Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại vpbank chi nhánh ngô quyền

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th s Phan Hồng Mai Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th s Phan Hồng Mai LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế thế giới đang diễn biến phức tạp, sự bất ổn kinh tế vĩ mô của Việt Nam vẫn c[.]

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế giới diễn biến phức tạp, bất ổn kinh tế vĩ mơ Việt Nam cịn hữu Giá mặt hàng thiết yếu có nhiều biến động Với sách thắt chặt tiền tệ để ngăn chặn lạm phát, cộng với việc doanh nghiệp Việt Nam có hiệu suất sử dụng vốn không cao, tăng trưởng phụ thuộc lớn vào nguồn vốn, số doanh nghiệp không chịu đựng lãi suất cao thiếu vốn có nguy lâm vào tình trạng phá sản, nhiều doanh nghiệp không trả nợ gốc lãi, điều ảnh hưởng tới lợi nhuận kinh doanh khu vực ngân hàng, chí gây biến động dây chuyền bất lợi cho hệ thống Đầu năm 2012 Ngân hàng Nhà nước liên tục hạ lãi suất huy động xuống 12%/năm Hệ thời gian tới người dân tăng lựa chọn đầu tư vào kênh khác thị trường chứng khốn, bất động sản…thay gửi tiền vào ngân hàng Ngân hàng gặp nhiều khó khăn huy động vốn Vì hoạt động tín dụng ngân hàng yếu tố thận trọng xem nhẹ Một vấn đề cần phải xem xét khâu thẩm định tín dụng hoạt động cho vay cần có giải pháp để nâng cao chất lượng khâu này, sai sót khâu thẩm định kéo theo sai sót khâu khác từ dẫn đến rủi ro khơng đáng có cho ngân hàng Trong thời gian thực tập VPbank chi nhánh Ngô Quyền, hướng dẫn Giảng viên,Ths Phan Hồng Mai anh chị ban quản lý tín dụng chi nhánh em nhận thấy hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp chi nhánh tồn số hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh Do em lựa chọn đề tài: ’’Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Vpbank chi nhánh Ngô Quyền” làm đề tài cho chuyên đề thực tập SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ST Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ VPbank NV A/O DN TCTD TSBĐ LNST BTD HĐTD Ngân hàng Thương mại cổ phần VPbank Nhân viên phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm Lợi nhuận sau thuế Ban tín dụng Hội đồng tín dụng BCTC Báo cáo tài KH Khách hàng 10 11 HĐQT NHNN Hội đồng quản trị Ngân hàng nhà nước 12 SXKD Sản xuất kinh doanh 13 VLĐ Vốn lưu động 14 VCSH Vốn chủ sở hữu 15 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 16 TSLĐ Tài sản lưu động 17 TDNH Tín dụng ngắn hạn 18 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 19 20 NHTM TNHH Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn 21 CBTD Cán tín dụng T MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNGNGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát NHTM 1.1.1 Quá trình hình thành NHTM 1.1.2 Khái niệm NHTM 1.1.3 Phân loại NHTM 1.1.4 Vai trò NHTM 1.1.5 Các nghiệp vụ NHTM 1.2 Tổng quan tín dụng ngắn hạn 1.2.1.Khái niệm tín dụng ngắn hạn 1.2.2 Đối tượng cấp tín dụng ngắn hạn 1.2.3 Nguyên tắc tín dụng ngắn hạn 10 1.2.4 Các hình thức TDNH KHDN NHTM .10 1.3 Hoạt động thẩm định TDNH đối KHDN NHTM 14 1.3.1 Khái niệm thẩm định TDNH 14 1.3.2 Quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng DN 14 1.3.3 Nội dung thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng DN 15 1.3.3.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn .16 1.3.3.2 Thẩm định uy tín khách hàng 17 1.3.3.3 Thẩm định khả tài khách hàng 17 1.3.3.4 Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư 20 1.3.3.5 Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay 24 1.4 Chất lượng thẩm TDNH KH DN NHTM 25 1.4.1 Quan điểm chất lượng thẩm định TDNH KHDN 25 1.4.2 Một số tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định TDNH KHDN 26 1.4.2.1 Các tiêu định tính 26 1.4.2.2 Các tiêu định lượng 28 1.4.