Nâng cao quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn VN khu vực tỉnh bình phước

Tínhcấpthiếtcủađềtài

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) đóng vai trò chủ đạo trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn Tại tỉnh Bình Phước, Agribank Bình Phước là một trong những ngân hàng quan trọng trong hệ thống tài chính Trong bối cảnh kinh tế khó khăn gần đây, Agribank Bình Phước đã phải đối mặt với nhiều rủi ro phát sinh trong hoạt động, trong đó vấn đề nợ xấu ngày càng gia tăng là một thách thức lớn.

Vớiyêucầu vừa phát triểnquymô,vừa đảm bảo nâng cao chấtlượng phụcvụđồngthờiphảihuyđộngvàsửdụngcóhiệuquảcácnguồnlựctàichính,AgribankB ìnhPhướcvừaphảiđốimặtvớinhữngkhókhănchungcủanềnkinhtếvàkhók h ă n riêngcủahệthốngngânhàng.Vấnđềquảntrịr ủ i rotíndụngdoanhnghiệpnhỏvà vừatạingânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnnôngthônViệtNamkhuvựct ỉn hBìnhPh ướccóýnghĩathiếtthựcgópphầnnângcaochấtlượngquảnlýcáckhoảntíndụng nóichungvàquảnlýtíndụngdoanhnghiệpnhỏvàvừan ó i riêng.

Dựavàonhữngkiếnthứclýluậnđượchọcvànghiêncứuvềcôngtácquảntrịqu ản trịr ủ i r o tạicác ngânhàng thươngmạiđồngthờicăn cứ vàotìnhhìnhthựctếtạicácchinhánhngânhàngNN&PTNTViệtNamtrênđịabàntỉnh,tô iđãchọnđềtài“Hoànthiệnquảntrịquảntrịrủirođốivớidoanhnghiệpnhỏvàvừatại ngânhàngNôngnghiệp và P h á t triển nô ng thônkhu vự c tỉnhBìnhPhước” là mđềtàinghiêncứucủamình.

Mụctiêunghiêncứu

Hệthốnghóanhữngvấnđềlýluậncơbảnvềrủirotíndụngcũngnhưquảnt rị rủirotí ndụngtrongngânhàngthươngmạivàkháiquátchungvềdoanhnghiệpnh ỏ vàvừatrongn ềnkinhtế.

Tìmhiểu, p h â n t í c h vàđ á n h g i á t h ự c t r ạ n g q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g d oa n h nghiệpnhỏvàvừatạicácchinhánhAgribanktrênđịabàntỉnhBìnhPhước,từđórú tr an hữ ng ưu đ i ể m vàn hữ ng vấ n đề cò nt ồ n tạit r o n g q uản tr ịr ủi ro tí n dụngd oanh nghiệpnhỏvàvừatạicácchinhánhAgribanktrênđịabàntỉnhBìnhPhước.

Từc á c ư u - nhượcđ i ể m đư ợc r ú t r a này,n g h i ê n c ứ u đ ề x u ấ t cá c g i ả i p há p hoànt h i ệ n q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g d o a n h n g h i ệ p n h ỏ v à v ừ a t ạ i c á c c h i n h á n h Ag ri b an ktrênđịabàntỉnhBìnhPhước,gópphầnnângcaochấtlượngtíndụngtạicácchinhánhAgribanktrênđịabàntỉnhBìnhPhước

Đốitượngvàphạmvinghiêncứu

Phươngphápnghiêncứu

Đềtàisửdụngchủyếulàphươngphápnghiêncứuđịnhtính,bêncạnhđócò nsửdụngphươngphápthốngkêmôtảthôngquakhảosát.Ngoàira,tácgiảcònsử dụngcá cphươngphápcụthểnhư:phươngphápsosánh,đốichiếu,hệthống,p h ân tích

Tổnghợpcácbáocáo,cácsốliệuliênquanđếnkếtquảhoạtđộng,tìnhhìnhd ưnợ,nợ quáhạnvànguyênnhângâyranợquáhạntạicácchinhánhAgribanktrênđịabànTỉnhBìnhPhướcgiaiđoạn2008–2014.

