Luận văn Lập dự toán ngân sách và dự án Novaworld – The Tropicana Hồ Tràm

TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THƠNG VẬN TẢI TP HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ VẬN TẢI LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP LẬP DỰ TỐN NGÂN SÁCH VÀ QUẢN LÝ CHI PHÍ DỰ ÁN NOVAWORLD – THE TROPICANA HỒ TRÀM Ngành : KINH TẾ XÂY DỰNG Chuyên ngành : QUẢN LÝ DỰ ÁN XÂY DỰNG Giảng viên hướng dẫn : TH.S HUỲNH THỊ YẾN THẢO Sinh viên thực : NGUYỄN TRỌNG SANG MSSV: 1854020154 Lớp: QX18 TP Hồ Chí Minh, năm 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THÔNG VẬN TẢI TP HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ VẬN TẢI LUẬN VĂN TỚT NGHIỆP LẬP DỰ TOÁN NGÂN SÁCH VÀ DỰ ÁN NOVAWORLD – THE TROPICANA HỒ TRÀM Ngành : KINH TẾ XÂY DỰNG Chuyên ngành : QUẢN LÝ DỰ ÁN XÂY DỰNG Giảng viên hướng dẫn : TH.S HUỲNH THỊ YẾN THẢO Sinh viên thực : NGUYỄN TRỌNG SANG MSSV: 1854020154 Lớp: QX18 TP Hồ Chí Minh, năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài LẬP DỰ TỐN NGÂN SÁCH DỰ ÁN NOVAWORLD – THE TROPICANA HỒ TRÀM cơng trình nghiên cứu độc lập khơng có chép người khác Đề tài sản phẩm mà nỗ lực suốt thời gian thực Tất giúp đỡ việc xây dựng sở lý luận cho luận trích dẫn cách đầy đủ đồng thời ghi rõ ràng nguồn gốc phép công bố, hướng dẫn Th.S Huỳnh Thị Yến Thảo – Giảng viên trường Đại học Giao thơng vận tải TP Hồ Chí Minh Các số liệu kết nghiên cứu hồn tồn trung thực Nếu phát có chép kết đề tài khác, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Tp Hồ Chí Minh, năm 2022 Sinh viên thực MỤC LỤC DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT 15 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ TOÁN NGÂN SÁCH DỰ ÁN XÂY DỰNG 1.1 Tổng quan dự toán ngân sách dự án dự án xây dựng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN NOVAWORLD – THE TROPICANA HỒ TRÀM 14 2.1 Tổng quan dự án NOVAWORLD – THE TROPICANA HỒ TRÀM 2.1.1 Giới thiệu dự án 14 14 2.1.2 Giới thiệu gói thầu “Thi cơng kết cấu, hồn thiện thơ MEP cho 149 thuộc khu (A,B,C)” 17 2.2 Giới thiệu nhà thầu 22 2.2.1 Thơng tin chung 22 2.2.2 Quá trình hình thành 23 2.2.3 Danh sách công ty thành viên 24 2.2.4 Một số công trình tiêu biểu: 24 2.3 Giới thiệu chủ tư NovaGroup 27 2.3.1 Thông tin chung 27 2.3.2 Lịch sử phát triển 28 2.3.3 Ban lãnh đạo 32 2.3.4 Văn hóa doanh nghiệp 35 CHƯƠNG 3: LẬP DỰ TỐN NGÂN SÁCH DỰ ÁN THE TROPICANA HỒ TRÀM 37 3.1 Mục đích việc lập dự tốn ngân sách 37 3.2 Căn lập dự toán ngân sách 37 3.2.1 Giá hợp đồng (giá BoQ) 37 3.2.2 Giá vốn 37 3.2.3 Giá BCH/CT 3.3 Quy trình lập đề giao thầu 38 39 3.3.1 Lưu đồ lập đề giao thầu 39 3.3.2 Bảng tổng hợp dự toán ngân sách hạng mục thi công 40 3.3.3 Kế hoạch lựa chọn nhà thầu phụ 41 3.4 Lập đề giao thầu trọn gói hạng mục chống thấm 42 3.4.1 Bảng khối lượng mời thầu 45 3.4.2 Phạm vi công việc 48 3.4.3 An toàn lao động 50 3.4.4 Chỉ dẫn kỹ thuật 52 3.4.5 Danh mục vật tư 54 3.4.6 Tiến độ dự án 55 3.4.7 Bản vẽ thiết kế 57 3.4.8 Thư mời thầu 60 3.5 Lập đề giao thầu nhân công cho công tác thi công xây tô, cán nền, ốp lát 63 3.5.1 Phân tích đơn giá cơng tác xây tô, cán nền, ốp lát 67 3.5.2 Bảng giá hồn thiện 73 3.6 Đánh giá cơng tác lập dự toán ngân sách