Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng tmcp quân đội

Đề Tài Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP Quân Đội MỞ ĐẦU Với xu hướng toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới, các hoạt động kinh doanh quốc tế ngày càng trở nên ph[.]

MỞ ĐẦU Với xu hướng tồn cầu hố kinh tế giới, hoạt động kinh doanh quốc tế ngày trở nên phát triển mạnh mẽ hết Việc Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại quốc tế (WTO) đem lại cho hội mở rộng, giao lưu lĩnh vực trao đổi hàng hoá, dịch vụ với quốc gia thể giới, thu hút nguồn vốn đầu tư trực tiếp, gián tiếp từ nước ngoài, thúc đẩy xuất nhập phát triển…Bên cạnh thách thức Việt Nam trường giới hoạt động kinh doanh quốc tế thị trường tự mẽ Việt Nam, cần phải nâng chất lượng hoạt động toán quốc tế việc làm tất yếu ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Quân Đội nói riêng Vấn đề đặt phải nghiên cứu mặt lý luận thực tiễn hoạt động toán quốc tế Việt Nam để từ đưa giải pháp hồn thiện hoạt động tốn quốc tế Bởi vậy, định chọn đề tài: “Một số giải pháp hồn thiện hoạt động tốn quốc tế ngân hàng TMCP Quân Đội” Mặc dù cố gắng nhiều, chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót mặt lý thuyết thực tiễn, tơi mong góp ý thầy, cô giáo để chuyên đề sâu sắc, hoàn thiện Qua báo cáo chuyên đề tốt nghiệp này, xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn thực tập là: TS.Nguyễn Thị Tuyết Mai anh, chị ngân hàng TMCP Quân Đội CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ Ở NGÂN HÀNG TM I.1 Khái niệm toán quốc tế I.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế việc chi trả nghĩa vụ yêu cầu tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng tổ chức kinh tế quốc tế, hãng, cá nhân quốc gia khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản ngân hàng Trong xu hướng phát triển kinh tế giới nay, với q trình phân cơng lao động ngày sâu sắc, có tính tồn cầu q trình hợp tác ngày phát triển nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ đa dạng Trao đổi hàng hoá, dịch vụ kéo theo hoạt động toán quốc tế quốc gia phát triển Hoạt động toán quốc tế thường gắn liền với việc trao đổi đồng tiền nước sang đồng tiền nước khác Do ký kết hợp đồng thương mại bên thường đàm phán để thống lấy đồng tiền sử dụng toán Các đồng tiền sử dụng toán quốc tế chủ yếu ngoại tệ mạnh, có khả chuyển đổi tự đô la Mỹ (USD), Bảng Anh (GBP), đồng tiền chung châu Âu (EURO)… I.1.2 Sự cần thiết vai trị tốn quốc tế Hoạt động toán quốc tế xuất phát từ giao dịch ngoại thương Theo xu hướng phát triển kinh tế giới số lượng thành viên tham gia vào hoạt động ngoại thương ngày lớn, làm nhu cầu hoạt động tài quốc tế ngày trở nên cấp thiết hết Do hoạt động toán ngày có vai trị quan trọng kinh tế với ý nghĩa là: Khâu cuối cho q trình sản xuất lưu thơng hàng hố Chỉ số để đánh giá hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại Phương tiện thực hoạt đông giao lưu, trao đổi quốc gia Thanh toán quốc tế hoạt động ngân hàng thương mại, ngày trọng lý sau: Tạo điều kiện thu hút khách hàng: Ngày điều kiện buôn bán, kinh doanh, đầu tư… ngày phát triển vượt biên giới quốc gia, nhu cầu toán quốc tế tổ chức, cá nhân ngày lớn Do việc đáp ứng đầy đủ ngày tốt nhu cầu khách hàng mục tiêu quan trọng để thu hút khách hàng Tạo khả tăng doanh