1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các dnnqd tại nhno hà nội 1

85 0 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 85
Dung lượng 128,38 KB

Cấu trúc

  • Chương I: Tổng quan về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường tại Ngân hàng Nông Nghiêp Hà Nội (2)
    • 1.1. Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường (3)
      • 1.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng (3)
      • 1.1.2 Nguyên tắc cấp tín dụng (3)
      • 1.1.3. Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng (4)
        • 1.1.3.1. Theo thời gian cấp (4)
        • 1.1.3.2. Theo hình thức cấp (4)
        • 1.1.3.3. Theo ngành nghề kinh tế (9)
        • 1.1.3.4. Theo thành phần kinh tế (9)
      • 1.1.4. Vai trò tín dụng đối với doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường 9 (9)
      • 1.1.4. Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp (10)
        • 1.1.4.1. Đáp ứng nhu cầu về vốn cho doanh nghiệp (10)
        • 1.1.4.2. Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn (12)
        • 1.1.4.3. Góp phần chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hướng CNH - HĐH (13)
        • 1.1.4.4 Tạo sự chủ động từ đó kích thích doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả (14)
    • 1.2. Các vấn đề về DNNQD (15)
      • 1.2.1. Khái niệm (15)
      • 1.2.2. Phân loại (16)
      • 1.2.3. Đặc điểm của các DNNQD trong nền kinh tế thị trường (19)
      • 1.2.4. Vai trò của DNNQD (24)
        • 1.2.4.1. Góp phần tạo công ăn việc làm tăng thu nhập cho người lao động (24)
        • 1.2.4.2. Tập chung được các nguồn lực xã hội (25)
        • 1.2.4.3. Góp phần đa dạng hoá các thành phần kinh tế (25)
        • 1.2.4.4. Đóng góp cho ngân sách nhà nước (26)
        • 1.2.4.5. Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp (27)
    • 1.3. Chất lượng tín dụng ngân hàng và các chỉ tiêu (27)
      • 1.3.1. khái niệm chất lượng tín dụng (27)
      • 1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng.Các hệ số về khả năng (28)
        • 1.3.2.1. Hệ số khả năng thanh toán tổng quát (28)
        • 1.3.2.2. Hệ số thanh toán nợ ngắn hạn (28)
        • 1.3.2.3. Hệ số khả năng thanh toán nhanh (29)
        • 1.3.2.4. Hệ số thanh toán dài hạn (29)
        • 1.3.2.5. Hệ số thanh toán lãi vay (29)
        • 1.3.2.6. Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu (30)
        • 1.3.2.7. Tỷ suất sinh lời của tài sản (30)
        • 1.3.3.8. Tỷ suất lợi nhuận vốn kinh doanh (30)
        • 1.3.3.9. Tỷ suất LNvốn chủ sở hữu (31)
      • 1.3.3. các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng (31)
        • 1.3.3.1. Nhóm nhân tố chủ quan (31)
        • 1.3.3.2. Nhóm nhân tố khách quan (34)
  • Chương II: Thực trạng về chất lượng tín dụng đối với các DNNQD tại NHNo- Hà Nội (36)
    • 2.1. Giới thiệu về NHN o - Hà Nội (36)
      • 2.1.1 Sự ra đời và phát triển (36)
      • 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng trong một vài văm ngần đây (44)
        • 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn (44)
      • 2.13.2 dự nợ tín dụng (48)
        • 2.1.3.3 hoạt động dịch vụ khác (53)
      • 2.13.4 kết quả hoạt động kinh doanh (56)
    • 2.2 Thực trạng về chất lượng tín dụng đối với các DNNQD tại NHN 0 -Hà Nội (57)
      • 2.2.1 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế (57)
      • 2.2.2. Doanh số cho vay DNNQD theo thời gian (58)
      • 2.2.3. Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế (60)
      • 2.2.4 Dư nợ tín dụng theo loại tiền (62)
      • 2.2.5 Dự nợ DNNQD phân theo thời gian (63)
      • 2.2.6. Tình hình thu nợ (64)
        • 2.2.6.1 Doanh số thu nơ qua các năm (64)
        • 2.2.6.2. Tình hình nợ quă hạn (65)
    • 2.3. Đánh giá về thực trạng chất lượng tín dụng đối với các DNNQD (68)
      • 2.3.1. Những kết qủa đạt được (68)
      • 2.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân (69)
        • 2.3.2.1. Những tồn tại (69)
        • 2.3.2.2. Nguyên nhân (69)
  • Chương III: Giải pháp- Định hướng về chất lượng tín dụng đối với các (71)
    • 3.1. Định hướng về chất lượng tín dụng tại NHNo-Hà Nội (71)
      • 3.1.1. Định hướng kinh doanh năm 2006; (71)
      • 3.1.2. Mục tiêu hoạt động kinh doanh 2006 (71)
    • 3.2. Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNQD (73)
      • 3.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định (74)
      • 3.2.2. Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ tín dụng (76)
      • 3.2.3. Hoàn thiện chính sách về tín dụng (76)
      • 3.2.4. Tăng cường công tác kiêm tra (78)
    • 3.3. Một số kiến nghị (78)
      • 3.3.1. Đối với nhà nước (78)
      • 3.3.2. Đối vơi NHNN (79)
      • 3.3.3. Đối với doanh nghiệp (80)
      • 3.3.4. Đối với các cơ quan khác (80)
  • Kết luận (80)
  • Tài liệu tham khảo (81)

Nội dung

Tổng quan về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường tại Ngân hàng Nông Nghiêp Hà Nội

Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng ( TCTD ) với bên vay ( là các tổ chức kinh tế, xã hội, cá nhân trong nền kinh tế ) trong đó Ngân hàng ( TCTD ) chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên di vay có nghĩa vụ, trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng ( TCTD ) khi đến hạn thanh toán.( Tr 123 - KTNH - HVNH )

Theo luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam điều 49 thì hoạt động tín dụng bao gồm các hình thức như cho vay chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá trị khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của nhà nước.

1.1.2Nguyên tắc cấp tín dụng

Tín dụng là hoạt động quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại Tín dụng là hoạt động đem lại thu nhập lớn nhất đồng thời cũng chứa đựng trong đó nhiều rủi do, vậy để đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lợi của ngân hàng, các hoạt động tín dụng cần phải tuân thủ theo các nguyên tắc, quy định sau:

Khách hàng phải cam kết hoàn trả cả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng theo đúng thời hạn đã thoả thuận.

Khách hàng phải cam kết sử dụng khoản vay theo đúng mục đích đã thoả thuận với Ngân hàng, không được sử dụng khoản vay đó vào các mục đích khác, trái với quy định của pháp luật.

Các khoản mục cho vay, tài trợ của Ngân hàng với khách hàng phải dựa trên phương án có hiệu quả, đảm bảo khả năng thu hồi đủ vốn gốc lẫn lãi.Khi phát hiện thấy có điều bất bình thường trong khoản vay thì cần phải có biện pháp sử lý thích hợp.

1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng

Có thời gian từ 12 tháng trở xuống, dùng để tài trợ cho tài sản lưu động, có khả năng quay vòng vốn nhanh Các hình thức cấp như tài trợ để chi trả tiền lương cho cán bộ công nhân, chi trả tiền mua nguyên vật liệu, thanh toán tiền hàng Và các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mai, có tốc độ quay vòng vốn nhanh.

Có thời gian từ một năm trở nên đến năm năm, được dùng để tài trợ cho các loại tài sản cố định như phương tiên vận tải, một số loại cây trồng vật nuôi có thời gian tương ứng Đây thường là khoản vay có giá trị lớn, số lượng cho vay được tính theo công thức sau.

Nhu cầu đầu tư theo dự án

Nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định

Nhu cầu đầu tư vào tài sản lưu động

Có thời hạn cho vay từ 5 năm trở nên dùng để tài trợ cho việc mua sắm các trang thiết bị tài sản có giá trị lớn, khấu hao trong thời gian dài, hay dùng để xây dựng công trình lớn và cho việc mua sắm các đồ dùng sinh hoạt có giá trị lớn chẳng hạn ô tô…

Lãi xuất của khoản vay này thường cao, bởi nó chứa đựng nhiều rủi ro và thời gian cho vay dài Số lượng cho vay cũng được xác định như công thức trên.

(1) Người bán chuyển hàng hoá cho người mua

(2) Người mua chuyển thương phiếu cho người bán

(3) Người mua đem thương phiếu đến Ngân hàng xin chiết khấu

(4) Ngân hàng tiến hành kiêm tra rồi chuyển tiền cho người bán

(5) Ngân hàng đòi tiền người mua khi đến hạn.