Kết luận 81 86 DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT BCH/CT : Ban huy/cơng trình UBND : Uỷ ban nhân dân TNHH : Trách nhiệm hữu hạn NSNN : Ngân sách nhà nước CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ TOÁN NGÂN SÁCH DỰ ÁN XÂY DỰNG 1.1 Tổng quan dự toán ngân sách dự án dự án xây dựng 1.1.1 Khái niệm Dự tốn tính tốn dự kiến tồn diện mục tiêu mà tổ chức tối thiểu phải đạt được, phải rõ phương thức huy động nguồn lực để thực mục tiêu tổ chức đề Dự toán xác định hệ thống tiêu số lượng giá trị cho khoảng thời gian xác định tương lai Dự toán xây dựng sở kế hoạch trung tâm kế hoạch Dự toán ngân sách tính tốn, dự kiến cách tồn diện mục tiêu kinh tế, tài mà doanh nghiệp cần đạt kỳ hoạt động, đồng thời rõ cách thức, biện pháp huy động nguồn lực để thực mục tiêu nhiệm vụ Dự toán ngân sách hệ thống bao gồm nhiều dự toán dự toán tiêu thụ, dự toán sản xuất, dự tốn chi phí ngun vật liệu, dự tốn nhân cơng, dự tốn chi phí sản xuất chung, dự tốn chi phí bán hàng, dự tốn chi phí quản lý doanh nghiệp, dự toán giá vốn hàng bán, dự toán vốn đầu tư, dự toán kết hoạt động kinh doanh, dự toán bảng cân đối kế toán 1.1.2 Phân loại 1.1.2.1 Phân loại theo thời gian - Dự toán ngân sách ngắn hạn dự toán lập cho kỳ kế hoạch năm chia kỳ ngắn quý hàng tháng Dự toán ngân sách ngắn hạn thường liên quan đến hoạt động kinh doanh thường xuyên tổ chức mua hàng, bán hàng, thu tiền, chi tiền… Dự toán ngân sách ngắn hạn lập năm trước niên độ kế toán kết thúc xem định hướng đạo cho hoạt động tổ chức năm kế hoạch - Dự toán ngân sách dài hạn: Dự toán ngân sách dài hạn cịn gọi dự tốn ngân sách vốn, dự toán lập liên quan đến tài sản dài hạn, thời gian sử dụng tài sàn vào hoạt động kinh doanh thường năm Dự toán dài hạn thường bao gồm việc dự toán cho tài sản lớn phục vụ cho hoạt động sản xuất hệ thống phân phối nhà xưởng, máy móc thiết bị… để đáp ứng nhu cầu chiến lược kinh doanh Đặc điểm dự toán ngân sách vốn lợi nhuận dự kiến lớn, mức độ rủi ro cao, thời gian thu hồi vốn dài 1.1.2.2 Phân loại theo chức - Dự toán hoạt động: Bao gồm dự toán liên quan đến hoạt động cụ thể doanh nghiệp Ví dụ dự tốn tiêu thụ nhắm phán đốn tình hình tiêu thụ cơng ty kỳ dự tốn, dự tốn sản xuất áp dụng cho doanh nghiệp sản xuất nhằm dự toán sản lượng sản xuất đủ tiêu thụ từ tính dự tốn chi phí sản xuất, dự toán mua hàng dùng cho doanh nghiệp thương mại nhằm dự toán khối lượng hàng cần thiết phải mua để đủ cho tiêu thụ tồn kho, sau lập dự tốn chi phí bán hàng quản lý, dự toán kết kinh doanh - Dự tốn tài chính: Là dự tốn liên quan đến tiền tệ, vốn đầu tư, bảng cân đối kế toán, dự toán báo cáo kết hoạt động kinh doanh Dự toán tiền tệ kế hoạch chi tiết cho việc thu chi tiền Dự toán vốn đầu tư trình bày dự tốn tài sản dài hạn vốn cần thiết cho hoạt động kinh doanh năm Dự toán bảng cân đối kế toán, dự toán báo cáo kết hoạt động kinh doanh dự toán tổng hợp số liệu kinh doanh doanh nghiệp 1.1.2.3 Phân loại theo mức độ phân tích - Dự tốn gốc: Là lập dự toán gạt bỏ hết số liệu dự toán tồn khứ xem nghiệp vụ kinh doanh bắt đầu Tiến hành xem xét khả thu nhập, khoản chi phí phát sinh khả thực lợi nhuận doanh nghiệp để lập báo cáo dự toán Các báo cáo dự tốn