thu lợi nhuận: Hoạt động toán quốc tế phát triển đem lại nguồn phí đáng kể Khách hàng nhiều lợi ích ngân hàng lớn Nguồn phí góp tỷ trọng ngày lớn tổng lợi nhuận ngân hàng Thúc đẩy hoạt động khác phát triển: Trong trình tham gia hoạt động toán quốc tế, khách hàng thường phát sinh nhiều nhu cầu dịch vụ khác ngân hàng như: tín dụng, tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ…góp phần phát triển hoạt động ngân hàng Tăng cường quan hệ kinh tế đối ngoại: Thanh toán quốc tế khâu quan trọng q trình mua bán, trao đổi hàng hố, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Vì khơng có hoạt động tốn quốc tế khơng có hoạt động kinh tế đối ngoại Hoạt động toán quốc tế giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia, có mối quan hệ với ngân hàng tổ chức quốc tế, tạo uy tín, thu hút nhiều khách hàng nước Ngồi thu hút nguồn vốn quốc tế đầu tư quốc tế I.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng TM I.2.1 Yếu tố bên ngân hàng TM a) Xu hội nhập, toàn cầu hoá kinh tế giới Thương mại quốc tế ngày phát triển mạnh mẽ, trình trao đổi hàng hố dịch vụ quốc gia khơng ngừng tăng lên dẫn đến luồng vốn đầu tư lưu chuyển từ quốc gia sang quốc gia khác, khu vực sang khu vực khác không ngừng tăng Ngoại thương phát triển tất yếu dẫn đến yêu cầu phát triển toán quốc tế Xu hội nhập hội, đồng thời thách thức ngân hàng thương mại chiến lược phát triển hoạt động toán quốc tế Bởi cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, nhu cầu khách hàng ngày đa dạng, ngân hàng khơng đổi công nghệ, chuyển hướng đa dạng hoạt động kinh doanh tụt hậu so với ngân hàng khác không thu hút khách hàng đến với ngân hàng b) Các thơng lệ, quy chuẩn quốc tế toán quốc tế Hoạt động toán quốc tế chịu điều chỉnh hành vi luật luật pháp quốc gia, sau hệ thống thông lệ, quy tắc quốc tế phức tạp thường xuyên sửa đổi cho phù hợp với phát triển thương mại quốc tế Các bên tham gia hoạt động toán quốc tế bao gồm ngân hàng thương mại cần phải nắm để vận dụng trình hoạt động khơng gặp nhiều rủi ro, điều cho thấy yêu cầu cán toán quốc tế cần phải có trình độ cao, chun sâu để hạn chế rủi ro cho khách hàng ngân hàng Sau số quy tắc liên quan trực tiếp đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP) UCP coi luật quốc tế ngân hàng giao dịch tốn quốc tế có liên quan đến chứng từ Các quy tắc thống tốn hồn tiền theo tín dụng chứng từ ICC Các quy tắc phương tiện giúp cho bên lĩnh vực thương mại an tồn tốn giao dịch hệ thống ngân hàng Các điều kiện thương mại quốc tế ( INCOTERM) Trong khuôn khổ hợp đồng xuất nhập khẩu, điều kiện thương mại áp dụng coi điều kiện quan trọng Nó phân định rõ quyền hạn trách nhiệm bên việc phân chia chi phí, vận chuyển, bốc dỡ, bảo hiểm, hàng hố từ người bán sang người mua c) Các sách vĩ mơ nhà nước Chính sách ngoại thương Đây hệ thống nguyên tắc, công cụ biện pháp mà nhà nước sử dụng để điều chỉnh hoạt động ngoại thương quốc gia thời kỳ định nhằm đạt mục tiêu đặt chiến lược phát triển quốc gia Nhiệm vụ sách ngoại thương điều chỉnh hoạt động thương mại quốc tế theo chiều hướng có lợi cho phát triển kinh tế xã đất nước Có xu hướng sách ngoại thương: Xu hướng bảo hộ mậu dịch Tự hoá mậu dịch + Xu hướng bảo hộ mậu dịch: Nội dung bảo hộ mậu dịch bảo vệ thị trường nước trước thâm nhập hàng hố từ nước ngồi vào việc