+Cho vay theo hạn mức

Là một thoả thuận giữa Ngân hàng và khách hàng, theo đó Ngân hàng sẽ cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng cả kì hay cưối kì tuỳ thuộc vào sự thoả thuận giữa hai bên Hạn mức tín dụng được Ngân hàng tính toán dựa vào tình hình sản xuất kinh doanh thực tế của khách hàng, trong kì khách hàng có thể vay, trả làm nhiều lần, mỗi lần vay thì khách hàng chỉ cần nộp vào Ngân hàng các chứng từ thích hợp Tuỳ theo hạn mức tín dụng mà Ngân hàng sẽ thực hiện việc chi trả tiền hàng hoá Nếu là hạn mức cuối kì thì Ngân hàng sẽ thanh toán toàn bộ, còn là hạn mức cả kì thì ngân hàng sẽ kiểm tra sem số tiền có thể thực hiện thanh toán là bao nhiêu Hình thức này cấp cho các khách hàng truyền thống có uy tín cao với ngân hàng

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng hoá Ngân hàng và khách hàng sẽ kí kết với nhau một hợp đồng tín dụng, theo đó mỗi khi khách hàng cần tiền để thanh toán thì khách hàng chỉ cần gửỉ đến Ngân hàng

Ngân hàng các chứng từ và hoá đơn hợp lệ Đồng thời khách hàng phải cam kết mọi khoản thu nhập từ việc bán hàng đều phải dùng để chi trả tiền vay trước khi dùng vào công việc khác Thời hạn vay phù hợp với thời hạn luân chuyển hàng hoá.

Cho vay luân chuyển áp dụng cho các doanh nghiệp vay thường xuyên, có đủ khả năng chi trả, quan hệ vay mượn này rất thuận tiện cho khách hàng trong việc chủ động chi tiêu đồng thời cũng chứa nhiều rủi ro đối với Ngân hàng khi khách hàng mất khả năng trả nợ.

+ Cho vay trực tiếp từng lần

Nghiệp vụ này áp dụng cho tất cả các khách hàng mà không có quan hệ vay mượn thường xuyên Mỗi khi cần vay vốn từ Ngân hàng thì khách hàng làm đơn xin vày vốn từ Ngân hàng, khách hàng cần phải có vật đảm bảo bằng tài sản hay sự bảo lãnh thì mới được Ngân hàng cấp tín dụng Đây là những khách hàng có nhu cầu vốn theo mùa vụ, không thường xuyên vay mượn ( như để mở rộng sản xuất hay chi tiêu cá nhân, mua sắm trang thiết bị…).

+Cho vay thấu chi Đây là hình thức mà Ngân hàng sẽ cấp cho khách hàng một hạn mức về khoản tiền chi chội so với khoản tiền gửi thanh toán Qua đó khách hàng có thể thanh toán tiền hàng hoá vượt mức tiền có trong tài khoản của mình tại Ngân hàng Điều này đòi hỏi khách hàng phải có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Trong quá trình thanh toán thì khách hàng có thể dùng các hình thức như séc, UNC,Thẻ để chi trả Khoản thanh toán vượt mức phải chịu một mức lãi xuất phạt.

I: Lãi phạt i:Lãi suất thấu chi t:Thời gian thấu chi

Hình thức này chỉ áp dụng với khách có uy tín, có độ tin cậy cao và thời gian thấu chi ngắn.

Các vấn đề về DNNQD

Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh.

DNNQD có đầy đủ các điều kiện ở trên, nhưng DNNQD có tính chất tư hữu về tài sản (không kể các doanh nghiệp liên doanh có vốn đầu tư nước ngoài) bao gồm các loại hình thức như công ty cổ phần, công ty TNHH,doanh nghiệp tư nhân, HTX.

Trong thời kỳ đất nước ta vận hành theo cơ chế bao cấp, nền kinh tế nước ta chỉ có kinh tế sở hữu nhà nước, khi đó ta có chủ trương duy trì nền kinh tế chỉ có kinh tể sở hữu nhà nước, xoá bỏ các thành phần kinh tế khác. Cho đến sau năm 1986 nền kinh tế của ta vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý nhà nước với các thành phần kinh tế khác nhau tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế nước nhà Các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh được phân chia theo các hình thức sau:

+Thứ nhất: Công ty TNHH hai thành viên

-Công ty TNHH là doanh nghiệp trong đó

Thành viên có thể là tổ chức, cá nhân, số lượng thành viên không vượt quá 50.

Thành viên chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn cam kết góp vào doanh nghiệp

Phần vốn góp của thành viên được chuyển nhượng theo các quy định của luật.

-Công ty TNHH có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

-Công ty TNHH không được quyền phát hành cổ phần.

+Thứ hai: Công ty TNHH một thành viên

Công ty TNHH một thành viên là một doanh nghiệp do một tổ chức, một cá nhân làm chủ sở hữu ( sau đây gọi là chủ sở hữu công ty ) chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của công ty trong phạm vi số vốn điều lệ của công ty.

Công ty TNHH một thành viên có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận kinh doanh.

Công ty TNHH một thành viên không được quyền phát hành cổ phiếu +Thứ ba: Công ty cổ phần

Công ty cổ phần là doanh nghiệp trong đó

Vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần.

Cổ đông có thể là tổ chức, cá nhân số lượng cổ đông tối thiểu là ba và không hạn chế về số lượng

Cổ đông chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp

Cổ đông có quyền tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác, trừ các trường hợp quy định khác

Công ty được quyền phát hành chứng khoán các loại để huy động vốn.

Công ty có tư cách pháp nhân

+Thứ tư: doanh nghiệp tư nhân

-Là một đơn vị kinh doanh có mức vốn không thấp hơn mức vốn pháp định, do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

-Như vậy, chủ doanh nghiệp tư nhân là người bỏ vốn đầu tư bằng bốn của mình và cũng có thể huy động thêm từ bên ngoài dưới hình thức đi vay, trong khuôn khổ của luật pháp Chủ doanh nghiệp tư nhân có quyền tự do kinh doanh và chủ động trong mọi hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp không được phép phát hành bất kỳ loại chứng khoáng nào trên thị trường để tăng thêm vốn, như vậy nguồn vốn của doanh nghiệp là hạn hẹp, loại hình doanh nghiệp này thường thích hợp với quy mô nhỏ.

-Phần thu nhập sau thuế thuộc quyền sở hữu và sử dụng của chủ DN.Trong hoạt động kinh doanh, chủ doanh nghiệp tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình Điều đó có nghĩa là về mặt tài chính chủ doanh nghiệp phải là chịu trách nhiệm vô hạn đối với các khoản nợ của doanh nghiệp Đây là điều bất lợi của loại hình doanh nghiệp này.

+Thứ năm: Hợp tác xã

Hợp tác xã là tổ chức kinh tế tập thể do các cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân ( sau đây gọi chung là xã viên ) có nhu cầu lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập ra theo quy định của luật này để phát huy sức mạnh tập thể của từng xã viên tham gia hợp tác xã, cùng giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh và nâng cao đời sống vật chất, tinh thần, góp phần phát triền kinh tế - xã hội đất nước.

Hợp tác xã hoạt động như một loại hình doanh nghiệp, có tư cách pháp nhân, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về các nghĩa vụ tài chính trong phạm vi vồn điều lệ, vốn tích luỹ và các nguồn vốn khác của hợp tác xã theo quy định của pháp luật.

+Thứ nhất: DNNQD có quy mô vừa và nhỏ.

Theo nghị định ban hành số 90/2000/CP-ND ra 3/3/2001 của chính phủ thì các doanh nghiệp được coi là vừa và nhỏ khi đăng ký thành lập, có số vốn điều lệ nhỏ hơn 10 tỷ đồng và số lượng lao động hoạt động liên tục trong năm không quá 300 người.

+Thứ hai : DNNQD có quy mô lớn.

Theo nghị định này thì những doanh nghiệp được coi là doanh nghiệp lớn khí có số vốn đăng ký là từ 10 tỷ đồng trở lên và số lượng lao động liên tục trong năm là từ 300 người.

Bảng số lượng doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam Đơn vị DN

Nguồn thời báo kinh tế phát triển 2003

1.2.3 Đặc điểm của các DNNQD trong nền kinh tế thị trường Để đáp ứng được yêu cầu của quá trình hội nhập với kinh tế thế giới và yêu cầu của tiêu trình gia nhập với các tổ chức kinh tế AFTA và WTO, đại hội đảng đã thống nhất và ban hành ra luật doanh nghiệp vào ngày 1/1/2000. Đây được coi là bước ngoặt lớn, nó đánh dấu một bước trong sự chuyển đổi nền kinh tế thị trường và để tiếp tục hoàn thiện về mọi mặt như luật pháp chính sách, luật doanh nghiệp ra ngày 1/12/2005 có hiệu lực ngày 1/7/2006 ra đời.