khơng lệ thuộc vào số liệu báo cáo dự toán cũ Dự toán từ gốc không chịu hạn chế mức chi tiêu qua, khơng có khn mẫu địi hỏi nhà quản lý cấp phải phát huy tính chủ quan tính sáng tạo vào tình hình cụ thể để lập dự tốn ngân sách Phương pháp lập dự tốn từ gốc có nhiều ưu điểm Thứ nhất, khơng lệ thuộc vào số liệu kỳ q khứ Thơng thường doanh nghiệp thường hay dựa vào số liệu báo cáo dự toán cũ kết hợp với mục tiêu để lập dự toán ngân sách cho năm sau Những cách lập dự toán ngân sách che lấp lệ thuộc vào khuyết điểm kỳ khứ để thiếu sót, khuyết điểm kỳ khứ tồn doanh nghiệp Dự toán từ gốc khắc phục nhược điểm q trình lập dự tốn Thứ 2, phương pháp dự toán từ gốc phát huy mạnh mẽ tính chủ động sáng tạo phận lập dự toán Quan điểm phận lập dự tốn khơng bị ảnh hưởng, chi phối quan điểm sai lầm người trước Tuy nhiên nhược điểm phương pháp tất hoạt động phân tích, nghiên cứu bắt từ số không, khối lượng công việc nhiều thời gian dùng lập dự tốn kéo dài, kinh phí cho việc lập dự tốn cao khơng thể chắn số liệu dự tốn từ gốc xác hồn tồn, khơng có sai sót - Dự tốn chiếu: Dự tốn chiếu cịn gọi dự tốn mạch Dự toán theo phương pháp phận lập dự toán dựa vào báo cáo dự toán cũ doanh nghiệp điều chỉnh với thay đổi thực tế để lập báo cáo dự tốn Ví dụ chu kỳ lập dự toán ngân sách năm (12 tháng) tháng qua cịn 11 tháng doanh nghiệp lại sử dụng báo cáo dự toán cũ (báo cáo dự toán tháng 1) để lập thêm báo cáo dự toán cho tháng (tháng 2) Trong trường hợp có thay đổi mức độ hoạt động có chênh lệch báo cáo dự toán ngân sách cũ (tháng 1) số liệu thực tế tháng tiến hành điều chỉnh sửa đổi dự toán cũ (dự toán tháng 1) cho phù hợp với tình hình mới, từ làm sở cho việc lập dự toán tháng sau Ưu điểm phương pháp báo cáo dự toán soạn thảo, theo dõi cập nhật cách liên tục, khơng ngừng Dự tốn chiếu giúp cho nhà quản lý doanh nghiệp kế hoạch hóa liên tục hoạt động kinh doanh năm cách liên tục mà đợi đến kết thúc việc thực dự toán năm cũ lập dự tốn ngân sách cho năm Khuyết điểm trình trình lập dự toán ngân sách lệ thuộc nhiều vào báo cáo dự tốn cũ, khơng phát huy tính chủ động sáng tạo phận lập dự toán ngân sách 1.1.3 Các giai đoạn lập dự toán ngân sách Các bước việc lập dự toán ngân sách nhà nước quy định cụ thể điều 44 Luật ngân sách nhà nước năm 2015 Cụ thể sau: Bước Hướng dẫn lập dự tốn ngân sách thơng báo số kiểm tra dự toán ngân sách hàng năm Trước ngày 15/5, thủ tướng phủ ban hành quy định việc xây dựng kế hoạch phát triển kinh tế – xã hội, dự toán ngân sách nhà nước năm sau Căn vào quy định Thủ tướng, Bộ tài ban hành thông tư hướng dẫn yêu cầu, nội dung, thời hạn lập dự tốn ngân sách nhà nước, thơng báo số kiểm tra dự toán tổng mức lĩnh vực thu, chi ngân sách bộ, quan ngang bộ, quan thuộc phủ, quan khác trung ương tổng số thu, chi, số lĩnh vực chi quan trọng tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, từ xuống đơn vị trực thuộc ủy ban nhân dân cấp huyện, xã,… Thường việc xây dựng dự toán ngân sách thực vào tháng năm trước Vì vậy, trước ngày 15/5, cần phải có hướng dẫn lập dự toán quan, Diễn giải Stt Đơn vị Khối lượng Đơn Giá (vnđ) Thành tiền (vnđ) Bass râu tường Tắc kê nở Vữa M75 m3 0,0446 610.592 27.232 Hao hụt vật tư phụ % 