Nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - - BÁO CÁO THỰC TẬP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH CẦN THƠ Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN Lớp: DH34QT01 Khóa học: 2018 – 2022 MSSV: 030334180092 Giảng viên hướng dẫn: THS ĐẶNG TRƯƠNG THANH NHÀN TP Hồ Chí Minh, 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - - BÁO CÁO THỰC TẬP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH CẦN THƠ Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN Lớp: DH34QT01 Khóa học: 2018 – 2022 MSSV: 030334180092 Giảng viên hướng dẫn: THS ĐẶNG TRƯƠNG THANH NHÀN TP Hồ Chí Minh, 2021 LỜI CAM ĐOAN  Em xin cam đoan báo cáo thực tập “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong - chi nhánh Cần Thơ” kết trình tìm tịi, nghiên cứu thân đơn vị thực tập với hướng dẫn ThS Đặng Trương Thanh Nhàn Các số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá thu thập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong chi nhánh Cần Thơ Bên cạnh đó, em tham khảo kế thừa tài liệu có sẵn liên quan để hoàn thành nên Báo cáo Mọi thông tin sử dụng từ nguồn em trích dẫn đầy đủ Nếu phát có gian lận em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung báo cáo Tác giả (Ký ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Ngọc Huyền LỜI CẢM ƠN  Lời đầu tiên, em xin gởi lời cảm ơn chân thành đến tồn thể q thầy Ban giám hiệu trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, khoa Quản trị kinh doanh truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm, kỹ cho em suốt trình ngồi giảng đường Đại học Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến cô Đặng Trương Thanh Nhàn, nhờ hướng dẫn tận tình lời góp ý q báu giúp em hồn thành báo cáo thực tập Lời tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong chi nhánh Cần Thơ tạo điều kiện cho em thực tập Ngân hàng Đặc biệt, em xin cảm ơn chị Lê Huỳnh Thanh Huệ toàn thể anh chị tận tình dẫn, giải đáp thắc mắc em suốt trình thực tập, tạo hội cho em trải nghiệm, tiếp xúc với công việc thực tế Trong gần tháng vừa qua, với cố gắng, nỗ lực trình thực tập với kiến thức học, em cố gắng hoàn thành tốt báo cáo thực tập Tuy cố gắng nhiều hạn chế thời gian kiến thức thân nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy, để hồn thiện Cuối lời, em xin kính chúc Đặng Trương Thanh Nhàn, q thầy, cô Trường Đại học Ngân hàng anh chị phòng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Cần Thơ thật nhiều sức khỏe thành công công việc sống Trân trọng cảm ơn! Tác giả (Ký ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Ngọc Huyền NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Đánh giá mức độ hồn thành q trình thực tập nội dung báo cáo thực tập sinh viên: Xuất sắc Tốt Khá Đáp ứng yêu cầu Không đáp ứng yêu cầu XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) PHIẾU CHẤM ĐIỂM BÁO CÁO THỰC TẬP Điểm: Giảng viên chấm (Ký ghi rõ họ tên) Giảng viên chấm (Ký ghi rõ họ tên) MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH iv LỜI GIỚI THIỆU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CN CẦN THƠ 1.1 Quá trình hình thành phát triển 1.2 Ngành nghề kinh doanh 1.3 Cơ cấu máy tổ chức 1.4 Tình hình kết kinh doanh giai đoạn 2018 – 2020 Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 2.1 Khái quát rủi ro tín dụng hoạt động vay 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động vay 2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 2.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 2.2.2 Tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 2.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho hoạt động vay 10 2.