Trong điều kiện hình thành và phát triển của các DNNQD, sự xuất phát điểm ban đầu là thấp, cộng với môi trường cạnh tranh thiếu bình đẳng về chính sách lẫn luật pháp cho thấy các DNNQD ở nước ta cũng có nhứng đặc điểm cụ thể như sau:

Một doanh nghiệp được đánh giá là lớn khi có nguồn vốn trên 1 tỷ đồng, trên 500 triệu là vừa còn lại là doanh nghiệp nhỏ Theo số liệu điều tra thì cho thấy có đến 68,5% là các DNNQD có vốn đầu tư dưới 500 triệu, 15,5% là DNNQD có số vốn trên 500 triệu còn lại là doanh nghiệp có vốn đầu tư trên 1 tỷ đồng Qua thực tế đó cho thấy, trong tổng số các DNNQD thì doanh nghiệp có vốn đầu tư nhỏ vẫn là chủ yếu, bởi trong môi trường cạnh tranh còn nhiều các vấn đề như chính sách pháp luật hay điều kiện về kinh tế còn nhỏ, nên các chủ đầu tư chưa thể phát triển Điều đó cho thẩy khả năng về tài chính của các DNNQD la rất hạn chế, đã hạn chế các doanh nghiệp trong việc mở rộng sản xuất hay đàu tư vào các trang thiết bị hiện đại Đây chính là một nguyên nhân rất lớn làm hạn chế về khả năng cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài, đặc biệt là các tập đoàn kinh tế lớn Một hạn chế nữa cũng cần chú ý về vốn đầu tư nữa là do thiếu nguồn vốn nên hầu như các doanh nghiệp chủ yếu sản xuất được các mặt hàng đơn giản, có giá trị kinh tế thấp, cộng với không có sự thay đổi về mẫu mã, kiểu dáng và không nắm bắt được nhu cầu thị hiếu của người tiêu dùng Không có sự đầu tư và tìm kiếm các thị trường mới Trong khi ngày càng có nhiều các doanh nghiệp mới ra đời, cùng sản xuất một loại hàng hoá và cạnh tranh trên cùng một thị trường

Bên cạnh khả năng về tài chính còn hạn hẹp thì đội ngũ lao động tại các doanh nghiệp cũng là vấn đề đang quan tâm Vấn đề về số lượng và chất lượng lao động còn ít và kém Tính bình quân thì cho đến năm 1991 trung bình một doanh nghiệp có số lao động là 8 người/DN, cho đến năm 2000 số lượng lao động tăng lên đến 21 người/DN Sự hạn chế về nguồn lực lao động cũng bắt nguồn từ vấn đề tài chính của doanh nghiệp Vấn đề về chất lượng lao động cũng tương tự

Bảng: Quy mô vốn đầu tư của các thành phần kinh tế Đơn vị, tỷ đồng

Nguồn : niên giám thống kê

Chất lượng tín dụng ngân hàng và các chỉ tiêu

1.3.1 khái niệm chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụngđược hiểu là vốn vay của ngân hàng được khách hàng sử dụng đưa vào sản xuất kinh doanh dịch vụ… để tạo ra một khoản tiền lớn hơn vừa để chi trả các khoản chi phí như lãi vay và phí khác cùng với khoản gốc đúng thời hạn đã kí với ngân hàng Hay nói một cách khác thì chất lượng tín dụng là hiệu quả sử dụng khoản vay đó vào kinh doanh và doanh nghiệp phải thực hiện đúng với hợp đồng đã kí kết, không sử dụng vốn sai mục đích

Vây theo khái niệm trên thì chất lượng tín dụng có thể được xem xét trên ba khía cánh sau.

 Thứ nhất: Đối với ngân hàng chất lượng tín dụng thể hiện ở việc khoản dư nợ phải được thu hồi cả lãi và gốc đúng hạn đã kí kết Tạo thu nhập đủ lớn cho ngân hàng.

 Thứ hai:Đối với doanh nghiệp Thể hiện việc doanh nghiệp sử dụng khoản vay đúng mục đích, khoản vay đem lại lợi nhuân đủ lớn cho doanh nghiệp chi trả các khoản chi phí và có lãi, trả nợ ngân hàng đún thời hạn.

 Thứ ba: Đối với nền kinh tế Thể hiện ở việc khoản tín dụng đem lại lợi ích cho xã hội, tạo ra của cải vật chất, góp phần nâng cao đời sống và tăng trưởng kinh tế.

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng.Các hệ số về khả năng thanh toán

1.3.2.1 Hệ số khả năng thanh toán tổng quát.

Là hệ số giữa tổng tài sản mà hiện nay doanh nghiệp đang quản lý sử dụng với tổng số nợ phải trả ( gồm nợ ngắn, trung và dài hạn ).

Nếu hệ số thanh toán nợ mà nhỏ hơn 1 thì chứng tỏ doanh nghiệp đang lâm vào tình trạng không có khả năng trả nợ.

1.3.2.2 Hệ số thanh toán nợ ngắn hạn Đánh giá về mối quan hệ giữa tài sản ngắn hạn và các khoản nợ ngắn hạn khác cần phải trả trong kỳ, thể hiện các khoản nợ này sẽ được thanh toán bởi các tài sản lưu động Trong tổng tài sản của doanh nghiệp thì để có thể đem chuyển đổi thành tiền với các yêu cầu thời gian, chi phí thì chỉ có tài sản lưu động là thoả mãn và đáp ứng được yêu cầu về mặt lợi ích tài chính Xuất phát từ lý do đó, khoản nợ ngắn hạnsẽ được đảm bảo bằng tài sản lưu động.

Hệ số thanh toán nợ = -

 TSLĐ và đầu tư ngắn hạn Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn  nợ ngắn hạn

- Chú ý về khả năng thanh toán này, nếu hệ số này quá nhỏ thì không đủ khả năng trả nợ, còn nếu quá cao thì mức độ cơ cấu tài sản của doanh nghiệp không cân đối mức độ sinh lợi thấp.

1.3.2.3 Hệ số khả năng thanh toán nhanh

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thanh toán các khoản nợ trong một thời gian ngắn Khi một khoản nợ của doanh nghiệp đến hạn phải trả,doanh nghiệp cần phải đem các tài sản lưu động của mình chuyển đổi thành tiền để thanh toán, nhưng trong các tài sản lưu động đó cũng có những tài sản có khả năng chuyển đổi không cao Do vậy công thức thanh toán nợ ngắn hạn được tính theo công thức sau.

Hệ số về khả năng thanh toán nhanh lớn hơn 1 là tốt nhất, khi nó quá cao dẫn đến việc sinh lợi thấp, còn thấp ( nhỏ hơn 1 ) thì không có khả năng trả nợ

1.3.2.4 Hệ số thanh toán dài hạn

Bao gồm tất cả những khoản nợ của doanh nghiệp cần phải có thời hạn trên một năm Nguồn để trả nợ là các tài sản cố định được hình thành từ việc vay nợ.

Khả năng thanh toán nợ dài hạn = Giá trị còn lại của TSCĐ được hình thành từ vay

- Hệ số này đạt được ở trạng thái lớn hơn 1 là tốt nhất bởi ngoài việc dùng nguồn lấy từ khấu hao của tài sản cố định để trả ra thì doanh nghiệp còn có thể dùng các nguồn vốn khác như vốn góp, lợi nhuận không chia.

1.3.2.5 Hệ số thanh toán lãi vay.

- Là một khoản cần phải chi trả định kỳ theo tháng hoặc quý, nguồn để chi trả lãi vay được lấy từ lợi nhuận gộp sau khi trừ đi chi phí quản lý kinh doanh và chi phí bán hàng

TSLĐ và đầu tư ngắn hạn - TSLĐ kém chuyển đổi Khả năng thanh toán = -

- Hệ số này dùng để đo lường mức độ lợi nhuận có được do sử dụng vốn để đảm bảo trả lãi cho chủ nợ.

Các chỉ tiêu sinh lời là Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng, nó đánh giá về hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong các năm, căn cứ vào các chỉ tiêu này thì cán bộ tín dụngsẽ đưa ra quýêt định về tài trợ cho hoạt động của doanh nghiệp

1.3.2.6 Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu

Chỉ tiêu này cho biết được trong một đồng doanh thu từ bán hàng trong kỳ thì có bao nhiêu là lợi nhuận.

Các chỉ tiêu này cho biết được tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong kỳ ( lãi - lỗ ra sao )

1.3.2.7 Tỷ suất sinh lời của tài sản.

Phản ánh 1 đồng giá trị tài sản mà doanh nghiệp đã huy động vào sản xuất kinh doanh tạo ra được bao nhiêu lợi nhuận.

1.3.3.8 Tỷ suất lợi nhuận vốn kinh doanh. Đo lường về khả năng sinh lời từ đồng vốn đem vào kinh doanh Qua đó các nhà quản lý đưa ra các biện pháp điều chỉnh phù hợp nhằm sử dụng có hiệu quả nguồn vốn.

Tỷ suất LN trước thuế trên doanh thu = -

Tỷ suất LN sau thuế trên doanh thu = -

LN trước thuế và lãi vay

Tỷ suất sinh lời của tài sản = -

Giá trị tài sản bình quân

1.3.3.9 Tỷ suất LNvốn chủ sở hữu.

Mục tiêu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là tạo ra lợi nhuận ròng, doanh lợi vốn chủ sở hữu là chỉ tiêu đánh gía mức độ thực hiện các mục tiêu này.

