Khóa Luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp 68 Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Trước tiên tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất đến cô giáo – TS Đỗ Thị Kim Hảo đã tận tình hướng dẫn và chỉ dạy[.]
LỜI CẢM ƠN Trước tiên xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến cô giáo – TS Đỗ Thị Kim Hảo tận tình hướng dẫn dạy cho tơi suốt q trình thực đề tài Đồng thời xin chân thành cảm ơn thầy, giáo chun ngành Tài – Ngân hàng thầy cô giáo Học Viện Ngân Hàng cung cấp kiến thức, tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn đến gia đình tơi, bạn bè tơi, động viên khích lệ tơi, tạo điều kiện cho tơi học tập nghiên cứu Cảm ơn cán công tác PGD số 6_Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội tạo điều kiện, bảo giúp đỡ suốt thời gian thực tập Ngân hàng trình tìm kiếm tài liệu Hà Nội, tháng năm 2011 Phùng Thị Hương Lan Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết khóa luận trung thực, có ghi rõ nguồn gốc với tình hình thực tế ngân hàng Tác giả khóa luận Phùng Thị Hương Lan Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT - NHNo&PTNT Việt Nam : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triền Nông thôn Việt Nam - DN : Doanh nghiệp - DNV&N : Doanh nghiệp vừa nhỏ - CBTD : Cán tín dụng - DPRR : Dự phịng rủi ro - HĐQT : Hội đồng quản trị - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - NHTM : Ngân hàng thương mại - LN : Lợi nhuận - VTD : Vốn tín dụng - NQH : Nợ hạn - DPRR : Dự phịng rủi ro - DNTD : Dư nợ tín dụng - TCTD : Tổ chức tín dụng - TSĐB : Tài sản đảm bảo Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Quy mô DNV&N theo World Bank Bảng 1.2: Quy mô DNV&N theo nghị định 56/2009/NĐ-CP Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh .30 Bảng 2.1: Tình hình doanh số cho vay DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 32 Biểu đồ 2.1: Tình hình doanh số cho vay DN 32 Bảng 2.2: Tình hình doanh số cho vay DNV&N năm 2011 chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 34 Bảng 2.3: Tình hình doanh số thu nợ DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 35 Bảng 2.4 : Tình hình dư nợ DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 36 Biểu đồ 2.2 : Dư nợ tín dụng DNV&N 37 Bảng 2.5 : Tình hình dư nợ DNV&N theo thời hạn vay chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 38 Biểu đồ 2.3 : Dư nợ DNV&N theo thời hạn vay .39 Bảng 2.6: Tình hình nợ hạn DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 41 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 43 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 45 Bảng 2.9: Nợ vốn DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội.46 Bảng 2.10: Dư nợ cấu lại thời hạn trả nợ DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 47 Bảng 2.11: Vịng quay vốn tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 48 Bảng 2.12: Tình hình trích dự phòng rủi ro DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 49 Bảng 2.12: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 50 Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤ LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài .1 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận .3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại dối với doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 14 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ .14 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ .15 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ .19 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ số nước 24 1.3.1 Kinh nghiệm nước 24 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC HÀ NỘI .28 2.1 Thực tế hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 28 2.1.1 Giới thiệu chi nhánh NHNo&PTNN Bắc Hà Nội 28 2.1.2 Thực trạng tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNN Bắc Hà Nội .31 Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 40 2.2.1 Chỉ tiêu định tính 40 2.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn .40 2.2.3 Chỉ tiêu nợ xấu 42 2.2.4 Chỉ tiêu nợ vốn 45 2.2.5 Chỉ tiêu nợ cấu lại thời hạn trả nợ 47 2.2.6 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng 48 2.2.7 Chỉ tiêu trích dự phịng rủi ro 49 2.2.6 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 50 2.3 Đánh giá chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Một số hạn chế .53 2.3.3 Nguyên nhân .54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANG NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC HÀ NỘI .62 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 62 3.2 Định hướng chi nhánh doanh nghiệp vừa nhỏ 62 3.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 63 3.3.1 Các giải pháp trực tiếp 63 3.3.2 Các giải pháp gián tiếp 71 3.4 Một số kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 74 3.4.1 Kiến nghị nhà nước 74 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 75 3.4.