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 11 2.2.3.2 Đo lường mức độ rủi ro tín dụng 12 2.2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 13 2.2.3.4 Xử lí rủi ro tín dụng 14 2.3 Các tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 14 2.3.1 Tỉ lệ nợ hạn 14 2.3.2 Tỉ lệ nợ xấu 16 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 16 Tóm tắt chương 19 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CN CẦN THƠ 20 3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Cần Thơ 20 i 3.1.1 Tình hình nợ hạn KHDN 20 3.1.2 Tỷ lệ nợ xấu KHDN 21 3.1.3 Phân loại nợ xấu theo ngành kinh tế 22 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN Cần Thơ 23 3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN 23 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 26 3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng: 26 3.2.4 Xử lí dự phịng rủi ro tín dụng 27 3.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Cần Thơ giai đoạn 2018 -2020 27 3.3.1 Những kết đạt 27 3.3.2 Những hạn chế 28 3.3.3 Nguyên nhân: 29 Tóm tắt chương 30 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CN CẦN THƠ 31 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN Cần Thơ năm 2021 31 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Cần Thơ 31 Tóm tắt chương 34 KẾT LUẬN 35 TÀI LIỆU THAM KHẢO 36 ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam ĐVT Đơn vị tính KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại Cổ phần iii DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Danh mục bảng Bảng 1.1 Tình hình kết hoạt động kinh doanh TPBank Cần Thơ giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.1 Nợ hạn KHDN TPBank – CN Cần Thơ giai đoạn 2018 -2020 20 Bảng 3.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu KHDN 21 Bảng 3.3 Phân loại nợ xấu theo ngành kinh tế 22 Danh mục hình Hình 1.1 Sơ đồ cấu tổ chức TPBank – CN Cần Thơ Hình 2.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 10 Hình 3.1 Mơ hình 5C 24 iv GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền 3.1.3 Phân loại nợ xấu theo ngành kinh tế Bảng 3.3 Phân loại nợ xấu theo ngành kinh tế ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2018 2019 2020 2019/2018 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 162 15,32% 67 5,03 0% 310 29,35% 499 39,62 52 Ngành khác 584 55,33% 694 55,08 Tổng 1.056 100,00 1.260 100,00 Nông lâm ngư nghiệp Thương mại dịch vụ Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % (59) (58,72) (67) (100,00) 100% 189 61,09 (447) (89,58) 0% 110 18,79 (694) (100,00) 52 100,00 204 19,33 (1.208) (95,87) Nguồn: Phòng KHDN TPBank - CN Cần Thơ 22 2020/2019 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền Từ bảng 3.3 ta có số nhận xét sau: Ngành nông lâm ngư nghiệp: Nông lâm ngư nghiệp lĩnh vực cho vay trung dài hạn TPBank Cần Thơ nên dự nợ tỉ lệ nơ xấu chiếm tỷ trọng không cao Nợ xấu lĩnh vực nguyên nhân nuôi trồng không chọn giống tốt nên tạo sản phẩm có chất lượng thấp, không đáp ứng nhu cầu thị trường, tình hình dịch bệnh ảnh hưởng đến việc sản xuất mua bán doanh nghiệp, khiến cho thu nhập doanh nghiệp bị giảm sút Ngành thương mại dịch vụ: Năm 2020 tình hình nợ xấu giảm nhiều so với hai năm trước Sự giảm sút doanh nghiệp ngành nhìn nhận thị trường cịn nhiều khó khăn, nên họ đẩy mạnh lí hàng tồn kho, sản xuất sản phẩm chủ lực, không đại trà trước nhằm tối đa hóa thu nhập trả nợ cho ngân hàng nên nợ xấu nhóm giảm Tuy nhiên sản xuất sản phẩm chủ lực khách hàng bị giới hạn, đồng thời việc đẩy mạnh hàng tồn kho lĩnh vực sản xuất ngắn hạn nên đến năm sau doanh nghiệp chưa trả hết nợ đến hạn làm cho tổng nợ xấu nhóm ngành thay đổi tăng giảm đáng kể Ngành khác: Tình hình nợ xấu nhóm có nhiều biến động Nếu năm 2017, nợ xấu 584 triệu đồng, sang năm 2019 694 triệu đồng giảm cách đáng kể năm 2020, dường khơng có nợ xấu nhóm ngành Ở nhóm ngành khác, tỷ lệ nợ xấu có giai đoạn tăng cao doanh nghiệp lĩnh vực xây dựng Các doanh nghiệp xây dựng thời kì có cơng trình mới, cơng trình cũ cịn dở dang chưa hoàn thành nhiều, giá nguyên vật liệu thị trường biến động không ổn định, gia tăng giá cao dẫn đến việc doanh nghiệp thua lỗ số cơng