Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sgd nhtmcp việt nam chi nhánh ngô quyền 1

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -1- 2011 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường định hướng XHCN nước ta nay, tồn nhiều hình thức tổ chức SXKD, nhiều loại hình doanh nghiệp với quy mơ, trình độ khác tất yếu Bên cạnh doanh nghiệp có quy mơ lớn đầu tàu kinh tế DNVVN ln ln đóng vai trị quan trọng, động lực mạnh mẽ tạo nên tăng trưởng liên tục kinh tế, nơi phát triển ngành công nghiệp bổ trợ ngành công nghiệp mũi nhọn Trong giai đoạn thực CNH - HĐH đất nước, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNVVN bước hợp quy luật nước ta Loại hình doanh nghiệp phát triển chắn có tác dụng to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: tăng trưởng kinh tế - giải việc làm - kiềm chế lạm phát Tuy nhiên việc xúc tiến phát triển DNVVN thực tế nước ta lại gặp nhiều khó khăn như: thiết bị cơng nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý yếu kém, suất lao động thấp, áp lực cạnh tranh gay gắt…nhưng khó khăn lớn DNVVN vấn đề thiếu vốn Vốn có DNVVN ít, nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất, đổi thiết bị lại đòi hỏi lớn Trên thực tế DNVVN lại khó tiếp cận với nguồn vốn thức từ NHTM mà chủ yếu phải huy động từ nguồn tài phi thức, khơng ổn định, lãi suất cao… Đối với ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng, mang lại lợi nhuận lớn tiềm ẩn rủi ro cao, hoạt động LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -2- 2011 tín dụng DNVVN lực sử dụng vốn doanh nghiệp nhiều hạn chế, tài sản chấp không đủ điều kiện Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, sau trình thực tập Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ SGD NHTMCP Việt Nam chi nhánh Ngô Quyền” với hi vọng góp phần giúp Sở giao dịch hồn thiện biện pháp thẩm định tín dụng ngắn hạn DNVVN Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề thẩm định tín dụng ngắn hạn chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ SGD NHTMCP chi nhánh Ngô Quyền - Đề xuất giải pháp tăng cường chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ SGD NHTMCPViệt Nam chi nhánh Ngô Quyền Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ SGD NHTMCP chi nhánh Ngô Quyền Kết cấu chuyên đề: Ngồi phần lời nói đầu, kết luận chun đề chia làm ba chương sau: Chương 1: Những vấn đề chất lượng thẩm định tín dụng LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -3- 2011 ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ SGD NHTMCP Việt Nam SGD Ngô Quyền Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ SGD NHTMCP Việt Nam chi nhánh Ngô Quyền CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -4- 2011 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ: Theo Nghị định số 90/2001/NĐ - CP, ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN), đưa định nghĩa là: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người Căn vào tình hình kinh tế, xã hội cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu chí vốn lao động hai tiêu chí nói 1.1.2 Đặc điểm loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ: - DNVVN có quy mơ hoạt động nhỏ, hoạt động đa dạng nhiều ngành nghề kinh tế, sức lan toả DNVVN lớn Mặt khác, thâm nhập vào lĩnh vực đời sống xã hội Theo số liệu ước tính Bộ kế hoạch Đầu tư (năm 2007) khu vực DNVVN chiếm 33% tổng giá trị sản lượng cơng nghiệp, 68% tổng lượng hàng hố vận chuyển, 80% tổng mức bán lẻ… - DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít, nguồn vốn kinh doanh mở rộng sản xuất bị hạn chế, hiệu kinh tế cao, khả thu hồi quay vịng nhanh, có sức thu hút nhiều thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực - Là loại hình doanh nghiệp có động lớn trước thay đổi thị trường Mặt khác, chuyển