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định TDNH KHDN 30 1.4.3.1 Nhân tố khách quan: 30 1.4.3.2 Nhân tố chủ quan: 32 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VPBANK CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN 35 2.1 Tổng quan VPBank chi nhánh Ngô Quyền 35 2.1.1 Tổng quan VPBank 35 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển VPBank chi nhánh Ngô Quyền 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nhân chi nhánh Ngô Quyền 36 SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai 2.1.4 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh Ngô Quyền giai đoạn năm 2009-2011 37 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định TDNH KHDN VPBank chi nhánh Ngô Quyền 44 2.2.1 Thực trạng thẩm định TDNH KHDN VPbank Ngô Quyền 44 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định TDNH KHDN VPbank chi nhánh Ngô Quyền 53 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định TDNH KHDN VPbank chi nhánh Ngô Quyền 57 2.3.1 Thành tựu đạt 57 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 59 2.3.2.1 Hạn chế 59 2.3.2.2 Nguyên nhân 60 Chương 3.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VPBANK CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN 63 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh thời gian tới .63 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng DN chi nhánh 64 3.2.1 Giải pháp tổ chức- nhân lực: 64 3.2.2 Hồn thiện quy trình kĩ thuật thẩm định tín dụng .65 3.2.2 Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ cơng tác thẩm định tín dụng 69 3.2.3 Tăng cường kiểm soát nội bộ, liên kết phòng ban 71 3.2.4 Mở rộng liên kết với NHTM khác .72 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng DN chi nhánh 72 3.3.1 Kiến nghị quan quản lý nhà nước 72 3.3.1.1 Kiến nghị với phủ, Bộ tài quan liên quan .72 3.3.1.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 73 3.3.2 Kiến nghị ban lãnh đạo VPbank 74 KẾT LUẬN ……………………………………………………………………………………… 76 SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai Chýõng CÕ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LÝỢNG THẨM ÐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ÐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THÝÕNG MẠI 1.1 Khái quát NHTM 1.1.1 Quá trình hình thành NHTM NHTM hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu 1.1.2 Khái niệm NHTM Luật tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa: NHTM loại h́ nh tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan khác 1.1.3 Phân loại NHTM  Phân loại theo hình thức sở hữu:  Ngân hàng sở hữu tư nhân: Là ngân hàng cá nhân thành lập vốn cá nhân Loại ngân hàng thường nhỏ, phạm vi hoạt động địa phương  Ngân hàng cổ phần: Ngân hàng hình thành thơng qua phát hành cổ phiếu Việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sở hữu có quyền tham gia định hoạt động ngân hàng, chia cổ tức đồng thời chịu trách nhiệm có tổn thất xảy SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai  Ngân hàng nhà nước: Là loại hình ngân hàng mà vốn sở hữu Nhà nước cấp Các ngân hàng thành lập để thực số mục tiêu định  Ngân hàng liên doanh: Ngân hàng hình thành hình thành dựa góp vốn hai nhiều bên, thường ngân hàng nước với nước để tận dụng ưu  Phân loại theo tính chất hoạt động:  Hoạt động chuyên doanh đa  Hoạt động bán buôn ngân hàng bán lẻ  Phân loại theo cấu tổ chức:  Ngân hàng sở hữu công ty  Ngân hàng thuộc sở hữu công ty 1.1.4 Vai trị NHTM  Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng NHTM Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay  Chức trung gian toán Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế  Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.5 Các nghiệp vụ NHTM • Mua bán ngoại tệ • Nhận tiền gửi SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai • Cho vay • Bảo quản vật có giá • Cung cấp tài khoản giao dịch thực tốn • Quản lý ngân quỹ • Bảo lãnh • Cho thuê thiết bị trung dài hạn • Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn • Cung cấp dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn • Cung cấp dịch vụ bảo hiểm • Cung cấp dịch vụ đại lý 1.2 Tổng quan tín dụng ngắn hạn 1.2.1.Khái niệm tín dụng ngắn hạn Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác (theo Luật TCTD năm 2010) Trên giới, tín dụng ngắn hạn quan niệm quốc gia không giống Như nước Mĩ, tín dụng ngắn hạn đươc hiểu khoản vay có thời hạn ba năm cịn Việt Nam tín dụng ngắn hạn hình thức mà TCTD cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho SXKD, dịch vụ đời sống TCTD khách hàng thoả thuận thời hạn tín dụng ngắn hạn tối đa 12 tháng, xác định phù hợp với chu kỳ SXKD, khả trả nợ khách hàng (theo Quyết định số 284 /2000/QĐSV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai NHNN1 ngày 25/08/2000 Thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng) 1.2.2 Đối tượng cấp tín dụng ngắn hạn  TCTD cấp tín dụng ngắn hạn cho nhu cầu vốn sau: • Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm VAT nằm tổng giá trị lô hàng, khoản chi để thực phương án SXKD, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống • Các nhu cầu tài khách hàng sau đây: • Số tiền thuế xuất khẩu, nhập khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất khẩu, nhập mà giá trị lơ hàng TCTD có tham gia cho vay • Số tiền khách hàng vay để trả khoản vay tài (bằng tiền) cho nước ngồi mà khoản vay TCTD nước bảo lãnh có đủ điều kiện sau: phương án SXKD, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống sử dụng khoản vay thực có hiệu quả; khoản vay nằm hạn trả nợ; khách hàng đạt điều kiện vay vốn thuận lợi tiết kiệm chi phí so với vay vốn nước ngồi có khả trả nợ • Các nhu cầu tài khác phục vụ cho việc SXKD, dịch vụ phục vụ đời sống theo quy định NHNN  TCTD khơng cấp tín dụng ngắn hạn cho nhu cầu vốn sau: • Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho NSNN, trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập theo quy định • Số tiền phải trả nợ gốc, lãi vay cho TCTD khác • Số lãi tiền vay trả cho TCTD cho vay vốn trừ trường hợp cho vay số lãi tiền vay theo quy định • Để mua sắm tài sản, chi phí hình thành lên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi • Để tốn chi phí cho việc thực giao dịch mà pháp luật cấm SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th.s Phan Hồng Mai • Để đáp ứng nhu cầu tài giao dịch mà pháp luật cấm 1.2.3 Nguyên tắc tín dụng ngắn hạn Nguyên tắc tín dụng ngắn hạn tuân thủ theo nguyên tắc tín dụng chung mà NHNN quy định, theo khách hàng vay vốn TCTD phải đảm bảo: • Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng • Phải hồn trả nợ gốc, lãi tiền vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng hay khế ước nhận nợ • Việc bảo đảm tiền vay phải thực quy định phủ, thống đốc NHNN 1.2.4 Các hình thức TDNH KHDN NHTM Hiện NHTM thường cấp tín dụng ngắn hạn KHDN chủ yếu thông qua hoạt động cho vay ngắn hạn phổ biến hình thức sau: cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay lần  Một số sản phẩm vay ngắn hạn KHDN: • Cho vay đầu tư tài sản cố định Hình thức cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp việc đầu tư mới, nâng cấp, sửa chữa nhà xưởng, thiết bị, phương tiện vận tải, dây truyền sản xuất, mua sắm tài sản cố định khác Đặc điểm: - Loại tiền vay: VNĐ ngoại tệ - Phí lãi suất: Quy định thời kỳ - Phương thức cho vay: tài trợ theo dự án phương án kinh doanh - Thời hạn vay: Ngắn- trung - dài hạn phụ thuộc vào nhu cầu doanh nghiệp - Phương thức trả nợ: trả lãi hàng tháng, trả gốc hàng tháng hàng quý SV Lê Tri Thức – CQ53568 Page 10