ NGUYỄN VĂN HẢO Cán Khách hàng 42 PGD Nguyễn Trãi MAI LỆ PHƯƠNG Cán Khách hàng 43 PGD Nguyễn Trãi LÊ QUỐC ANH Cán Khách hàng 44 PGD Tân Phước Khánh ĐẶNG GIA LÂM Cán Khách hàng 45 PGD Tân Phước Khánh HUỲNH TUẤN CƯỜNG Cán Khách hàng 46 PGD Thuận An NGUYỄN THỊ TƯƠI Cán Khách hàng 47 PGD Thuận An NGUYỄN ĐẠI PHONG Cán Khách hàng 48 Quản lý nợ LƯƠNG THỊ TÚ UYÊN Cán Quản lý nợ 82 STT PHÒNG BAN 49 Quản lý nợ HỌ VÀ TÊN CHỨC DANH NGUYỄN VĂN DŨNG Cán Quản lý nợ NGUYỄN THỊ THU 50 Quản lý nợ THỦY Cán Quản lý nợ 51 Quản lý nợ NGUYỄN VĂN PHƯỚC Cán Quản lý nợ NGUYỄN NGỌC 52 Quản lý nợ QUỲNH CHÂU Cán Quản lý nợ