1.3.3 các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

1.3.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan

Các nhân tố từ phía ngân hàng

Thực trạng về chất lượng tín dụng đối với các DNNQD tại NHNo- Hà Nội

Giới thiệu về NHN o - Hà Nội

2.1.1 Sự ra đời và phát triển

NHN0& PTNT Việt Nam là 1 trong 5 ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất Trải qua quá trình hoạt động kinh doanh, NHNo-Viêt Nam đã đạt được những thành tựu nhất định góp phần thực hiện quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước Trong chiến lược phát triển và nhằm phục vụ tốt cho nhân dân thủ đô về nhu cầu về tài chính, NHNo Việt Nam đã quyết định thành lập nên NHNo- TP Hà Nội NHN0 -Hà Nội là một chi nhánh của NHN0 Việt Nam hoạt động độc lập, có quyền tự chủ kinh doanh có con dấu riêng và được mở tài khoản giao dịch tại NHNN Việt Nam

NHN0 - Hà Nội được thành lập theo quyết định số 51 do tổng giám đốc NHNN ký (nay là thống đốc NHNN) vào 6/1988.Với biên chế là 1182 cán bộ công nhân viên và số vốn 18 tỷ đồng Khi đó cơ cấu của ngân hàng có 6 phòng chức năng là:

+Phòng tín dụng ( nay đổi thành phòng kinh doanh)

+Phòng tiền tệ và kho quỹ

+Phòng tổ chức cán bộ

+Phòng vi tính Địa chỉ của ngân hàng là

77 lạc trung - hai bà trưng - Hà Nội

Fax: 04.8219352 website: www agribankhanoi.com.vn

TD HC TT KH NV TCCB KTKT NQKT

Email: Vbank n @hn.vnn.vn

Trải qua 18 năm hoạt động và kinh doanh trên địa bàn thủ đô Hà Nội , NHN0 - Hà Nội đã hoà nhập vào nên kinh tế của cả nước nói chung và của Hà Nội nói riêng.Trong xuất quá trình hoạt động, không những chỉ đứng vững trong môi trường cạnh tranh gay gắt mà ngân hàng còn đạt được rất nhiều những thành công, bằng chứng là ngân hàng đã vinh dự được đảng và nước trao tặng huân chương lao động.Đây là một minh chứng cho kết quả hoạt động đầy nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên, để đạt được thành quả đó phải nói đến sự chỉ đạo tài tình của ban giám đốc Nngân hàng cộng với sự quyết tâm của đội ngũ cán bộ nhân viên.

Tính đến ngày 31/12/2005 thì toàn thành phố Hà Nội có 12 chi nhánh cấp 2 vầ 44 phòng giao dịch nằm dải rác các quận thành Hà Nội Đây là một lợi thể rất lớn đối vơi ngân hàng để có thể huy động được nguồn vốn nhàn rồi trong dân cư Các chi nhánh cấp 2 là:

+Hội Sở +CN Đống Đa

+CN Hoàn Kiếm +CN Cầu giấy

+CN Ba Đình +CN Thanh Xuân

+CN Tràng Tiền +CN Tam Trinh

+CN Chợ Hôm +CN Hàng Đào

+CN Nghĩa Đô ++CN Hai Bà Trưng

Sơ đồ tổ chức của ngân hàng.

*Chức năng và nhiệm vụ của các phòng

Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với các loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất với lưu thông và tiêu dùng.

Phân tích kinh tế theo nghành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.

Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp thẩm quyền.

Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình ngân hàng cấp trên theo phân cấp thẩm quyền.

Tiếp nhận và thực hiện các trương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nươc, ngoài nước Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc chính phủ, bộ, nghành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.

Xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh gía, sơ kết, tổng kết, đề xuất tổng giám đốc cho phép nhân rộng.

Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ qúa hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất phương án giải quyết.

Tổng hợp, báo cáo chuyên đề theo quy định

Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc giao.

+Phòng nguồn vốn và kế hoạch tổng hợp.

Nghiên cứu, đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương.

Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của chi nhánh.

Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trên địa bàn.

Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các chi nhánh trên địa bàn.

Tổng hợp phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo các báo cáo sơ kết, tổng kết.

Đầu mối thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng.

Thực hiện các nhiệm vụ khác do ban giám đốc giao.

+Phong kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế.

Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ( mua-bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy đinh.

Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT của NHNo-Việt Nam.

Thực hiện các dịch vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản giao dịch khách hàng nước ngoài.

Và các nhiệm vụ khác do ban giám đốc giao.

Thu thập, quản lý, cung cấp những thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng.

Thẩm định các khoản vay do giám đốc chi nhánh cấp 1 quy định, chỉ định theo uỷ quyền của tổng giám đốc và thẩm định những khoản vay vượt quyền phán quyết của giám đốc chi nhánh cấp dưới.

Thẩm định các khoản vay vượt mức phán quyết của giám đốc chi nhánh cấp 1, đồng thời lập trình tổng giám đốc ký duyệt.

Thẩm định khoản vay do tổng giám đốc quy định hoặc do giám đốc chi nhánh cấp 1 quy định trong mức phán quyết cho vay của giám đốc chi nhánh cấp 1.

Tổ chức kiêtm tra công tác thẩm định của chi nhánh.

Tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định.

Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo quy đinh.

Thực hiện các công khác do giam đôc giao.

Tổng hợp, thống kê lưu chữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

Sử lý các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến kế hoạch kế toán, kế toán thống kê, hạch toán nghiệp vụ tín dụng và các hoạt động khác nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh.

Chấp hành chế độ báo cáo, thông kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định.

Quảy lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học.

Làm dịch vụ tin học.

Thực hiện các nhiệm vụ do giám đốc giao.

+Phòng kế toán ngân quỹ.

Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thông kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHNo_Việt Nam.

Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi, tài chính, quỹ tiền lương đối với các chi nhánh trên đĩa bàn trình ngân hàng cấp trên ký duỵệt.

Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo&PTNT.

Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tai liệu hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.

Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nươc theo quy định.

Thực ngiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước.

Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định.

Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định.

Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.

Thực hiên các nhiên vụ do ban giám đốc giao.

Xây dựng chương trình công tác hàng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện trương chình được ban giám đốc giao.

Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh và các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn Trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho giám đốc.

Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính….

Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự, phòng cháy, nổ tại cơ quan.

Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của ngân hàng

Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh.

Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ.

Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa TSCĐ, mua sắm công cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách…

Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá-tinh thần cho cán bộ công nhân viên ngân hàng

Thực hiên các nhiệm vụ do giam đốc.

+Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo.

Xây dựng quy đinh lề nối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức đảng, công đoàn, chi nhánh trực thuộc trên địa bàn.

Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn.

Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các chi nhánh ngân hàng trực thuộc trên địa bàn theo quy chế khoán tài chính.

Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi công tác, học tập trong và ngoài nước Tổng hợp, theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch đào tạo.

Đề xuất, hoàn thiện hồ sơ và lưu trữ theo đúng quy định của nhà nước, trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên trong phạm vi phân cấp uỷ quyền của tổng giám đốc Ngân hàng

Thực trạng về chất lượng tín dụng đối với các DNNQD tại NHN 0 -Hà Nội

Năm 2005 là năm có sự chuyển biến rõ ràng giữa cơ cấu tín dụngcủa DNNN và DNNQD theo xu hướng tăng tỷ trọng của DNNQD trong tổng dư nợ, mặc dù vậy tín dụng DNNN vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ khoảng 30%, tập trung chủ yếu là các tổng công ty và các doanh nghiệp XNK, doanh nghiệp xây lắp Để thấy rõ được thực trạng về chất lượng tín dụng đối với các DNNQ ra sẽ xem xét các vấn đề sau.

2.2.1 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Để thấy rõ được tinh hình về tín dụng đối với các DNNQD tại NHN0-

Hà Nội, ta xẽ xem xét đến khía cạnh về doanh số cho vay, qua đó ta xẽ thấy thực trạng về khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của DNNQ trong một số năm gần đây.

Bảng doanh số cho vay theô thành phần kinh tế Đơn vi Tỷ đồng.

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Theo kết quả trên ta thấy rằng doanh số cho vay đối với các DNNQD trong giai đoạn 2002 và 2003 chỉ chiếm khoảng trên 30% mà chủ yếu vẫn là DNNN chiếm tỷ trọng khá cao, vào khoảng trên 50% còn lại là cho vay các thành phần khác Nhìn chung trong 2 năm 2002 và 2003 thì doanh số cho vay DNNQD có sự tăng trưởng, năm 2002 doanh số cho vay các DNNQD đạt 1272,190 tỷ VNĐ với tỷ trọng là 30% trong tổng nguồn, đến năm 2003 thì tăng nên đến 1625 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 32,5% mức tăng trưởng là 2,5%. Tuy nhiên tỷ trọng này vẫn chưa tương xứng với tiềm năng của DNNQD, bởi trong giai đoạn này các DNNQD có sự đóng góp lớn cho nên kinh tế Tạo ra rất nhiều công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người lao động Đến năm 2004 có sự chuyển biến rõ rệt tỷ trọng về doanh số cho vay của DNNN và DNNQD chênh lệch nhau không đánh kể, DNNN khoảng 45% còn DNNQDD đạt 41,2% đến năm 2005 thì sự chuyển biến này có sự thay đổi lớn, doanh số cho vay đối với DNNQD chiếm 505% đạt 2977,34 tỷ trong khi đó doanh số cho vay DNNN chỉ chiếm 32,1% Năm 2005 tuy tỷ trọng trong cơ cấu cho vay tăng hơn năm 2004 nhưng giá trị lại thấp hơn năm 2004 bởi trong tổng doanh số cho vây thấp hơn Với sự thay đổi đó phải kể đến nguyên nhân tư việc các văn bản pháp luật ngày càng hoàn thiện tạo điề kiện cho DNNQD phát triển.