sử dụng hàng rào thuế quan công cụ phi thuế quan khác Kết bảo hộ mậu dịch hạn chế nhập kéo theo phát triển ngoại thương + Tự hoá mậu dịch: Nội dung tự hoá mậu dịch nhà nước áp dụng biện pháp nhằm giảm thiếu trở ngại hàng rào thuế quan nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển hoạt động thương mại quốc tế Mở cửa thị trường nội địa, tạo điều kiện giao lưu, trao đổi hàng hoá quốc gia, tạo điều kiện để xuất hàng hoá, dịch vụ nước ngồi Chính sách quản lý ngoại hối Là quy định pháp lý vấn đề quản lý ngoại tệ, quản lý vàng, bạc, đá quý chứng từ có giá trị hoạt động trao đổi, sử dụng mua bán ngoại tệ thị trường nội địa toán quốc tế Dựa vào biến động thị trường mà nhà nước áp dụng sách quản lý ngoại hối tự hay thắt chặt nhằm bình ổn thị trường Chính sách tỷ giá hối đoái Tỷ giá hối đoái ảnh hưởng lớn đến hoạt động toán quốc tế Tỷ giá hối đoái cao hay thấp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động xuất nhập Tỷ giá hối đoái linh hoạt, ổn định hạn chế rủi ro cho bên tham gia hoạt động thương mại quốc tế d) Sự cạnh tranh ngân hàng thương mại khác Sự cạnh tranh lĩnh vực dịch vụ tài ngày trở nên liệt ngân hàng đối thủ cạnh tranh mở rộng dịch vụ Các ngân hàng cạnh tranh để tìm kiếm nguồn tiết kiệm thị trường dịch vụ Áp lực cạnh tranh đóng vai trị lực đẩy tạo phát triển dịch vụ cho tương lai thúc đẩy ngân hàng cung cấp tiện ích ngày tốt cho khách hàng, muốn ngân hàng ngày phải áp dụng công nghệ mới, thay đổi tư tuyển dụng nhân sự, mức lương, quảng cáo… e) Biến động thị trường ngồi nước Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng chịu tác động mạnh mẽ vào phát triển kinh tế giới nói chung kinh tế nước nói riêng Khi kinh tế phát triển làm cho thị trường trở nên sôi động, hoạt động giao lưu, trao đổi hàng hố dịch vụ quốc gia khơng ngừng tăng lên, kéo theo phát triển hoạt động xuất nhập khẩu, đầu tư trực tiếp, gián tiếp từ nước ngồi Các dịng tiền lưu chuyển từ nước sang nước khác, từ doanh nghiệp sang doanh nghiệp khác thông qua hoạt động tốn quốc tế ngân hàng Do toán quốc tế ngày coi trọng phát triển quốc gia I.2.2 Yếu tố bên ngân hàng TM a) Bộ máy tổ chức, điều hành hoạt động toán quốc tế Bộ máy tổ chức, điều hành thống từ xuống theo quy trình hợp lý hạn chế rủi ro, rút ngắn thời gian giao dịch, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng nước ngồi nước Từ tạo uy tín ngân hàng b) Trình độ cán làm cơng tác toán quốc tế Hoạt động toán quốc tế địi hỏi cán tốn quốc tế phải nắm quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế, am hiểu thơng lệ quốc tế để từ phục vụ tốt nhu cầu khách hàng đồng thời hạn chế rủi ro cho ngân hàng Ngoài hoạt động kinh doanh ngoại tệ đòi hỏi cán tốn phải có khả phân tích thị trường, độ nhạy bén với tỷ giá hối đoái để có định đắn với biến động loại ngoại tệ từ đem lại hiệu kinh doanh Ngồi cán tốn phải cầu nối ngân hàng khách hàng việc tư vấn cho khách hàng việc ký kết hợp đồng, chọn phương thức tốn có lợi,…Từ tạo lịng tin thu hút khách hàng c) Cơ sở vật chất kỹ thuật thông tin công nghệ ngân hàng Bao gồm hệ thống sở vật chất mạng lưới truyền thông, phục vụ cơng tác quản lý điều hành tốn quốc tế Với canh tranh ngày gay gắt ngân hàng vấn đề thu hút khách hàng mục tiêu hàng đầu, muốn ngân hàng phải đầu tư cơng nghệ đại, đa dạng hố dịch vụ Với xu hướng