hướng kinh doanh chuyển hướng mặt hàng nhanh, tăng giảm lao động, chuyển địa điểm dễ dàng Nhưng tính ổn định DNVVN không cao LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -5- 2011 - Cơ cấu tổ chức sản xuất, quản lý DNVVN gọn nhẹ, định quản lý, triển khai thực nhanh, cơng tác kiểm tra, điều hành trực tiếp có hiệu Mặt khác, mối quan hệ thành viên doanh nghiệp gần gũi thân thiết Nhưng trình độ quản lý nhìn chung cịn hạn chế, đào tạo cách khoa học - Hiện tượng trốn thuế, trốn đăng ký kinh doanh, kinh doanh không với ngành nghề đăng ký, làm bán hàng giả, hàng chất lượng phổ biến, hoạt động phân tán nên khó quản lý… - Khả mở rộng kinh doanh hợp tác với cơng ty nước ngồi hạn chế 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường - Các DNVVN tạo nhiều việc làm cho người lao động, mang lại nguồn thu nhập ổn định lợi ích cho tất người, kể người thất nghiệp, phụ nữ mang thai hay người tàn tật có hội có việc làm Đây vai trò rõ nét DNVVN, nguyên nhân khiến phải quan tâm phát triển đối tượng - Các DNVVN tận dụng nhiều nguồn nguyên nhiên vật liệu để sản xuất nhiều loại hàng hoá khác nhau, nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, ngồi cịn tạo nhiều nguyên liệu, sản phẩm phụ trợ cho ngành sản xuất cơng nghiệp, tham gia vào xuất nước ngồi - Các DNVVN góp phần vào việc phân bổ nguồn lao động, phân bổ ngành công nghiệp đến vùng dân cư khác khắc đất nước, giảm bớt khoảng cách phát triển khu vực nâng cao tính cạnh tranh tồn quốc LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -6- 2011 - Các DNVVN phát triển sử dụng hiệu nguồn tài huy động nước, tiết kiệm nguyên nhiên vật liệu, góp phần làm tăng tính hiệu trình quản lý sản xuất - Các DNVVN góp phần bổ trợ cho ngành cơng nghiệp lớn, góp phần thúc đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước - Các DNVVN có vai trị quan trọng việc tăng trưởng kinh tế đất nước, trì, bảo tồn phát triển ngành thủ công mỹ nghệ truyền thống, giữ gìn phát triển sản phẩm độc đáo, phát triển làng nghề truyền thống, ngành coi mang đậm sắc dân tộc - Các DNVVN góp phần đào tạo, đào tạo lại bồi dưỡng thêm cho đội ngũ nhân viên, công nhân, nhà quản trị kinh tế thị trường Đây coi nơi “ươm” tài cho xã hội, đầu có họ DNVVN, sau họ vươn thành doanh nghiệp lớn, phát triển doanh nghiệp góp phần thúc đẩy kinh tế đất nước - Đóng góp vào tăng trưởng kinh tế tăng thu nhập dân cư: hầu hết quốc gia doanh nghiệp nhỏ thường đóng góp khoảng 20 - 50% thu nhập quốc dân Một khía cạnh khác doanh nghiệp chủ yếu phục vụ cho thị trường nội địa, hoạt động dựa nguồn lực, phát triển công nghệ kỹ nước, điều có ý nghĩa địn bẩy giúp nâng cao chất lượng sống, giảm thiểu gánh nặng từ tiêu cực xã hội - Đảm bảo tính động cho kinh tế: với quy mô kinh doanh gọn nhẹ, vốn nhỏ, doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều khả chuyển đổi mặt hàng nhanh phù hợp với nhu cầu thị trường mà gây biến động lớn, chịu ảnh hưởng có khả phục hồi nhanh sau khủng hoảng kinh tế góc độ kinh tế quốc gia Số lượng loại hình doanh nghiệp gia tăng góp phần tạo điều kiện đổi công nghệ, thúc đẩy phát triển ý LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -7- 2011 tưởng kỹ mới, thúc đẩy đầu tư kinh tế khu vực 1.2 Hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại: “Tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ quan hệ giao dịch tiền tài sản ngân hàng khách hàng, ngân hàng giao tiền tài sản ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ sử dụng thời gian ngắn hạn (thường nhỏ năm) định khách hàng có nghĩa vụ hồn trả gốc lãi đến hẹn” 1.2.1.2 Các hình thức tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại: - Cho vay nhằm bổ sung vào nguồn vốn lưu động doanh nghiệp - Chiết khấu chứng từ có giá thời hạn cịn lại năm - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng ngắn hạn - Cho vay theo hạn mức thấu chi - Tài trợ xuất, nhập 1.2.2 Thẩm định tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng ngắn hạn “Thẩm định tín dụng q trình xem xét, phân tích tài liệu, thơng tin cần thiết khách hàng có nhu cầu tín dụng mà ngân hàng thu LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -8- 2011 thập được, để từ làm định trước ngân hàng cho khách hàng vay giới hạn cho phép” 1.2.2.2 Mục đích việc thẩm định tín dụng ngắn hạn: - Giúp ngân hàng đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn - Phân tích đánh giá mức độ rủi ro xảy đến với ngân hàng chấp nhận cho vay Mặt khác, việc thẩm định tín dụng cịn giúp cho việc xây dựng sách khách hàng đắn hợp lý hơn, giúp ngân hàng khách hàng nâng cao hiệu mở rộng hoạt động kinh doanh 1.2.2.3 Phương pháp thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Lựa chọn phương pháp thẩm định tín dụng ngắn hạn việc làm cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng.Hiện nay, NHTM thực thẩm định tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng áp dụng nhiều phương pháp thẩm định như: Phương pháp định tính phương pháp định lượng Phương pháp định tính phương pháp mà kết xác định cảm nhận định tính cán thẩm định Phương pháp định lượng phương pháp đánh giá qua hệ thống số tài chính, hay phân tích độ nhạy 1.2.2.4 Nội dung thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ: - Thẩm định mặt pháp lý - Thẩm định khả tài - Thẩm định mục đích sử dụng vốn vay - Thẩm định kế hoạch phương án sản xuất kinh doanh LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP -9- 2011 - Thẩm định phương pháp đảm bảo tín dụng 1.2.2.5 Quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn: Quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn dẫn bước tiến hành từ xem xét, thu thập thông tin cần thiết rút kết luận sau khả thu hồi nợ cho vay ngắn hạn Quy trình thẩm định miêu tả qua sơ đồ sau: Xem xét hồ sơ vay khách hàng (1) Thu thập thông tin bổ sung cần thiết (3) Thẩm định nội dung cần thiết (2) (4) Ước lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngắn hạn (5) Kết luật khả thu hồi nợ vay ngắn hạn Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn - Bước (1): Xem xét hồ sơ vay ngắn hạn khách hàng - Bước (2): Thu thập thông tin cần thiết bổ sung - Bước (3): Thẩm định khả thu hồi nợ thông qua thông tin có - Bước (4): Ước lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng ngắn hạn - Bước (5): Kết luận sau khả thu hồi nợ LÂM TỐ LINH NHK_K10 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP - 10 - 2011 1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ: 1.3.1 Quan điểm chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại: “Chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn thể mức độ tin cậy phù hợp việc lựa chọn, áp dụng phương pháp, quy trình, nội dung tổ chức thực thẩm định, nhằm đưa định cấp tín dụng ngắn hạn cách xác ngân hàng với thời gian ngắn chi phí thấp nhất, vừa thoả mãn nhu cầu tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ vừa tối đa hố lợi ích ngân hàng 1.3.2 Một số tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ: Nhóm tiêu chí liên quan đến việc xây dựng, tuân thủ quy trình, phương pháp phù hợp tổ chức, quản lý hoạt động thẩm định TDNH Nhóm tiêu chí bao gồm: Ngân hàng có hay khơng có phương pháp thẩm định tín dụng ngắn hạn: Phương án đánh giá: a Có b Khơng Ngân hàng có hay khơng có quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn: Phương án đánh giá: a Có b Khơng Sự tn thủ cán thẩm định quy trình nội dung thẩm định ngân hàng Phương án đánh giá: a Tuân thủ toàn b Chỉ tuân thủ số nội dung quan trọng c Không tuân thủ, tự ý làm Sự chồng chéo chức nhiệm vụ phận, cán thẩm định ngân hàng LÂM TỐ LINH NHK_K10