trình 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN Cần Thơ Công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN TPBank – CN Cần Thơ bao gồm khâu: Nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm sốt xử lí rủi ro tín dụng 3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN  Nhận diện rủi ro trước cho vay: TPBank Cần Thơ áp dụng mơ hình 23 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền 5C (character, capacity, capital, collateral, conditions) thẩm định tín dụng để nhận diện rủi ro trước cho vay Hình 3.1 Mơ hình 5C Nguồn: Phịng KHDN TPBank – CN Cần Thơ - Character (uy tín, thái độ khách hàng): Được đánh giá thông qua ấn tượng chung khách hàng để lại cho ngân hàng Dựa thái độ doanh nghiệp trình vay như: thiếu hợp tác với ngân hàng, lừa dối Ngoài ra, số yếu tố khác trình độ học vấn, kinh nghiệm điều hành kinh doanh, phẩm chất cá nhân khách hàng xem xét thông qua hồ sơ doanh nghiệp cung cấp, phương tiện thông tin truyền thông đại chúng - Capacity (Năng lực doanh nghiệp): Đánh giá lực dựa việc đánh giá yếu tố: Kinh nghiệm điều hành, báo cáo tài khứ, sản phẩm, tình hình hoạt động thị trường khả cạnh tranh Thơng qua báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh mà doanh nghiệp cung cấp, hệ thống tra cứu tín dụng CIC, hệ thống tra cứu hóa đơn, thông tin sàn giao dịch điện tử để kiểm tra tính xác thực chứng từ doanh nghiệp cung cấp Từ đó, ngân hàng dự tính luồng tiền sử dụng để trả nợ, thời gian trả nợ xác suất trả nợ thành công khách hàng Việc đánh giá lịch sử khoản vay toán khoản vay, dù cá nhân hay khoản vay thương mại coi báo cho khả chi trả tương lai Ngoài ra, kiểm chứng lực hoạt động kinh doanh qua đối tác doanh nghiệp, tình hình ban lãnh đạo có thay đổi hay khơng, tính trạng nhân viên nghĩ việc doanh nghiệp - Capital (Vốn doanh nghiệp): Bao gồm số vốn khách hàng đầu tư vào doanh nghiệp vốn huy động thơng qua q trình hoạt động Chỉ tiêu 24 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền đánh giá qua báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp, thông tin trang mạng uy tín Ngân hàng nhìn nhận vốn chủ sở hữu báo mức độ cam kết mức rủi ro khách hàng kinh doanh cảm thấy thoải mái biết khách hàng nhiều công việc kinh doanh họ không thành công Sẽ tốt nguồn vốn lấy từ tài sản cổ đông - Collateral (Tài sản chấp doanh nghiệp bảo lãnh bên thứ ba): Thông qua hồ sơ tài sản đảm bảo, trình kiểm tra, thẩm định để nhận diện rủi ro xảy ra: Tình trạng tài sản đảm bảo, khả phát mại tài sản đảm bảo thời hạn hiệu lực hồ sơ bảo lãnh - Condition (Các điều kiện khác): Đánh giá thông qua thông tin mà ngân hàng thu thập lĩnh vực kinh doanh, sách kinh tế nhà nước để đưa nhận định tình hình kinh tế ngồi nước, phân tích ngành kinh doanh doanh nghiệp hoạt động ngành hoạt động liên quan ảnh hưởng đến doanh nghiệp  Nhận diện rủi ro cho vay Trong q trình giải ngân, CBTD nhận diện rủi ro thơng qua việc doanh nghiệp có cung cấp đầy đủ hồ sơ, chứng từ, giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn, …cũng tính hợp pháp, hợp lệ loại chứng từ  Nhân diện rủi ro sau cho vay - Kiểm tra, đánh giá thường xun tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài có dấu hiệu bất thường hay khơng: Doanh thu có dấu hiệu giảm, vay vốn từ đối tượng khác, vay nặng lãi, tài sản có thơng tin sai lệch so với ban đầu Đồng thời xem xét dấu hiệu khác như: Thị phần doanh nghiệp bị sụt giảm, yếu chất lượng sản phẩm, lực cạnh tranh, phản hồi tiêu cực khách hàng doanh nghiệp - Hoạt động quản trị doanh nghiệp: Thành viên ban quản trị doanh nghiệp có thay đổi thường xuyên, nhân giảm mạnh, thái độ tiêu cực người lao động - Tài sản đảm bảo: Có dấu hiệu tẩu tán tài sản, tài sản đảm bảo giảm giá trị, thất thoát tài sản đảm bảo 25 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng TPBank Cần Thơ sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng KHDN Credit Plus + (CP+) để đo