3,0% 142.072 4.262 Chi phí quản lý vật tư % 4,0% 142.072 5.683 Nhân cơng + Máy móc 130.130 Nhân cơng vận chuyển gạch viên 132,00 75 9.900 Nhân công trộn vữa vận chuyển vữa m3 0,0446 95.000 4.237 Máy trộn vữa 80 lít ca 0,008 60.000 480 Nhân cơng xây m2 1,00 105.000 105.000 Nhân cơng thi cơng cục thí m2 1,00 1.000 1.000 Nhân công vệ sinh + vận chuyển rác xà bần vị trí tập kết sàn chuyển xuống đất đến nơi tập kết BCH m2 1,00 1.000 1.000 Chi phí thuế doanh nghiệp, hợp đồng bảo hiểm cho công nhân % 2,0% 121.617 2.432 Chi phí quản lí nhân cơng + lợi nhuận % 5,0% 121.617 6.081 * Phân tích đơn giá tơ trát Stt Diễn giải Đơn vị Khối lượng Đơn Giá (vnđ) Thành tiền (vnđ) (1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)*(5) Tô trát tường nhà dày 1.5cm , vữa ximăng M75 1 m2 68.697 1,00 Vật Tư 10.270 Vữa M75 m3 0,015 639.861 9.598 Hao hụt vật tư phụ (đinh, kẽm, lưới…) % 3% 9.598 288 Chi phí quản lý vật tư % 4% 9.598 384 Nhân công + Máy móc 58.427 Nhân cơng trộn vữa vận chuyển vữa m3 72 0,015 95.000 1.425 Diễn giải Stt Đơn vị Đơn Giá (vnđ) Thành tiền (vnđ) Máy trộn vữa 80 lít ca 0,003 60.000 180 Nhân công ghém, tưới nước tô m2 51.000 51.000 Nhân công vệ sinh + vận chuyển rác xà bần vị trí tập kết sàn chuyển xuống đất đến nơi tập kết BCH m2 2.000 2.000 Chi phí thuế doanh nghiệp, hợp đồng bảo hiểm cho cơng nhân % 2% 54.605 1.092 Chi phí quản lí nhân cơng + lợi nhuận % 5% 54.605 2.730 Tơ trát ngồi nhà - tường ngồi dày 2cm , vữa ximăng M75 ( bao gồm phụ gia chống thấm ) Khối lượng m2 110.427 1,00 Vật Tư 10.270 Vữa M75 ( Sika Latex TH ) m3 0,015 639.861 9.598 Hao hụt vật tư phụ (đinh, kẽm, lưới…) % 3% 9.598 288 Chi phí quản lý vật tư % 4% 9.598 384 Nhân cơng + Máy móc 100.157 Nhân công trộn vữa vận chuyển vữa m3 0,015 95.000 1.425 Máy trộn vữa 80 lít ca 0,003 60.000 180 Nhân công ghém, tưới nước tô m2 90.000 90.000 Nhân công vệ sinh + vận chuyển rác xà bần vị trí tập kết sàn chuyển xuống đất đến nơi tập kết BCH m2 2.000 2.000 Chi phí thuế doanh nghiệp, hợp đồng bảo hiểm cho công nhân % 2% 93.605 1.872 Chi phí quản lí nhân cơng + lợi nhuận % 5% 93.605 4.680 3.5.2 Bảng giá hoàn thiện - Khi có bảng phân tích giá chi tiết đơn giá cho công tác thi công, BCH/CT tiến hành lựa chọn nhà thầu phụ khơng cần thơng qua hình thức gửi email mời thầu mà tiến hành tìm kiếm thương lượng giá trực tiếp với nhà thầu phụ để hồn bảng báo giá tiến đến kí kết hợp đồng 73 BẢNG BÁO GIÁ HỒN THIỆN Cơng trình: NOVAWORLD HỒ TRÀM - THE TROPICANA Địa chỉ: XÃ BÌNH CHÂU- H XUYÊN MỘC, T BÀ RỊA VŨNG TÀU I PHẠM VI CÔNG VIỆC CHUNG Thầu phụ cung cấp nhân công xây tường, thi công lanh tô, bổ trụ, kicker, giằng tường, tô trát, cán nền, ốp lát nhân cơng vận chuyển vật tư Vật tư vật tư phụ thầu phụ chịu (HBC cấp theo yêu cầu thầu phụ trừ thầu phụ theo đơn giá theo hợp đồng) Công tác xây, tô trát, cán nền, ốp lát phải thi công theo vẽ duyệt, specification tiêu chuẩn kỹ thuật, TCVN Nhà thầu phải kiểm tra thật kỹ vẽ trước báo giá; Khơng tính phát sinh chi tiết vẽ Thầu phụ tự trang bị máy trộn, máng trộn (khu vực lớn phải sử dụng máng trộn lớn 1m x 2m), nhiên liệu, máy khoan, ống nước, dây điện, xe rùa, chổi vệ sinh máy móc, cơng cụ cần thiết để phục vụ cơng tác