Ta thử so sánh về tốc độ tăng trưởng của 2 năm 2002 và 2004, năm 2002 đạt 1272,190 đến năm 2004 đạt 3099,34, tăng 143,62%, đây là tốc độ tăng trưởng khá cao.

2.2.2 Doanh số cho vay DNNQD theo thời gian

Bảng.doanh số cho vay phân theo thời gian. Đơn vị:tỷ đồng

Số tiền % Số % Số tiền % Số tiền % tiền

Nguồn: BCKQHĐKD Đối với các DNNQD thì doanh số cho vay ngắn hạn là chủ yếu, trong thời gian 4 năm liên tục từ năm 2002 đến năm 2005 thì doanh số cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 50% trong tổng nguồn cho vay mỗi năm Bởi hầu hết các DNNQD đều là những doanh nghiệp nhỏ, chủ yếu sản xuất các loại hàng hoá đơn gian, khả năng cạnh tranh thấp chưa thể tham gia vào thị trường thế giới, do đó các khoản vay chủ yếu để dùng chi trả tiền hàng hoá và nguyên vật liệu chứ chưa có sự đầu tư trang thiết bị công nghệ hiện đại Năm 2002 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 707,34 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 55,6% đến năm

2003 thì tỷ trọng có giảm nhưng doanh số cho vay vẫn tăng về giá trị và đạt 851,5 tỷ đồng mức tăng trưởng đạt 20,38% Mặc dù mức tăng trưởng khá cao nhưng về giá trị vẫn còn thấp chưa đáp ứng được nhu cầu về vốn đối với DNNQD Cho đến năm 2004 thì tỷ trọng trong cơ cấu cho vay các DNNQD, ta vẫn thấy rằng doanh số cho vay ngắn hạn vẫn giữ ở mức khá cao là 53,2%, tuy nhiên giá trị khoản vay có sự thay đổi khác hẳn, giá trị cho vay năm 2004 gần gấp đôi so với 2 năm trước đó 2002 và 2003 Tỷ trọng này vẫn được duy trì đến năm 2005 tuy nhiên giá trị cho vay có tăng cao hơn khoảng 1,29%

Hình: doanh số cho vay theo thời gian. đơn vị: tỷ đồng.

2002 2003 2004 2005 ngan han trung han dai han

Qua biểu đồ trên cho ta thấy được doanh số cho vay trung và dài hạn tăng dần qua các năm Năm 2002 doanh số cho vay dài hạn vào khoảng 90.32 tỷ đồng, thì đến năm 2003 tăng nên đến 141.37 tỷ đồng chiếm khoảng 8.7% trong tổng doanh số cho vay Đến năm2004 thì doanh số cho vay đạt khoảng 207.67 tỷ đồng chiếm khoảng 6.7% đến năm 2005 đạt 238.19 tỷ đồng Cùng với vay dài hạn thì vay trung hạn cũng có sự tăng trưởng liên tục. Các khoản vay trung và dài hạn giúp cho DNNQD mở rộng đầu tư sản xuất.

Có được sự tăng trưởng liên tục nguồn vốn qua các năm, chính là nhờ vào tiềm năng phát triển của các DNNQD trong việc đóng góp vao thu nhâp quôc dân, tạo cơ hội cho rất nhiều lao động có công ăn việc làm thời gian vừa qua.

2.2.3 Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế

Phần trước ta đã xem xét đến vấn đề về doanh số cho vay đối với các DNNQD qua các năm Qua đó thấy được phần nào về khả năng vay vốn ngân hàng, để thấy rõ được kết quả về khả năng sử dụng vốn, ta sẽ xem xét đến vấn đề dư nợ trong các năm vừa qua.

Bảng: Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế. đơn vị Triệu đồng.

Dư nợ tín dụng đối với cac DNNQD ngày càng tăng về tỷ trọng trong cơ cấu và giá trị khoản vay Nếu như năm 2002 dư nợ đối với các DNNQD đạt khoảng 405553 triệu đồng chiếm khoảng 20.24% trong tổng dư nợ thì đến năm 2003 đã có sự thay đổi đáng kể, và đạt 755823 triệu đồng chiếm khoảng 27% Ta thấy răng tuy tỷ trọng của dư nợ tăng chưa được lớn nắm ( khoảng 7%) nhưng giá trị về dư nợ đã tăng đáng kể và mức tăng khoảng 86.4% đây là con số cũng khá ấn tượng về các DNNQD, mặc dù nó vẫn chưa thể phản ánh hết tiềm năng của các DNNQD nhưng đã phần nào cho thấy được về sự lớn mạnh của các DNNQD Đến năm 2004 thì ta thấy rằng dư nợ DNNN đạt vào khoảng 1615227 triệu đồng trong khi đó thì dư nợ của các DNNQD là 1093508 triệu đồng, từ số liệu đó thấy rõ được sự lớn mạnh khộng ngừng của DNNQD Năm 2004 tỷ trọng về dự nợ của DNNQD đạt 34.8% đến năm 2005 đạt 4301% tăng 6.06% so với năm 2004 Tuy nhiên, mức tăng trưởng không cao nhưng trong cơ cấu về dự nợ thì dư nợ DNNQD cao hơn so với các DNNN.

Hình: Dư nợ tín dụng. đơn vị Triệu đồng.

Cũng qua biểu đồ ta thấy rằng trong 3 năm từ 2002 đến 2004 thì dư nợ của DNNN đều lớn hớn rất nhiều so với DNNQD, đến năm 2005 thì cột dư nợ của các DNNQD cao hơn cột dư nợ của DNNN, hơn nữa trong năm 2005 thì mức tăng trưởng của DNNN giảm so với năm 2004 là -39.9% bởi có nguyên nhân là các DNNN làm ăn kém hiệu quả, nhiều doanh nghiệp không có khả năng trả nợ, hơn nữa QĐ/127 và QĐ/493 củ NHNN ban hành hạn chế cho vay nhưng khoản cho vay kém chất lượng Tuy rằng những quyết định này ra đời muộn nhưng nó đã góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời nó cũng chứng tỏ các DNNQD làm ăn có hiệu quả thể hiện qua việc dư nợ tín dụng tăng cao vào năm 2005.

2.2.4 Dư nợ tín dụng theo loại tiền Để hiểu rỏ hơn về chất lượng tín dụng đối với các DNNQD, ta sẽ xem xét cơ cấu cho vay theo loại tiền qua các năm.

Bản cơ cấu cho vay đối với các loại tiền. đơn vị: triệu đồng

Theo kết quả trên ta thấy rằng tỷ trọng về dư nợ tín dụng nội tế vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ Trong 2 năm 2002-2003 thì chiếm khoảng trên 60% bởi trong giai đoạn này các DNNQD vẫn chưa có điều kiện tham gia vao thị trường quốc tế, hàng hoá chưa thể cạnh tranh với hàng ngoại nhập Tuy nhiên, từ năm 2002-2003 giá trị về dư nợ ngoại tệ có sự tăng trưởng đáng kể, năm 2002 đạt 140727 triệu, đến 2003đạt 286457 triệu, mức tăng trưởng đạt khoảng 103.55% Vậy qua một năm tổng dư nợ tăng gấp đôi, nó cũng thể hiện được sự tăng trưởng và phát triển của các DNNQD dang dần dần hoà nhập vào nền kinh tế thế giới Đến năm 2005 thì tỷ trọng đã tăng nên đáng kể đạt 42.8%, giá trị dư nợ đạt 492422 triệu.

2.2.5 Dự nợ DNNQD phân theo thời gian

Bang dư nợ phân theo thời gian đơn vị : triệuđồng

Ta thấy nếu như năm 2004 có mức dư nợ tăng 30.1% thì đến năm 2005 mức dư nợ tăng 83.37%, một mức tăng trưởng về dư nự khá cao, thể hiện được hiệu quả trong kinh doanh của DNNQD Tốc độ dư nợ hằng năm đều tăng cao hơn năm trước Nhưng tỷ trọng về cơ cấu dư nợ trung và dài hạn vẫn chưa có sự thay đổi Vẫn chủ yếu là dư nợ ngắn hạn để sản xuất kinh doanh chứ chưa có khoản dư nợ trung và dài hạn để đổi mới đầu tư trang thiết bị kĩ thuật Bởi đây là điều rất khó khăn đòi hỏi doanh nghiệp cần phải có được tài sản thế chấp Mức dư nợ năm 2002 về ngắn hạn đạt 214943 triệu đồng chiếm khoảng 53% thì đến năm 2003 tăng nên 521452 triệu đồng chiếm trên 60% trong khi đó dư nợ về trung-dài hạn lại giảm về tỷ trọng ở đây cơ cấu dư nợ vẫn chưa được hợp lý, còn nhiều bất cập Tiếp tục đến năm 2004 thì dư nợ ngắn hạn đạt 876425 triệu đồng chiếm khoảng 80% thì năm 2005 tăng nên đến 903541 triệu Nhìn chung trong 4 năm từ 2002 đến 2005 dư nợ tăng liên tục nhưng cơ cấu dư nợ vẫn chưa hơp lý, chiếm tỷ trọng cao vẫn là dư nợ ngắn hạn Điều này suất phát từ nguyên nhân các DNNQD thiếu giấy chứng nhận quyền sở hữu đất nên không thể vay đươc vốn hai nữa là do tâm lý còn dè dặt của cán bộ tín dụng khi quyêt định cho vay.