lường rủi ro tín dụng cho vay KHDN Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đo lường rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua phương thức đánh giá thang điểm thống dựa thông tin tài phi tài tương ứng cho đối tượng Thơng tin tài đánh giá báo cáo tài doanh nghiệp, cịn thơng tin phi tài CBTD đánh giá hệ thống Việc xếp hạng tín dụng thực trình thẩm định xem xét cấp tín dụng cho khách hàng Kết xếp hạng tín dụng để xem xét cấp tín dụng, phân loại rủi ro, lãi suất, chế khách hàng 3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng:  Kiểm soát nhân tố từ bên ngân hàng Kiểm tra giám sát CBTD: CN thành lập đồn kiểm tra định kì CBTD việc thực quy trình, quy định cho vay, phê duyệt hồ sơ vay, chất lượng khoản vay tiêu phản ánh rủi ro tín dụng có đảm bảo hay khơng Chính sách cho vay: TPBank Cần Thơ ưu tiên cho vay doanh nghiệp ngành nghề mà TPBank có sản phẩm chủ lực như: Xây dựng gồm cho vay, bảo lãnh, tăng casa, phí bảo lãnh dòng tiền; Cho vay mua xe bao gồm: xe ô tô, xe tải phục vụ hoạt động doanh nghiệp Đồng thời ưu tiên cho vay doanh nghiệp có báo cáo tài minh bạch, dịng tiền rõ ràng Tất khoản vay có tài sản hình thành từ khoản vay, CN yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm theo quy định Điều làm hạn chế thiệt hại có rủi ro xảy  Kiểm soát nhân tố từ bên ngồi ngân hàng Kiểm sốt rủi ro trước cho vay: Thơng qua việc thẩm định tồn diện khách lực tài chính, khả quản lí, khả trả nợ, phương án sử dụng vốn, lịch sử vay vốn, tài sản đảm bảo Kiểm soát rủi ro cho vay: Thơng qua hợp đồng kí kết, trình giải ngân, giấy tờ, hồ sơ tài sản đảm bảo hay bảo lãnh bên thứ ba Kiểm soát rủi ro sau cho vay: CBTD thường xuyên tiến hành đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh, mục đích sử dụng vốn có hợp đồng, tài sản 26 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền đảm bảo doanh nghiệp Việc đánh giá thông qua kiểm tra thực tế tình hình doanh nghiệp Đơn đốc theo sát lịch trả nợ khách hàng nhắc nhỡ thường xun 3.2.4 Xử lí dự phịng rủi ro tín dụng Đặc trưng hoạt động cho vay đơi với rủi ro Dù ngân hàng có làm tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay rủi ro phát sinh Bởi rủi ro khơng nằm nội ngân hàng mà nằm nhiều yếu tố bên ngồi có biến động khơng ngừng Do TPBank Cần Thơ đề biện pháp xử lí rủi ro tín dụng gồm: cấu lại thời gian trả nợ, giảm miễn lãi suất, chuyển nợ thành vốn góp, bán nợ, khởi kiện Trong trường hợp khách hàng có nhiều khoản nợ ngân hàng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ có rủi ro cao ngân hàng phân loại loại nợ cịn lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro Trường hợp nợ khách hàng phân loại vào mức độ rủi ro thấp nhóm nợ theo danh sách CIC cung cấp, ngân hàng điều chỉnh kết phân nhóm nợ theo nhóm nợ trung tâm cung cấp Tùy vào mức độ khoản nợ nhóm nợ mà CN áp dụng biện pháp xử lí khác Ngân hàng thực trích lập dự phịng với tỷ lệ dự phịng cụ thể nhóm nợ sau: Nợ đủ tiêu chuần: 0%, nợ cần ý: 5%, nợ tiêu chuẩn: 20%, nợ nghi ngờ: 50%, nợ có khả vốn: 100% Đồng thời trích lập dự phịng chung, dự phịng chung số tiền trích cho tổn thất chưa xác định trình phân loại nợ, trích lập dự phịng cụ thể trường hợp khó khăn tài tổ chức tín dụng chất lượng nợ suy giảm Ngân hàng trích lập dự phịng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ phân loại từ nhóm đến nhóm ngoại trừ khoản sau đây: tiền gửi liên ngân hàng, khoản vay, mua có kì hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khác, cam kết ngoại bảng dự phịng trích lập hàng tháng vào kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Cần Thơ giai đoạn 2018 -2020 3.3.1 Những kết đạt Chất lượng tín dụng TPBank Cần thơ có bước tiến tích cực: Nhờ cơng tác 27 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN hiệu nên CN ln trì tỷ lệ nợ xấu mức thấp tầm kiểm soát: Cụ thể tỷ lệ nợ xấu năm 2019 0.42% tới năm 2020 giảm đáng cịn 0.042% Song song