xây Máy móc phải kiểm định trước đưa vào cơng trình Trộn vữa theo vị trí TVGS nhà thầu phê duyệt Thầu phụ lắp đặt tháo dỡ giàn giáo, sàn thao tác, lan can an tồn phục vụ cơng tác xây, tô trát,… nghiệm thu - đảm bảo đạt yêu cầu qui định An tồn lao động (Có đủ mâm cầu thang lên xuống ) Vật tư tập kết vị trí kho bãi cơng trường, thầu phụ vận chuyển đến vị trí thi cơng Bảo dưỡng theo specification tiêu chuẩn kỹ thuật, TCVN Vận chuyển xà bần từ sàn xuống đến vị trí tập kết cơng trường (thực ngày, vận chuyển xe đẩy, hạn chế sử dụng bao) 10 Vệ sinh bàn giao chuyển qua công tác 11 Bao gồm công việc cần thiết khác để hồn thành khối xây, tơ, ốp lát, cán (thầu phụ phải bố trí giám sát kỹ thuật nhân lực trực trình nghiệm thu) 12 Chấp hành quy định trang bị bảo hộ, công tác ATLĐ &VSMT quy định thưởng phạt cơng trình 13 Thanh tốn: tốn 95% giá trị khối lượng công việc TVGS nghiệm thu 74 II NGHĨA VỤ TRÁCH NHIỆM CỦA NHÀ THẦU PHỤ Phát sinh không hiểu bao gồm : Trong q trình thi cơng hạng mục không đảm bảo theo yêu cầu thiết kế, tiêu chuẩn kỹ thuật mà CĐT, TVGS yêu cầu nhà thầu phải thực việc chịu chi phí liên quan Nếu nhà thầu phụ không thực hiện, HBC thực trừ chi phí liên quan cho nhà thầu phụ Toàn vật tư, sản phẩm hoàn thiện, sản phẩm cung cấp cho cơng trình phải có chứng xuất xứ, xuất xưởng chứng chất lượng nhà sản xuất Công tác nghiệm thu kỹ thuật: Căn theo yêu cầu công việc đặt ra, hồ sơ thiết kế kỹ thuật tiêu chuẩn kỹ thuật Nhà Nước ban hành tính đến thời điểm thi công, chi tiết cụ thể hạng mục công việc, nhà thầu phụ phải thiết lập đầy đủ chứng từ, hồ sơ vẽ Nhà thầu phụ phải cung cấp đầy đủ trang thiết bị phục vụ q trình thi cơng Nhà thầu phụ phải bồi thường thiệt hại tổn thất mà HBC gánh chịu xuất phát từ việc cố ý phá hoại; lơ là; thiếu tập trung; sử dụng sai công năng, cường độ, cách thức tiện ích sẵn có cơng trường Đồng thời trả chi phí tiện ích Nhà thầu phụ quyền đề xuất công việc xét thấy cần thiết, đề xuất biện pháp thi cơng để hồn thành công việc rút ngắn tiến độ mà phải đảm bảo tiêu chuẩn kỹ thuật, vẽ điều kiện khác quy định Điều động đầy đủ người có lực, kinh nghiệm thiết bị, máy móc để tổ chức thi cơng thiết kế HBC duyệt xác nhận theo nội dung công việc chất lượng quy định Nhà thầu phụ phải sẵn sàng điều chỉnh số lượng chất lượng, lực lượng lao động,máy móc thiết bị thi công lúc theo yêu cầu tiến độ cơng trình theo bố trí thi cơng HBC, đồng thời đảm bảo có mặt vị trí thi cơng vịng 24h sau nhận yêu cầu HBC Nhà thầu phụ phải chịu trách nhiệm cho công tác lấy mẫu vữa chịu hồn tồn chi phí liên quan việc mẫu vữa khôn đạt HBC lên kế hoạch, theo dõi kiểm sốt 75 Nội dung cơng việc/ Khu vực/Vị trí thực STT ĐƠN GIÁ ĐVT Tổng cộng Nhân công Thành tiền Vật tư Tổng cộng A TƯỜNG GẠCH Xây tường dày 100mm gạch ống vữa xây M75 m2 1.504.41 78.502 78.345 156.847 235.961.882 Xây tường dày 200mm gạch ống vữa xây M75 m2 27.708.33 146.266 156.689 302.955 8.394.376.055 Xây tường dày 250mm gạch ống vữa xây M75 m2 1.278.42 151.261 156.690 307.951 393.690.717 Xây tường dày 300mm gạch ống vữa xây M75 m2 4.96 184.855 258.211 443.066 2.197.607 Xây gạch thẻ bậc cầu thang tam cấp gạch đinh vữa xây mác M75 m3 130.37 1.248.703 1.439.880 