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 77 3.4.4 Kiến nghị doanh nghiệp vừa nhỏ 78 KẾT LUẬN 80 Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong tiến trình cải cách phát triển kinh tế Việt Nam, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỷ trọng lớn với khoảng 98% tổng số doanh nghiệp, hàng năm đóng góp 40% cho GDP Tuy doanh nghiệp nhỏ vốn, lao động hay doanh thu, song với gia tăng mạnh mẽ số lượng quy mô hoạt động, doanh nghiệp vừa nhỏ khẳng định vai trò quan trọng việc trì tốc độ tăng trưởng, thay đổi cấu kinh tế, tạo việc làm, giúp cải thiện mức sống người dân, góp phần lớn vào cơng xóa đói giảm nghèo Nhận thức vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ, Đảng, Nhà nước, thân doanh nghiệp tổ chức tín dụng quan tâm tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển Tuy nhiên vài năm gần trước khủng hoảng suy thoái kinh tế đẩy doanh nghiệp vừa nhỏ vào tình trạng khó khăn chồng khó khăn, khẳng định khó khăn lớn việc tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng thương mại tổ chức tài Theo khảo sát cho thấy, có 20% số doanh nghiệp tiếp cận với nguồn tín dụng từ ngân hàng Tại ln cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp tiềm năng, lại có phụ thuộc lớn vào nguồn vốn vay từ Ngân hàng, doanh nghiệp vừa nhỏ lại gặp khó khăn muốn tiếp cận với nguồn vốn ? Để trả lời cho câu hỏi ta phải xem xét đến nhiều khía cạnh từ nhiều đối tượng liên quan trước hết xét góc độ quan điểm Ngân hàng, dù nhận thức vai trò quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ thực tế cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ sử dụng chưa hợp lý hiệu quả, đồng thời rủi ro vốn có hoạt động tín dụng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ tiềm ẩn nhiều rủi ro dẫn tới chất lượng khoản tín dụng khơng cao Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ trở nên cấp thiết để hoạt động Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tín dụng Ngân hàng phát huy hết vai trị nó: bảo đảm phát triển bền vững bên tham gia kinh tế Việc nâng cao chất lượng tín dụng giúp doanh nghiệp vừa nhỏ sử dụng vốn vay mục đích, hiệu hợp lý có tham gia giám sát, quản lý từ phía ngân hàng, đồng thời cịn nhận giúp đỡ, tư vấn vấn đề tài tiền tệ từ chuyên gia ngân hàng Kết hoạt động lành mạnh hóa hoạt động nói chung hoạt động tài nói riêng doanh nghiệp vừa nhỏ, đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp hồn thiện sổ sách kế tốn tài theo hướng minh bạch rõ từ làm tăng khả tiếp cận với nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng Ngồi ra, nâng cao chất lượng tín dụng khơng mang lại nhiều hội cho doanh nghiệp vừa nhỏ việc tiếp cận nguồn tín tụng ngân hàng mà cịn giúp ngân hàng thương mại đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, hiệu cơng tác làm tăng thêm uy tín, hình ảnh cho Ngân hàng, nâng cao khả cạnh tranh thị trường, từ ngân hàng tiếp cận với nhiều khách hàng hơn, mở rộng thị phần, tăng cường mở rộng gói dịch vụ hiệu cho doanh nghiệp Vì vậy, việc tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ vấn đề đặt từ trước đến lại câu hỏi nhức nhối giai đoạn Xuất phát từ quan điểm đó, sau thời gian thực tập PGD số thuộc chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội em chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNN Bắc Hà Nội.” Mục đích nghiên cứu Thể vai trò cần thiết doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng Ngân hàng Phân tích nhân tố tác động tới hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Xuất phát từ thực tế chi nhánh kết đạt hạn chế Từ đề số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội từ 2009 đến 2011 Phương pháp nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu, khóa luận sử dụng số phương pháp nghiên cứu khoa học sau: vật biện chứng, phương pháp tổng hợp, sử dụng nguồn thông tin tài liệu thứ cấp Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận gồm chương: Chương Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Bắc Hà Nội Chương Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Bắc Hà Nội Phùng Thị Hương Lan NHK_K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại dối với doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1.1 Quan niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Những doanh nghiệp coi DNV&N? Trên thực tế, việc định nghĩa rõ DN vừa hay nhỏ linh hoạt tùy thuộc vào quốc gia đồng thời thay đổi theo thời kỳ Thơng thường, có mức giới hạn cho DN để coi vừa hay nhỏ, vượt qua ngưỡng giới hạn DN vượt cấp trở thành DN lớn hay tập đồn Tuy giới khơng quy định chuẩn mực chung làm tiêu chí xác định DNV&N nhìn chung tiêu chí để phân loại DN có nhóm: Nhóm tiêu chí định tính nhóm tiêu chí định lượng Cụ thể, nhóm tiêu chí định tính dựa đặc trưng DN trình độ chun mơn, trình độ quản lý…theo đó, có ưu điểm phản ánh lực DN nhược điểm lại mang nặng tính chủ quan thường khó xác định nên nhiều cho kết khơng xác; nhóm tiêu chí định lượng lại dựa tiêu chí số lượng lao động, giá trị tài sản hay vốn, doanh thu, lợi nhuận…nên khắc phục nhược điểm tiêu chí định tính thường sử dụng nhiều quốc gia Theo tiêu chuẩn đánh giá Ngân hàng giới cơng ty tài quốc tế DN phân chí sau: Phùng Thị Hương Lan NHK_K11