với đó, tình hình lợi nhuận chi nhánh đà tăng trưởng năm 2020 lợi nhuận 15.059 triệu đồng tăng 2.564 triệu đồng so với kì năm trước Hệ thống xếp hạng tín dụng KHDN tiên tiến hỗ trợ nhiều trình cho vay đo lường rủi ro Hệ thống giúp ngân hàng chia khách hàng thành nhóm tương ứng, với số điều chỉnh theo ngành tin cậy phù hợp với tình hình thực tế TPBank Cần Thơ quy định tương đối chặc chẽ khâu nhận diện kiểm sốt rủi ro tín dụng, hai khâu quan trọng để phát tầm soát rủi ro tín dụng CN thực nhận diện sớm từ tiếp xúc khách hàng trước vay thực xuyên suốt trình cho vay sau vay CN thực kiểm soát tất khía cạnh bên bên ngồi ngân hàng 3.3.2 Những hạn chế Tình hình nợ xấu CN có xu hướng tập trung vào lĩnh vực: cụ thể nợ xấu năm 2020 52 triệu đồng tập trung vào ngành thương mại dịch vụ ngành khác dường khơng có Tuy nợ xấu không cao việc tập trung ngành nghề dễ dẫn đến rủi ro danh mục tín dụng, đặc biệt ngành có nhiều biến động Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chưa đảm bảo hiệu quả: Hiện chi nhánh phòng KHDN phòng vận hành chịu trách nhiệm cho khoản vay chưa có phận riêng biệt quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, CBTD chi phối tồn quy trình cho vay từ tiếp xúc khách hàng, thẩm định, giải ngân, thu nợ, quản lí khách hàng kiểm tra sau vay đơi thiếu tính khách quan tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Ở khâu nhận diện rủi ro tín dụng thơng tin thu thập cịn hạn chế: chủ yếu dựa vào thơng tin mà doanh nghiệp cung cấp thu thập CBTD, CN chưa có bên thứ ba để đánh giá, giám sát Đồng thời thông tin lĩnh vực liên quan chưa trọng đánh giá môi trường kinh doanh doanh nghiệp thiếu xác 28 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền Đo lường rủi ro tín dụng thơng qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội CN chưa đảm bảo tính khách quan Những tiêu phi tài đánh giá CBTD, điểm số tiêu thay đổi theo ý muốn người chấm CBTD nâng điểm tiêu phi tài để kéo điểm tiêu tài chính, nhằm thơng đồng giúp doanh nghiệp đạt điểm số cho vay Đây bất cập hệ thống 3.3.3 Nguyên nhân:  Do tác động yếu tố môi trường: - Môi trường tự nhiên: Các ngành thương mại dịch vụ bị ảnh hưởng đại dịch Covid 19 làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị trì truệ, hàng hóa khơng tiêu thụ Chính điều làm cho nguồn thu trả nợ doanh nghiệp bị giảm sút, gây rủi ro cho vay doanh nghiệp thuộc lĩnh vực - Mơi trường kinh tế có biến động bất lợi lãi suất, tỷ giá, …cũng gây ảnh hưởng bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh thu nhập doanh nghiệp Điều làm ảnh hưởng tiêu cực đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Nguyên ngân đến từ doanh nghiệp: thiếu trung thực việc cung cấp thông tin, lực tài yếu kém, phương án sản xuất kinh doanh khơng hiệu quả, doanh nghiệp khơng có thiện chí trả nợ, cố tình sử dụng vốn sai mục đích Tất gây rủi ro công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng  Nguyên nhân từ phía ngân hàng: - Đội ngũ nhân sự: cán bộ, công nhân viên ngân hàng đào tạo nghiệp vụ cách giỏi chuyên môn Tuy nhiên số lượng nhân khiêm tốn nên trình cho vay cán phải làm tất khâu nhiều lúc gặp phải sai sót khơng tránh khỏi - Hệ thống thơng tin ngân hàng cịn hạn chế: Ngân hàng thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: Khách hàng cung cấp, tra cứu CIC hệ thống tra cứu khác, …Tuy nhiên thông tin doanh nghiệp công khai minh bạch web Song song với đó, thơng tin tra cứu từ hệ thống CIC hạn chế thơng tin khoản nợ phi thức doanh nghiệp khó mà tra cứu gây khó khăn việc nhận diện đo lường rủi ro thơng tin đóng vai trị quan trọng việc xác định rủi ro doanh nghiệp 29 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền Tóm tắt chương Trong chương trình bày thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN CN TPBank Cần Thơ, thông qua bảng số liệu cụ thể quy trình quản trị rủi ro CN Từ nêu thành tựu đạt điểm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế gặp phải ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Cần Thơ Qua trình thực tập chi nhánh, em nhận thấy thuận lợi, khó khăn nguyên nhân dẫn đến khó khăn mà TPBank Cần Thơ gặp phải để từ tìm đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN CN nêu chương 30 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CN CẦN THƠ 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN Cần Thơ năm 2021 Với phương châm “Vì chúng tơi hiểu bạn” TPBank Cần Thơ mong muốn lấy tảng thấu hiểu khách hàng để xây dựng phong cách chất lượng dịch vụ CN TPBank Cần Thơ đặt mục tiêu tăng cường vị ngân hàng uy tín, hiệu quả, chất lượng khu vực Đồng sông Cửu long Theo TPBank đặt mục tiêu lợi nhuận tăng trưởng 20% năm 2021 Nâng cao hiệu quả, chất lượng số lượng đội ngũ cán nhân viên Phát triển sở khách hàng đa dạng, chất lượng, tăng cường bán chéo sản phẩm dịch vụ; Thực cá biệt hóa mạnh mẽ sách khách hàng sản phẩm phân khúc khách hàng riêng biệt Đồng thời TPBank Cần Thơ tiếp tục tăng cường ứng dụng công nghệ đại, đổi số toàn diện tất hoạt động chi nhánh Quản lý tốt bảng cân đối, hài hòa mục tiêu ngắn hạn dài hạn bảo đảm có hiệu tối ưu cho chi nhánh Tăng cường kiểm soát, thu hồi, xử lý nợ xấu, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu mức 2% 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Cần Thơ  Hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin Thu thập thơng tin đóng vai trị quan trọng q trình phân tích, đánh giá khách hàng để đưa định cho vay, nhận diện rủi ro kịp thời Nếu thơng tin thu thập khơng đầy đủ, xác, kịp thời làm sai lệch định cho vay, ước tính xác suất xảy rủi ro dự tính tổn thất Chính vậy, CN cần xây dựng phận chuyên thu thập, xử lí lưu trữ thơng tin Bộ phận khai thác thông tin triệt để thông qua đa dạng hóa nguồn thu thập như: mở rộng mối quan hệ tất ngành nghề, cấp quyền địa phương nhằm mở rộng nguồn thu thập thông tin, liên kết với ngân hàng thương mại khu vực trao đổi thông tin lẫn Sau phận kiểm tra xác minh độ 31 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền xác, hợp lệ hợp pháp thông tin, hồ sơ mà khách hàng cung cấp, phân tích, đánh giá khách hàng mặt Các thông tin xác minh lưu trữ chung vào hệ thống chi nhánh để sử dụng cho đánh giá  Xây dựng kế hoạch tín dụng cho ngành nghề cụ thể CN cần xây dựng giới hạn cấp tín dụng, vị rủi ro lĩnh vực Việc đảm bảo phân tán rủi ro, không tạo rủi ro danh mục tập trung cho vay nhiều vào lĩnh vực  Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố then chốt ngành ngân hàng lĩnh vực Đặc biệt cơng tác quản lí rủi ro tín dụng, địi hỏi người nhân viên phải có chun mơn cao, kinh nghiệm kĩ để kịp thời phát dấu hiệu bất thường dẫn tới rủi ro Vì TPBank Cần Thơ cần thường xuyên tổ chức đào tạo nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, tổ chức buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm q trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp, tăng cường bổ sung kỹ bổ trợ cho công việc, nhằm nâng cao trình độ cho cán nhân viên lĩnh vực Tăng cường giáo dục phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp nâng cao tinh thần trách nhiệm cán nhân viên Đặc biệt đạo đức nghề nghiệp vấn đề quan tâm, việc thiếu đạo đức nghề nghiệp dễ dẫn đến cán nhân viên có hành vi cấu kết với doanh nghiệp, đánh giá, cung cấp thông tin sai thật gây mối đe dọa tiềm ẩn ngân hàng Đề sách thưởng, phạt cụ thể để nâng cao tinh nhần làm việc trách nhiệm cán nhân viên ngân hàng Từ tạo động lực cho nhân viên làm việc tốt  Các phận quy trình quản trị rủi ro tín dụng cần tách bạch rõ ràng Để đảm bảo tính minh bạch, hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN, CN cần chia tách phận quy trình độc lập với bao gồm kinh doanh, tác nghiệp, quản lí rủi ro Khơng để phận chi phối tồn quy trình, quản lí rủi ro tín dụng hiệu  Tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra, giám sát nhằm