2.688.583 350.523.673 Lanh tơ bổ trụ giằng tường hình dạng thẳng 100x200 m 561.05 80.000 21.790 101.790 57.109.280 Lanh tơ bổ trụ giằng tường hình dạng thẳng 200x150 m 561.05 95.000 32.683 127.683 71.636.547 Lanh tô bổ trụ giằng tường hình dạng thẳng 200x200 m 4.207.30 120.000 43.578 163.578 688.221.719 Đổ cục thí cửa - - - bao gồm giá 10 Khoan cấy thép râu cho tường xây lỗ 50.572.30 5.500 2.850 8.350 422.278.687 11 Khoan cấy thép bổ trụ đà giằng D10 D12 (bao gồm mmtb hóa chất Fishcher/Hit-re 100) thép Ctr cấp lỗ 2.384.18 6.000 6.096 12.096 28.838.981 B TÔ TRÁT Tô trát tường gạch cấu kiện bê tông nhà m2 28.213.87 61.461 11.690 73.151 2.063.872.804 Tô trát tường gạch cấu kiện bê tơng ngồi nhà (dày 20mm) bao gồm phụ gia chống thấm m2 33.587.58 105.898 36.825 142.723 4.793.720.180 Tô cạnh má cửa (bao gồm làm cạnh tơ diện tích má cửa) - áp dụng cho vị trí nhà ngồi nhà tường gạch bê tông md 19.857.84 20.000 8.470 28.470 565.352.705 10.644.835.148 cục 7.645.520.910 76 Nội dung công việc/ Khu vực/Vị trí thực STT ĐƠN GIÁ ĐVT Tổng cộng Nhân công Thành tiền Vật tư Tổng cộng Kẻ lồi lõm md 6.00 Đóng lưới chống nứt (nhân công + vật tư) md 24.720.58 C CÁN NỀN Cán bảo vệ lớp chống thấm vữa mác M75 (dày từ 25cm) D CÔNG TÁC ỐP LÁT Lát gạch Ceramic chống trượt ban công m2 9.289.70 154.615 17.198 171.813 1.596.091.956 Lát gạch trồng cỏ khu vực sân xe m2 1.937.91 154.615 - 154.615 299.630.341 E CÔNG TÁC GỜ CHỈ Kẻ ron tường rộng 20mm sâu 10mm 15.000 5.000 - 15.000 90.000 4.000 9.000 222.485.220 653.858.130 m2 7.755.22 51.339 32.973 84.312 653.858.130 1.895.722.297 1.368.949.500 md 91.263.30 TỔNG CỘNG 15.000 - 15.000 1.368.949.500 22.208.885.984 77 PHẠM VI CÔNG VIỆC RIÊNG CÔNG TÁC XÂY TƯỜNG 1.Vệ sinh mặt khu vực xây, đục nhám chân tường, lót bạt, che chắn khu vực chứa vật tư, khu vực thi công Sàng cát, trộn vữa vận chuyển đến vị trí thi cơng HBC định vị, thầu phụ thực căng dây ghém trước xây Công tác xây bao gồm gờ, kiến trúc (nếu có) Gia cơng lắp đặt thép neo, ti giằng, tắc kê neo, la thép neo,… Khoan cấy loại thép râu, la neo tường bao gồm giá xây tường (cả vật tư nhân công, HBC cấp trừ lại thầu phụ) Công tác câu gạch mỏ chờ bao gồm giá xây tường Công tác xây tường bao gồm đổ bê tơng thí gắn vào tường xây trước gắn cửa Xây hộp gen, gạch câu chờ, chi tiết nhỏ sàn giao CƠNG TÁC LANH TƠ, BỔ TRỤ,GIẰNG TƯỜNG Thi cơng lanh tơ, bổ trụ, giằng tường phải theo vẽ duyệt, đảm bảo yêu cầu kỹ thuật Thầu phụ cung cấp keo, khoan tạo lỗ, cấy thép, lắp đặt chờ vị trí cần thiết Thầu phụ tự gia công thép, ván khuôn, vận chuyển bê tơng đến vị trí thi cơng CƠNG TÁC TRÁT TƯỜNG Đập gai trước thi công-Sàn/pha cát trước tô Công tác trát phải bao gồm trát cạnh tường, cạnh cửa, gờ chỉ, ron nước, Chiều dày trát phải theo quy định kiến trúc, trường hợp trát dày thầu phụ phải chịu trách phần hao hụt Đóng lưới, nẹp góc (corner bead) chống nứt vị trí định trước trát Trát lỗ thép I, lỗ biện pháp, cửa hoist lỗ chờ MEP, lỗ chờ khác Công tác tô trát xem hoàn thành đạt nghiệm thu CĐT, TVGS, HBC đơn vị thi công (Sơn nước, ốp lát, lắt đặt cửa, ) CÔNG TÁC CÁN NỀN Băm nền, tạo nhám, vệ sinh, tưới ẩm sàn trước thi công Trường hợp cán thủ công phải ghém trước