tồn cầu hố, tốn giao dịch hầu hết truyền điện qua mạng SWIFT tồn cầu Cơng nghệ ngân hàng phát triển tạo nhiều tiện ích cho hoạt động tốn quốc tế d) Tiềm tài ngân hàng Tiềm tài ngân hàng định đến quy mơ hoạt động ngân hàng, từ tác động trực tiếp đến hoạt động toán quốc tế Khi ngân hàng có tiềm lực tài mạnh, họ đầu tư trang thiết bị đại với công nghệ tiên tiến giới, từ làm cho q trình tốn thuận tiện, nhanh chóng xác Mặt khác với tiềm tài mạnh ngân hàng làm cho khách hàng tin tưởng vào từ thu hút khách hàng e) Quan hệ với ngân hàng quốc tế Việc thúc đẩy giao lưu quan hệ với ngân hàng quốc tế yếu tố quan trọng trình hội nhập ngân hàng Việt Nam Thông qua mối quan hệ với ngân hàng quốc tế Các ngân hàng Việt Nam có hội tiếp cận học hỏi cơng nghệ ngân hàng tiên tiến, đào tạo cán tốn có trình độ cao từ chương trình đào tạo hợp tác bên Mặt khác quan hệ với ngân hàng quốc tế làm cho q trình tốn doanh nghiệp khách hàng quốc gia với thuận lợi, nhanh chóng I.3 Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại I.3.1 Các điều kiện toán quốc tế Trong quan hệ toán quốc tế, Cả hai bên đối tác quan tâm đến vấn đề liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ cho mình, cần phải tiến hành đàm phán vấn đề Những vấn đề quy lại thành điều kiện toán quốc tế Các điều kiện toán quốc tế bao gồm:  Điều kiện tiền tệ  Điều kiện đảm bảo hối đoái  Điều kiện thời gian toán I.3.1.1 Điều kiện tiền tệ Trong hoạt động toán quốc tế, bên phải sử dụng đơn vị tiền tệ định nước Vì hợp đồng bắt buộc phải có quy ước tiền tệ Điều kiện tiền tệ việc sử dụng đồng tiền để tính tốn, để thực chi trả toán Để đạt thoả thuận phải có phân loại cụ thể loại tiền toán Các bên tham gia toán mong muốn chọn đồng tiền nước dùng tốn, cần phải thoả thuận tiêu chí lựa chọn đồng tiền dùng tốn là: + Đồng tiền phải có vị trí xứng đáng thị trường tiền tệ quốc tế + Việc chọn đồng tiền phụ thuộc vào tương quan so sánh lực lượng quan hệ thương mại + Phụ thuộc vào tập quán sử dụng đồng tiền khu vực + phụ thuộc vào tập quán toán ngân hàng + Sự lựa chọn đắn điều kiện tiền tệ toán quốc tế yếu tố định đến hiệu hoạt động kinh doanh đối ngoại I.3.1.2 Điều kiện đảm bảo hối đoái Trong kinh tế thị trường, giá trị đồng tiền dù đồng tiền mạnh xảy biến động tăng giảm, điều gây tổn thất cho người mua người bán Để tránh rủi ro xảy tỷ giá hối đoái biến động, bên tham gia toán thường đàm phán điều kiện đảm bảo hối đoái nhằm đảm bảo giá trị thực tế khoản thu nhập tiền tệ biến động thất thường Có nhiều cách đảm bảo cho giá trị tiền tệ hợp đồng: + Đảm bảo vàng + Đảm bảo ngoại hối + Đảm bảo “rổ” tiền tệ + Đảm bảo tiền tệ quốc tế + Đảm bảo theo biến động số giá quốc tế hàng hố I.3.1.3 Điều kiện thời gian toán Điều kiện thời gian tốn mang tính chất bắt buộc giao dịch toán quốc tế, điều kiện quy định cụ thể thời gian bên phải trả tiền thực toán cho bên nhận tiền Việc xác định thời gian toán mối quan tâm lớn bên tham gia giao dịch quốc tế, thời gian tốn ln gắn với biến động thị trường tài kể từ ngày ký hợp đồng đến ngày thực toán Thời gian tốn có liên quan chặt chẽ tới q trình luân chuyển vốn, lợi tức, khả tránh biến động tiền tệ… Bởi cần có đàm phán để lựa chọn Có loại thời gian toán sử dụng toán quốc tế: + Trả tiền trước + Trả tiền + Trả tiền sau I.3.2 Các phương thức dùng toán quốc tế 10