2.2.6.1 Doanh số thu nơ qua các năm

Bảng doanh số thu nợ đơn vị triệu đồng.

Doanh số thu nợ DNNQD chiếm một tỷ trọng tương đối cao trong tổng doanh số thu nợ Tương ứng với doanh số cho vay hàng năm thì thu nợ cũng có sự tăng trưởng đáng kể, năm sau cao hơn năm trước Doanh số thu nợ hàng năm đều xấp xỉ với doanh số cho vay, thể hiện được hiệu quả kinh doanh củaNHNo-Hà Nội Ta thây rằng doanh số thu nợ của DNNQD rất cao bởi hầu hết các khoản cho vay đều được đánh gía rất cẩn thận trước khi giải ngân hơn nữa các DNNQD làm ăn cũng có hiệu qủa, sử dụng vốn đúng mục đích đây là nguyên nhân chính để các DNNQD có khả năng trả nợ đúng thời hạn Riêng các DNNN do có nhiêu khoản vay được chỉ định từ phía chính phủ nên hiệu quả kinh tế kém,sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến mất khả năng trả nợ ngân hàng Theo kết quả kinh doanh, ta thấy năm 2002 doanh số thu nợ đạt

1021573 đến năm 2003 tăng nên đến 1501421 triệu đồng, mức tăng trưởng tuy không cao lắm nhưng cũng phần nào thể hiện đứoc tích cực của ngân hàng trong việc thu hồi nợ và chất lượng tín dụng dần dần được nâng cao. Riềng năm 2005 thì có sự đột phá về doanh số nợ, mức thu nợ cao hơn hẳn doanh số cho vay Điều đó là do ngân hàng đã thực hiện tốt hai quết định 127 và 493 của NHNN trong việc cho vay.

+Công tác kiểm tra kiểm soát trước, trong, sau khi giải ngân được đôn đốc thực hiện một cách thưỡng xuyên hơn.

+Việc xét duyệt cho vay đảm bảo đúng chể độ, tuân thủ các bước trong quy trình cho vay.

+Về hồ sơ vày vốn từng bước đựoc sắp xếp chỉnh sửa cho phù hơp.

+Việc cơ cấu lại nợ đựoc chặt chẽ

+Công tác thu hồi nợ cũng đưoc quan tâm hơn.

Đánh giá về thực trạng chất lượng tín dụng đối với các DNNQD

2.3.1 Những kết qủa đạt được

Doanh số cho vay và thu nợ hàng năm đều tăng cao hơn so với năm trước,do thực hiện tốt các văn bản của nhà nước và tinh thần trách nhiệm của mỗi cán bộ tín dụng nâng cao

Nợ quá hạn có tăng nhưng tốc độ có sư chậm lại trong đó nợ khó đòi có xu hướng giảm xuống.

Thực hiện tốt về đề án kinh tế giai đoạn 2001-2005, mạng lưới chi nhánh đựơc mở rộng với 12 chi nhánh cấp 2

Công tác thanh toán quốc tế đáp ứng đủ nhu cầu về ngoại tệ cho khách hàng và đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng.

Thực hiện tốt chủ trương thống nhất, dân chủ Mọi chủ trương trong quản lý điều hành đều được bàn bạc dân chủ công khai trong tập thể

-Những kết quả trên đát đựơc là do.

Sự đoàn kết của ban lãnh đạo, tập thể cán bộ nhân viên và sự nhận thức đúng đắn về thực tế.

Ban lãnh đạo luôn bám sát kế hoạch kinh doanh và tình hình thực tế để có những biện pháp xử lý kịp thời.

Chất lượng cánn bộ tín dụng được nâng cao về mọi mặt, thường xuyên được bồi dưỡng nghiệp chuyên môn và học tâp các văn bản luật.

Công tác thẩm định trước, trong và sau khi cho vay luân được tiến hành thường xuyên, kịp thời xử lý những tình huống phát sinh giúp doanh nghiêp tránh được những khó khăn đồng thời giúp ngân hàng thu hồi được vốn.

Kế hoạch đề ra luân bám sát tình hình thực tế.

Ngoài những nguyên nhân trên còn có rất nhiều những nguyên nhân khác nữa.

2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân

Một số văn bản của nhà nước và của NHNN ban hành thiếu đồng bộ, còn nhiều sai sót gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh.

Việc phát mại tài sản thế chấp còn nhiều bất cập, đặc biệt là các DNNN rất khó có thể đem bán tài sản thế chấp.

Một số doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả, thua lỗ làm thất thu nguồn vốn của ngân hàng.

Công tác xử lý các khoản nợ khó đòi chưa hiệu quả, nhiều khoản nợ khó đòi từ các năm trước vẫn chưa xử lý được.

Vẫn còn những khoản tín dụng không có tính khả thi nên nợ quá hạn vẫn tăng theo các năm.

Doanh số cho vay trung và dài hạn đối với các DNNQD vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay, vẫn chủ yếu là cho vay ngắn hạn trong khi các DNNQD đang rất cần vay dài hạn để đổi mới công nghệ sản xuất.

Nhiều văn bản luật pháp ban hành thiếu đồng bộ, chính xác, rõ ràng gây nên những khó khăn trong công tác tổ chức hoạt động Có những văn bản ban hành có sự chồng chéo, thiếu tính thống nhất với văn bản cấp trên làm cho doanh nghiệp lúng túng trong vấn đề chấp hành và thực thi. Ngay cả nhứng quyết định của NHNH ban hành vẫn chưa thống nhất, thiếu tín ổn định, thường xuyên thay đổi làm cho công tác tổ chức hoạt động ngân hàng khó khăn, thường thay đổi Do đó khách hàng cũng rất khó khăn trong công tác tiếp nhận thông tin từ phía ngân hàng đảm bảo thực hiện tốt quy định của luật.

Nền kinh tế có nhiều sự đổi lớn, đặc biệt là quá trình hội nhâp AFTA và bình thường hóa quan hệ Việt –Mỹ mà tới đây là WTO tạo ra những cơ hội và thách thức mới cho các doanh nghiệp Song hành với những sự kiện đó thì nền kinh tế cũng chịu nhiều ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài, chỉ số giá cả, lạm phát tăng cao trong một vài năm ngần đây ngây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp Cũng phải kể đến sự sâm nhập của hàng hoá Trung Quốc vào theo nhiều con đường mà hàng hóa nhập lậu là nguyên nhân dẫn đến các mặt hàng của doanh nghiệp trong nước giảm tiêu thụ Hay như tình trạng thiên tai lũ lụt, dịch bênh, dịch cúm gia cầm làm nhiêu doanh nghiệp bị thua lỗ nặng. +Thị trường tài chính

Kém phát triển hay chưa phát triển tương xứng với tiềm năng, làm nhiều doanh nghiệp khó tiếp cận được nguồn vốn phục vụ cho phát triển ( chỉ có một số ít doang nghiệp lớn mới có thể tham gia vào quá trình huy động vốn trên thị trường chứng khoán), mà ngay cả nguồn vốn tín dụng ngân hàn cũng có tình trạng không công bằng giữa DNNN và DNNQD Đặc biệt là nguồn vốn dài hạn lại càng khan hiếm, trong khi các DNNQD đang rất cần để đổi mới công nghệ, điều này lại vướng mắc về chính sách tín dụng.

+Chất lượng đội ngũ cán bộ

Công tác tổ chức bồi dưỡng về chuyên mồn nghiệp vụ không được tổ chức tốt, nhiều cán bộ còn hạn chế cả về chuyên môn lẫn hiểu biết về các nghành nghề kinh tế liên quan Hai nữa là đội ngũ cán bộ còn trẻ nên thiếu nhiều kinh nghiêm trong công tác, quy trình cho vay bị bỏ qua làm cho chất lượng tín dụng không cao, có nhiều khoản nợ quá hạn phát sinh gây thiệt hại tới ngân hàng Một vấn đề nữa là thái độ đối với công việc chưa thật tốt, chưa chấp hành tốt các quy định của ngân hàng.

+Khoản nợ cũ vẫn chưa đựoc giải quyết, trong khi công tác thu nợ lại không được tiến hành thường xuyên, vẫn để nợ tồn đọng điều này ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.

+Hạn chế về vốn tự còn thấp, trong khi nhiêu khoản vay có giá trị lớn gây mất cơ hội kinh doanh cho ngân hàng.

Giải pháp- Định hướng về chất lượng tín dụng đối với các

Định hướng về chất lượng tín dụng tại NHNo-Hà Nội

3.1.1 Định hướng kinh doanh năm 2006;

 Tập trung mở rộng hoạt động tín dụng cùng với việc nâng cao chất lượng tín dụng không để nợ quá hạn, khó đòi phát sinh mới, hạn chế việc cơ cấu lại nợ và phát triển các hoạt động dịch vụ kèm theo như Bảo lãnh, thanh toán quốc tế, phát hành thẻ…

 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đã được xử lý rủi ro

 Tăng cường kiểm tra kiểm soát theo chuyên đề

 Nâng cao năng lực lãnh đạo và thay đổi cơ cấu tổ chức

 Chú trọng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các DNNQD làm ăn có hiệu quả

 Triển khai mạnh việc cho vay ngoại tệ đối với các khách hàng ở ngân hàng quận để từ đó đẩy mạnh công tác thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ ở ngân hàng quận.