cán vữa Đánh vữa tạo dốc, kẻ joint hoàn thiện bề mặt, đánh màu xi măng vẽ có yêu cầu 78 Cung cấp sàng cát tiến hành sàng cát trước cán CÔNG TÁC ỐP LÁT Vệ sinh bề mặt nền, tạo ẩm cần thiết trước thi công Chà ron gạch Dọn dẹp, vệ sinh khu vực thi công, tránh làm dơ bẩn hạng mục thi cơng trước Trải cao su/ bạt bảo vệ gạch lát (vật tư HBC cấp) Ghi chú: Thầu phụ phải đảm bảo hao hụt hạn mức cho phép sau: - Gạch xây là: 3% - Cát : 3% - Xi măng PC40 : 3% + Hao hụt gạch ốp lát cho phép phải tính từ KL thi công thực tế theo vẽ Shopdrawing + tỉ lệ hao hụt thi công + Tỉ lệ hao hụt gạch ốp lát > bên thống CĐT chốt hao hụt Ghi chú: + Bảng báo giá áp dụng cho nhà thầu pháp nhân phải có chữ ký đóng dấu bao gồm tất chi phí + Hịa Bình cung cấp vật tư trừ lại thầu phụ vào đợt toán tương ứng theo tỉ lệ hợp đồng theo đơn giá thỏa thuận + Đơn giá vật tư sau cố định, không thay đổi theo thời gian dự án, đơn giá chưa liệt kê trừ theo thực tế cấp: + Đơn giá khấu trừ vật tư gạch ốp lát sử dụng vượt mức hao hụt cho phép lấy theo đơn giá CĐT trừ HB + Đơn giá xây tường gạch ống câu gạch thẻ áp dụng cho toàn tường, bao gồm vị trí gạch đinh chèn đầu + Đơn giá tơ tường gạch áp dụng cho tồn cấu kiện bê tông nằm tường kicker, bổ trụ, đà giằng, cục thí, + Đơn giá tơ tường bao gồm việc làm cạnh, góc tường, dầm, 79 Giá tham khảo phòng vật tư Xi-măng PCB40 kg 1.400 Cát xây tô (mô đun 1.5-2.0) m3 306.364 Gạch lỗ 4x8x18 viên 873 Gạch ống 8x8x18 viên 873 Bass râu tường vnđ/cá i 1.850 Tắc kê nở vnđ/cá i 1.000 Keo chà ron kg 3.150 Bê tông m3 1.018.18 Lưới tô tường m2 9.000 80 3.6 Đánh giá cơng tác lập dự tốn ngân sách HỒ SƠ THẦU Stt HẠNG VIỆC MỤC CÔNG I THI CÔNG THẤM Chống thấm ban cơng KHỚI LƯỢN G Đvt BOQ GIÁ VỐN THÀNH TIỀN THÀNH TIỀN QUAN ĐIỂM NGÂN SÁCH BCH/CT KHỐI LƯỢNG VẬT TƯ NHÂN CÔNG TỔNG GIÁ THÀNH TIỀN CHỐNG 178 m2 28.649.434 27.068.899 178 168.000 68.500 236.500 2.189.235 Chống thấm mái bê tông, sê nô 5,298 m2 1.306.385.694 1.175.748.012 5.298 147.000 45.000 192.000 1.017.137.280 Chống thấm bậc lối vào 4,660 m2 1.149.099.282 1.114.099.282 4.660 168.000 68.500 236.500 1.102.035.605 Chống thấm hố ga thu nước 97 m2 23.851.152 23.201.152 97 168.000 68.500 236.500 22.874.280 II Xây tường Xây tường dày 100mm gạch ống, vữa xây M75 1,504 m2 371.363.115 334.226.803 1.504 80.302 78.345 158.647 238.669.816 Xây tường dày 200mm gạch ống, vữa xây M75 27,708 m2 11.159.805.581 10.043.825.023 27.708 140.830 156.689 297.519 8.243.753.592 Xây tường dày 250mm gạch ống, vữa xây M75 1,278 m2 734.759.111 661.283.200 1.278 150.460 156.690 307.150 392.666.703 Xây tường dày 300mm gạch ống, vữa xây M75 m2 2.850.710 2.565.639 162.176 258.211 420.387 2.085.120 81 HỒ SƠ THẦU Stt HẠNG VIỆC MỤC CÔNG KHỐI LƯỢN G Đvt BOQ GIÁ VỐN THÀNH TIỀN THÀNH TIỀN QUAN ĐIỂM NGÂN SÁCH BCH/CT KHỐI LƯỢNG VẬT TƯ NHÂN CƠNG TỔNG GIÁ THÀNH TIỀN Lanh tơ, bổ trụ, giằng tường hình dạng thẳng 100x200 561 m 127.919.400 115.127.460 561 80.000 21.790 101.790 57.109.280 Lanh tô, bổ trụ, giằng tường hình dạng thẳng 200x150 561 m 151.483.500 136.335.150 561 95.000 32.683 127.683 71.636.547 Lanh tô, bổ trụ, giằng tường hình dạng thẳng 200x200 4,207 m 958.204.500 862.384.050 4.207 120.000 43.578 