hạn chế mức 32 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền thấp rủi ro cho vay KHDN Việc thẩm định khách hàng yếu tố then chốt dẫn đến định phê duyệt từ chối có hồn tồn xác hay khơng Nếu khơng thẩm định xác đầy đủ quy trình dẫn tới nguy hiểm cho ngân hàng thân CBTD Chính vậy, trước cho vay, CBTD phải nắm rõ đầy đủ thơng tin xác tài khả trả nợ khách hàng Đổng thời, cần phải thường xuyên kiểm tra, kiểm soát trước, sau giải ngân cho khách hàng để phát dấu hiệu rủi ro tín dụng tiềm ẩn Nâng cao công nghệ cho ngân hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần cải thiện liên tục, số hóa tiêu phi tài có quy định chặc chẽ để đảm bảo tính khách quan xác Bên cạnh ngân hàng cần áp dụng hệ thống nhắc nợ tự động Như việc nhắc nợ đảm bảo, đồng thời tiết kiệm thời gian cho CBTD 33 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền Tóm tắt chương Từ sở lí thuyết chương tình hình thực tế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN chương 3, chương nêu giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động bao gồm: Hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin, xây dựng kế hoạch tín dụng cho ngành nghề cụ thể, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, phận quy trình quản trị rủi ro tín dụng cần tách bạch rõ ràng, tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra, giám sát nhằm hạn chế mức thấp rủi ro cho vay KHDN, nâng cao công nghệ cho ngân hàng 34 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hoạt động tiềm ẩn rủi ro, vừa bảo tồn nguồn vốn, vừa bảo toàn nghiệp vụ yếu tố sống cịn ngân hàng Do quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay giữ vai trị quan trọng ngân hàng Nhìn chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN Cần Thơ kiểm soát tương đối tốt, tỷ lệ nợ xấu mức thấp Tuy nhiên hoạt động tồn số vấn đề cần giải nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu mức tốt Chính việc nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN yếu tố cần thiết, đảm bảo an toàn hoạt động hạn chế rủi ro mức thấp cho ngân hàng Trong thời gian làm báo cáo thực tập, nhiều hạn chế kiến thức chuyên môn, sở lý luận kinh nghiệm làm việc thực tế nên khơng thể tránh khỏi nhầm lẫn, sai sót Em mong nhận góp ý, nhận xét từ Thầy/ Cô anh chị hướng dẫn TPBank - CN Cần Thơ Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn quý Thầy/ Cô anh chị TPBank - CN Cần Thơ 35 GVHD: ThS Đặng Trương Thanh Nhàn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Huyền TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo nội TPBank – CN Cần thơ Đào Nguyên Thuận (2019), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Được lấy ngày 26/07/2021, từ: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nganhang-thuong-mai-viet-nam-302360.html Lê Thu Hương (2019), Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Được lấy ngày 22/07/2021, từ: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/mot-so-ly-luan-co-ban-ve-quan-tri-ruiro-tin-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-302236.html Lương Duy Dũng (2020), Luận văn tốt nghiệp, Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mơ hình điểm số Z Được lấy ngày 24/07/2021 từ : http://www.dankinhte.vn/mo-hinh-diem-z-la-gi/ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 24/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quy định phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nợ hạn gì? Các tiêu phản ánh nợ hạn Được lấy ngày 23/07/2021, từ: https://vietnambiz.vn/no-qua-han-outstanding-debt-la-gi-cacchi-tieu-phan-anh-no-qua-han-20190906171810686.htm Phân tích mơ hình 6C hoạt động tín dụng Được lấy ngày 25/07/2021, từ: https://tailieuxanh.com/vn/tlID1841927_phan-tich-mo-hinh-6c-trong- hoat-dong-tin-dung.html 10 Trang web Ngân hàng TMCP Tiên Phong, < https://tpb.vn/ve-tpbank> 11 Trần Trọng Huy (2010), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội 36