 Phân loại nợ sát theo tình hình thực tế để có thể đánh gía đúng theo chất lượng tín dụng

 Tiếp tục chỉnh sửa và hoàn chỉnh hồ sơ theo đúng quy định của ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam.

3.1.2 Mục tiêu hoạt động kinh doanh 2006

 Dư nợ cuối năm toàn thành phố có mức tăng trưởng đạt 12.68% so với năm 2005.

 Dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng 41% tổng dư nợ

 Nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 nhỏ hơn 5% tổng dư nợ.

 Tăng cường cho vay các DNNQD làm ăn có hiệu quả

 Trich rủi ro năm 2006: 57 tỷ trong đó dự phòng chung khoảng 5 tỷ và dự phòng cụ thể phải trích là 52 tỷ đồng trên nợ được cơ cấu lại để xử lý rủi ro các khoản nợ quá hạn và nợ tiềm ẩn rủi ro, phấn đấu đến hết năm

2006 NHNo- Hà Nội không còn nợ quá hạn kho đòi và nợ tiềm ẩn rủi ro.

 Tỷ lệ thu lãi đạt trên 98% lãi phải thu

Bảng:dư nợ dự kiến phân theo loại tiền. đơn vị Tỷ đồng.

Bảng:dư nợ dự kiến phân theo thời hạn cho vay. đơn vị Tỷ đồng. chỉ tiêu Thực hiện

+Các hoạt động dịch vụ

 Dư nợ bảo lãnh các loại:toàn thành phố đạt trên 100 tỷ trong đó tại hội sở phải đạt trên 80 tỷ

 Thu phí dịch vụ bao gồm.

 Thu phí bảo lãnh:toàn thành phố đat 1500 tr đồng bao gồm các loại thu phí như:bao lãnh,cam kết bảo lãnh

Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNQD

Trong tất cả các hoạt động của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng là quan trọng nhất bới nó mang lại nguồn thu nhập chính thường chiếm tới 70% tổng nguồn thu, đồng thời cũng mang theo nhiều những rủi ro nhất Trong cơ cấu về tài sản của Ngân hàng thì tín dụng chiếm tới hơn 70% còn lại là các tài sản khác Qua đó ta thấy được tầm quan trọng của tín dụng Ngân hàng cần phải được quản lý chặt chẽ và có chính sách quy định rõ ràng đảm bảo cho chất lượng tín dụng được nâng cao.

Với xu hướng ra đời hàng loạt các DNNQD như hiện nay thì nhu cầu về vốn để đáp ứng cho các doanh nghiệp hết sức cấp bách Bởi một khi thiếu vốn cho sản xuất, doanh nghiệp không đáp ứng được yêu của thị trường về chủng loại hàng hoá hay chất lượng, dẫn đến mất chỗ đứng trên thị trường.Xuất phát từ các đặc điểm của DNNQD cộng với môi trường cạnh tranh hết sức gay gắt thì để có thể đứng vững được trong điêù kiện hiện này không còn cách nào khác, các DNNQD phải tự đổi mới toàn diện từ cơ sở vật chất đến con người phải đáp ứng được yêu cầu của thị trường Đứng trước những khó khăn đó, và có thể hoàn thiện được mình thì nhu cầu về vốn đối với các doanh nghiệp là hết sức cần thiết Tuy nhiên ngoài việc đáp ứng nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp ra thì Ngân hàng cũng cần phải chú ý đến vấn đề về chất lượng tín dụng đối với các DNNQD Bởi có một thực tế là trong các DNNQD đang làm ăn có hiệu quả thì cũng có không ít những doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả thua lỗ, dẫn tới mất vốn của Ngân hàng Do đó vấn đề đáp ứng nhu câu về tín dụng đối với các doanh nghiệp cũng cần phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn được tốt nhất.

Qa quá trình thực tập tại phong kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội, em đã tìm hiểu được một số tồn tại và nguyên nhân trong chất lượng tín dụng đối với DNNQD Để có thể nâng cao chất lượng tín dụng em xin nêu ra một số giải pháp cơ bản như sau.

3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Để có thể nâng cao được hiệu quả sử dụng vốn ngân hàng, thì khâu thẩm định là hết sức quan trọng Để làm tốt được điều đó thì công tác c thẩm định dự án phải hết sức chặt chẽ, tuân thủ các bước trong quy trình,ngoài ra cần phải thu thập được thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để từ đó đối chiếu với các thông tin khách hàng cung cấp Từ đó dánh giá, xem sét những thông tin khách hàng có trung thực không, hiệu quả của dự án có đạt yêu câu hay không để đưa ra các quyết định tối ưu nhất Qua đó Ngân hàng sẽ ngăn chặn được những khách hàng thiếu trung thực, lừa đảo nhằm chiếm đoạt tài sản của nhà nươc hay các dự án không có tính khả thi Trong quy trình thẩm định dự án cán bộ thẩm định cần xác định rõ các yêu cầu sau.

 Tư cách pháp lý của khách hàng.

 Phương án sản xuất kinh doanh.

Tư cách pháp lý của khách hàng

Tư cách pháp lý của khách hàng được thể hiện bằng việc luật pháp thừa nhận trong các quan hệ giao dich kinh tế, dân sự, hay các tranh chấp và được bảo vệ trước pháp luật Đối với doanh nghiệp điều kiện để có tư cách pháp lý khi có đầy đủ các điều kiện cần thiết về tài sản, trụ sở, con dấu riêng Tư cách pháp lý của doanh nghiệp có ý nghĩa hết sức quan trọng bởi thông qua đó thì doanh nghiệp được quyền tham gia các giao dịch về kinh tế, bình đẳng với các đối tượng khác trước pháp luật, trong các tranh chấp về kinh tế thi được luật pháp bảo vệ Một điều quan trọng nữa là theo quy định của Luật tín dụng thì Ngân hàng chỉ cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp có tư cách pháp nhân

Khả năng tài chính Được thể hiện thông qua,doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh được diễn ra liên tục hay đầu tư đổi mới dây chuyền sản xuất Đây là yếu tố hết sức quan trọng, bởi để tiến hành sản xuất kinh doanh thì doanh nghiệp phải có khả năng đáp ứng được yêu cầu của quá trình đổi mới và hoàn thiện sản phẩm, thoả mãn được thị hiếu người tiêu dùng Tuy nhiên không phải doanh nghiệp nào cũng có khả năng tự trang trải cho quá trình đầu tư mà cần phải huy động các nguồn vốn khác nữa, trong đó nguồn tín dụng ngân hàng rất quan trọng Mà theo luật tín dụng thì các doanh nghiệp muốn vay cần phải có tài sản đảm bảo ( trừ một số doanh nghiệp có uy tín hay được chính phủ bảo lãnh) để đảm bảo được nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng đúng hạn Do vậy, với doanh nghiệp thiếu tài sản đảm bảo rất khó có khả năng vay được vốn ngân hàng, trong khi đó lại là các DNNQD Ngoài yêu tố về tài sản đảm bảo thi năng lực tài chính của doanh nghiệp còn tạo được sự chủ động trong kinh doanh, nắm băt được cơ hội kinh doanh hay tự chủ động trong quá trình đầu tư mở rộng sản xuất, mạnh dạn trong kinh doanh

Năng lực quản lý của doanh nghiệp

Yếu tố con người luôn được xem xét là yếu tố trọng tâm, bởi một doanh nghiệp có được trang bị công nghệ hiện đại đến đâu thì con người vẫn trực tiếp điều hành và sử dụng Đối với doanh nghiệp, ban lãnh đạo là trung tâm, yếu tố quyết định đến sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp Bởi một khi người chủ (chủ tịch hội động quản trị hay giám đốc) có nằng lực trong kinh doanh sẽ chỉ ra được kế hoạch, phương hướng đưa doanh nghiệp phát triển Năng lức quản lý gồm năng lực nhạy bén trong kinh doanh, năm bắt được cơ hội và thích ứng được sự thay của thị trường hai nữa là năng lực trong việc tuyển dụng nguồn nhân lực có trình độ, yêu thích công việc và ngắn bó với công ty, đề bạt đúng vị trí Hay nói một cách khác thì năng lực quản lý là tổng thể các biện pháp, kỹ năng nhằm đưa doanh nghiệp phát triển mạnh mẽ.

Phương án sản xuất kinh doanh Một phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả được thể hiện bằng kết quả kinh doanh, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp Phương án sản xuất kinh doanh phải tính toán được chính xác các chi phì mà doanh nghiệp cần phải bỏ ra, doanh thu và quan trọng hơn nữa la phải đầu tư vào những mặt hàng mà xã hội có nhu cầu nhứng phải đúng vơi chức năng của doanh nghiệp.