163.578 688.221.719 Đổ cục thí cửa Khoan cấy thép râu cho tường xây 50,572 lỗ 602.169.408 559.941.539 50.572 5.500 2.850 8.350 422.278.687 10 Khoan cấy thép bổ trụ, đà giằng D10 , D12 (bao gồm mmtb, hóa chất Fishcher/Hit-re 100) thép Ctr cấp 2,384 lỗ 36.117.940 34.482.769 2.384 6.000 6.096 12.096 28.838.981 III TÔ TRÁT - cục - Tô trát tường gạch cấu kiện bê tông nhà 28,214 m2 2.743.761.287 2.469.385.158 28.214 61.156 11.690 72.846 2.055.267.574 Tô trát tường gạch cấu kiện bê tơng ngồi nhà (dày 20mm) bao gồm phụ gia chống thấm 33,588 m2 6.122.947.646 5.510.652.881 33.588 105.481 36.825 142.306 4.779.714.159 82 HỒ SƠ THẦU Stt HẠNG VIỆC MỤC CƠNG Tơ cạnh, má cửa (bao gồm làm cạnh tơ diện tích má cửa) - áp dụng cho vị trí nhà ngồi nhà, tường gạch bê tông Kẻ lồi, lõm Đóng lưới chống nứt (nhân cơng + vật tư) IV KHỐI LƯỢN G Đvt BOQ GIÁ VỐN THÀNH TIỀN THÀNH TIỀN QUAN ĐIỂM NGÂN SÁCH BCH/CT KHỐI LƯỢNG VẬT TƯ NHÂN CÔNG TỔNG GIÁ THÀNH TIỀN 19,858 md 669.942.955 635.456.440 19.858 20.000 8.470 28.470 565.352.705 md 90.000 90.000 15.000 - 15.000 90.000 24,721 md 315.929.012 273.656.821 24.721 5.000 4.000 9.000 222.485.220 7,755 m2 317.151.035 290.886.524 7.755 34.416 2.000 36.416 282.414.101 CÁN NỀN Cán bảo vệ lớp chống thấm vữa mác M75 (dày từ 2-5cm) V CÔNG TÁC ỐP LÁT Lát gạch Ceramic chống trượt ban công 9,290 m2 1.457.620.293 1.415.937.911 9.290 118.770 17.198 135.968 1.263.102.507 Lát gạch trồng cỏ khu vực sân xe 1,938 m2 283.104.017 269.294.065 1.938 118.770 - 118.770 230.165.868 91,263 md 2.190.319.200 1.971.287.280 91.263 15.000 - 15.000 1.368.949.500 VI CÔNG TÁC GỜ CHỈ Kẻ ron tường rộng 20mm, sâu 10mm 83 Giá trị Giá BoQ Giá Vốn 30.753.524.273 25.586.818.713 Lợi nhuận so với giá vốn Quan điểm ngân sách BCH/CT 23.097.038.478 9,3% Lợi nhuận so với giá BoQ 24,90% 84 - Việc lập dự toán ngân sách nhằm nâng cao cơng tác quản lý chi phí, doanh thu cho dự án Chi phí cho cơng tác hạng mục thi cơng kiểm sốt chặt chẽ Giá định mức riêng cho hạng mục công tác làm rõ ràng chi tiết Đưa yếu tố để cấu thành lên lên giá cho công tác hạng mục thi công vật tư bao gồm vật tư gì, máy móc thiết bị, nhân cơng - Đánh giá tỷ lệ lợi nhuận từ giá BCH/CT so sánh với giá BoQ kí với chủ đầu tư giá vốn mà nhà thầu bỏ để thi công hạng mục công tác - Lập công tác mời thầu phụ vào tham gia dự án nhằm thương lượng để đưa giá thấp giá vốn mà nhà thầu đưa nhằm tối ưu hóa lợi nhuận cho dự án 85 Kết luận Lập dự toán ngân sách cho dự án cần thiết hữu ích Giúp nắm bắt giá cho công tác hạng mục thi công mà chủ đầu tư yêu cầu nắm bắt tiêu chuẩn kỹ thuật, tiến độ thi công, yếu tố cấu tạo lên giá công tác hạng mục thi công để tiến hành triển khai công tác lập đề giao thầu cho nhà thầu phụ tham giá dự án nhằm tối ưu hóa lợi nhuận cho nhà thầu mà nhà thầu cshính tốn chi phí quản lý nhà thầu phụ Đánh giá mức độ tỷ lệ lợi nhuận giữa hợp đồng kí với chủ đầu tư giá vốn mà nhà thầu bỏ giá BCH/CT bỏ thực hạng mục cơng tác Trong suốt q trình hồn thành báo cáo, em khơng ngừng trau dồi thêm nhiều kiến thức mà thân em chưa nắm rõ Tuy nhiên, em tránh khỏi thiếu sót q trình thực Luận văn Kính mong q thầy tận tình góp ý giúp em hồn thiện tốt Em xin chân thành cảm ơn! 86