3.2.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ tín dụng

Chất lượng về tín dụng có tốt hay không phụ thuộc rất nhiều vào cán bộ tín dụng, bởi cán bộ tín dụng là người trực tiếp ra quyết định có cho vay hay không Có thể nói chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào cán bộ tín dụng, không thể tốt nếu đội ngũ cán bộ thiếu năng lực, chuyên môn Bởi yếu tố con người luôn luôn là yếu tố quyết định đến sự thành công hay thất bại trong mọi công việc Một khi cán bộ tín dụng có chuyên môn cao, am hiểu luật phap thì đó là nhân tố quyết định đến chất lượng tín dụng Do vậy, ngân hàng cần phải có những biện pháp chính sách hợp lý nhăm nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng.

- đào tạo và đào tạo lại về năng luc của từng nguời,đối với những cán bộ có phẩm chất tôt có thê cho đi học tại các trường đào tạo đê làm cán bộ chu chôt sau nay, đối với cán bộ còn thiếu chuyên môn thi tiếp tục đao tao và cử nguơi có năng lực hơn kèm cặp.

-thường xuyên tổ chức những cuộc trao đổi kinh nghiệm giữa các cán bộ để từ đó tìm kiếm được những sáng kiên, kinh nghiệm hay trong công việc.

3.2.3 Hoàn thiện chính sách về tín dụng

Trong điều kiện hội nhập kinh tế thế giới, hàng loạt các ngân hàng mới rả đời thi ngoài việc đảm bảo thu nhập của ngân hàng tăng trưởng, một vấn đề cũng không kếm phân quan trong là chính sách tín dụng cần phải được hoàn thiên hơn nữa Bởi một chính sách tín dụng hoàn chính không những tạo điện kiện tốt cho ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng mà còn có tác dungnâng cao chất lượng tín dụng Một hợp đông thiếu chính sách, không rõ ràng sẽ dẫn đến việc khách hành lợi dụng sự thiếu sót đó gây thiệt hai cho ngân hàng.

-về lãi suât: một cơ chê lãi suât linh động không những tạo điều kiện để ngân hàng có thể cạnh tranh mà cũng la nhân tố thúc đẩy các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn, bởi một khi lãi suât vay quá cao làm tăng chi phí đầu vào đẩy giá thành sản xuất nên cao từ đó tthu nhập giả xuống sẽ làm cho doanh nghiệp không có tiền để trả nợ ngân hàng Vì vây chính sach về lãi suất cần phải hết sức linh hoat tuỳ vào từng điều kiện cụ thể mà hình thức sử lý phù hợp.

- Giới hạn tín dụng: mỗi doanh nghiệp sễ có hình thức hoạt động sản xuất kinh doanh khác nhau, chu kỳ sản xuất cũng khác nhau,….do đó tuỳ vào quy mô của doanh nghiệp mà giá trị hợp đồng tín dụng khác nhâu đối với các doanh nghiệp cơ quy mô lớn thì thưòng có nhu cầu cao về tín dụng để đáp ứng yêu cầu sản xuất.

-Tài sản đảm bảo: Theo quy định của luật tổ chức tín dụng thì các khỏan vay trên cơ sở có tài sản đảm bảo, các hinh thức đảm bảo như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh Chỉ có mốt số ít doang nghiệp được cấp tín dụng mà không cần có tài sản đảm bảo mà dựa vào uy tín hay sự bảo trợ của chính phủ. Tuy nhiên chất lương tín dụng lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như, tài sản, phương án sản xuất kinh doanh, môi trường kinh doanh, … Trong đó yếu tố quan trọng nhất phải là phương án sản xuất kinh doanh Do vậy để có thể nâng cao chất lượng tín dụng thì khâu thâm định là rất quan trong, tài sản đảm bảo chỉ là yếu tố đảm bảo cho ngân hàng tranh mất vốn và kích thích khách hàng trả nợ Trong quy trình xét duyệt cho vay cần phải có sự linh động.

-Thủ tục cho vay: Để có thể giải quyết đựoc nhanh chóng đồng thời cũng phải đảm bảo đúng quy trình thì thủ tục cho vay phải đơn giản nhưng phải đầy đủ, chặt chẽ, không ngây phiền hà cho khách hàng Mọi thủ tục phải dẽ hiểu, không gây nên nhầm lẫn hay tình trạng hiểu sai.

3.2.4 Tăng cường công tác kiêm tra

Một số kiến nghị

+Giữ vứng sự ổn định chính trị

Trính chị cũng là một nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, như đã phân tích trong phần các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.

Do vậy để đảm bảo chất lượng tín dụng được nâng cao thì ngoài yếu tố chủ quan của ngân hàng cũng cần phải có sự hộ trợ từ phía chính phủ, đảm bảo được sự ổn định chính trị, tạo lòng tin cho các doanh nghiệp trong sản xuất kinh doanh Không những chỉ kích thích các doanh nghiệp trong nước mà còn kêu gọi đựoc các doanh nghiệp nước ngoài tham gia vào sản xuất kinh doanh, đóng góp cho ngân sách nhà nước Một điểm nữa trong ổn đinh chính trị là thúc đẩy các doanh nghiệp làm ăn phát triển, đông ngiã với việc nhu cầu tín dụng cũng mở rộng và nâng cao được chất lượng tín dụng.

+Hoàn thiện môi trường pháp lý

Chính phủ cần xây dựng môi trường kinh doanhg bình dẳng cho tất cả các thành phần kinh tế, tạo mọi điều kiện cho doanh nghiệp phát triển Muốn làm đựoc điều đó thì luật pháp ban hành phải có sự thống nhất, rõ ràng, chặt chẽ Hơn nữa trong các chính sách khuyến khích đầu tư thì cần có sự ưu đãi đối với vùng kinh tế khó khăn, tránh tình trạng đầu tư dàn chải, không có trọng điểm Trong đó cần phải có biện pháp khen thưởng và sử phạt rõ ràng đối với các doanh nghiệp sai pham Và một vấn đề nữa là luật phá sản cần đựoc chỉnh sửa và quy định lại cho phù hợp với thực tế, giải quyết được tình trạng nhiêu doanh nghiệp trong tình trạng phá sản mà không thực hiện được.

+Thúc đẩy sự phát triển kinh tế

Tạo ra sự tăng trưởng kinh tế ổn định,không quá cao Một khi nền kinh tế phát triển tốt thì cũng là điều kiện tốt để các doanh nghiệp có điều kiện phát triển, tiến hành các biện pháp mở rộng đầu tư sản xuất kinh doanh Một nền kinh tế phát triển dựa trên nguồn lực nội tại, hài hòa cùng thúc đẩy các thành phần khác cùng phát triển bền vững là nhân tố rất quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng Bởi khi đó các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp.

Là cơ quan trực tiếp quản lý hệ thống NHTM, do đó cần phải có những biện pháp, chính sách thúc đẩy sự phát triển của các ngân hàng.

Tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của các ngân hàng thông qua công tác nâng cao hiệu quả thị trường liên ngân hàng, hiệp hội ngân hàng, cung cấp các thông tin kịp thời đén với ngân hàng từ đó tạo nên một hệ thống ngân hàng có sự giúp đỡ lẫn nhau về mọi mặt.

Hỗ trợ các ngân hàng trong công tác giải quyết vấn đề về tài sản thế châp của khoản nợ mất vốn Bởi đây đang là vấn đề gâynhiều bức súc cho ngân hàng bởi có nhiều khoản nợ mất khả năng thu nợ trong khi tài sản đảm bảo cuả khách hàng ngân hàng không thể đem thanh lý nhằm thu hồi lại vốn cho ngân hàng.

Một điểm nữa là hệ thống luật ngân hàng còn nhiêu bất cập, chưa có sự thống nhất với luật pháp gây nên tình trạng khó khăn cho ngân hàng khi thực thi nhiệm vụ Có nhiêu văn bản mới ban hành nhưng lại sửa đổi, thay thế làm cho ngân hàng hết sức khó khăn trong việc tuyền truyền và hiểu để thực hiện Nên chăng, tạo ra một hệ thống văn bản luật đồng bộ, thống nhất và ổn định Giải quyết được mọi khó khăn cho ngân hàng và tạo điều kiện tốt cho doanh nghiệp trong vấn đề vay vốn ngân hàng.

Cần phải nâng cao hiệu quả kinh doanh, chủ động trong công tác đào tạo lại và nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ công nhân viên. Thường xuyên tổ chức hội nghị học hỏi kinh nghiệp của nhau Có chính sách khen thưởng hợp lý đối với những cán bộ giỏi, qua đó kích thích tinh thần lao động của mọi thành viên trong doanh nghiệp Ngoài ra trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải tuân thủ nghiêm chỉnh luật pháp. Trong quan hệ tín dụng cần trung thực trong vấn đề khai báo các thông tin.

3.3.4 Đối với các cơ quan khác ủy ban nhân dân thành phố, tạo mọi điều kiện trong việc tìm hiểu thông tin, và các thủ tục hành chính khác để ngân hàng có thể hoàn thành tốt nhiệm vụ Hay công tác cấp quyền sử dụng đất cho ngân hàng vân đề xây dựng cơ sở vật chất ban đầu. đối với bộ tư pháp, bộ tài chính…cân có văn bản đông bộ cho ngân hàng trong công tác xử lý các khoản nợ quá hạn hay định giá chính sác về gía trị của tài sản.

Ngày đăng: 25/07/2023, 10:05

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w