Tổngquanvềlĩnhvựcvàtàiliệunghiêncứu

- LêNguyễnP h ư ơ n g N g ọ c , 2 0 0 7 Q u ả n l ý R R T D tro ng h o ạ t đ ộ n g cho v ay DNVV N t ạ i N H T M c ổ p h ầ n K ỹ T h ư ơ n g V i ệ t N a m c h i nhánhT p H ồ C h í Mi nh.Lu ận vănThạcsỹ.TrườngĐạihọcKinhtếTp.HồChíMinh

- NguyễnH ồ n g C h â u , 2 0 0 8 G i ả i p h á p q u ả n t r ị R R T D đ ố i v ớ i D N V V N t ạ i NHNN&PTNTkhuvựcTp.HồChíMinh.LuậnvănThạcsỹ.TrườngĐạihọcKinht ếTp.HồChíMinh

- HuỳnhThịHồngVân,2 0 1 1 HoànthiệnhoạtđộngtạiNHTMcổphầnÁ Châu.LuậnvănThạcsỹ.TrườngĐạihọcKinhtếTp.HồChíMinh

Nhìnchung,nhữngnghiêncứutrênđềuphântíchthựctrạngquảntrịRRTDc ủ a ch ínhngânhàngđónêncácgiảipháphoànthiệnchỉphùhợpvớiđặcthùhoạtđ ộn gcủamìn h,cácgiảiphápmangtínhchấthoànthiệnchungchung.

Hơnnữa,hiệnnaytạicácchinhánhAgribanktrênđịabàntỉnhBìnhPhướcc h ưac óđềtàinàonghiêncứuvềhoànthiệnquảntrịRRTDđốivớiDNNVV.Vìvậy,dựavà onềntảngcủanhữngnghiêncứutrên,tácgiảđãkếthừapháttriểnđểp h ù hợpvớiđặcth ùhoạtđộngkinhdoanhcủacácchinhánhAgribanktrênđịabàntỉnhBìnhPhước. Điểmnổibậtcủađềtàilàthôngquaviệcphântíchvàđánhgiáthựctrạngq u ản t rịRRTDtạicácchinhánhAgribanktrênđịabàntỉnhBìnhPhước,tácgiảđãđềxuấtmộts ốgiảiphápnhằmhoànthiệnquảntrịRRTDđốivớiDNNVVchocácc h i nhánhAgribanktr ênđịabàntỉnhBìnhPhước.

Bốcụccủaluậnvăn

RủirotíndụngtronghoạtđộngcủaNHTM

NHNNngày22/04/2005củaThốngđốcNHNNViệtNam“Rủirotínd ụngtronghoạtđộngn gânhàngcủatổchứctíndụngđượccoilàkhảnăngxảyratổnthấttronghoạtđộngngân hàngcủatổchứctíndụngdokháchhàngkhôngthựchi ện hoặckhôngcókhảnăngthực hiệnnghĩavụcủamìnhtheocamkết”.RRTD p h á t sinhkhichủthểvayvốnhaychủt hểthamgiahợpđồngtíndụngkhôngthựch i ệ n đúngvớihợpđồngtíndụngđ ã camkếtvới ngânhàng.

RRTDcònlàrủiromấtkhảnăngchitrảvàrủirosaihẹn.Đâylàrủirogắnli ềnvớih oạtđộngngânhàng,chovaybaogiờcũnggồmrủirovàxảyramấtmát.RRTDngânhàngp hátsinhtrong trườnghợpngânhàngkhông thuđượcđầyđủgốcv à lãicủakhoảnchovay,hoặclàviệcthanhtoánnợgốcvàlãikhôngđún gkỳhạn.Trườnghợpngườivaytiềnphásảnthìviệcthuhồivốngốcvàlãitíndụngđầyđủlàk h ô ng chắcchắndođóngânhàngcóthểgặpRRTD.RRTDkhôngchỉgiớihạnởh o ạ t đ ộngchovaymàcònbaogồmnhiềuhoạtđộngmangtínchấttíndụngkháccủangân hàngnhư:bảolãnh,camkết,chấpthuậntàitrợthươngmại,chovayởthịt rư ờn g l i ê n n g â n h à n g , n h ữ n g c h ứ n g k h o á n c ó g i á ( t r á i p h i ế u , c ổ p h i ế u ,

Rủi ro lựa chọnRủi ro bảo đảmRủi ro nghiệp vụ

- RRTDmangt í n h g i á n t i ế p , v ì n g â n h à n g l à mộtđ ị n h c h ế t à i c h í n h t r u n g gian,cóvịtríquantrọngtrongnềnkinhtếthịtrường,thựchiệnkinhdoanhtiềntệmàh oạtđộngchủyếuvàthườngxuyênlànhậntiềngửicủakháchhàngvớitráchnhiệm h oàntrảvàsửdụngsốtiềnđóđểchovay.BởivậykhingườivaygặprủirotrongSXKDthìsẽt ácđộnggiántiếpđếnNHTM.

- RRTDcótínhchấtđadạngvàphứctạp,cóthểchialàmnhiềuloạinhư:rủirovềđạođức ,rủirocơchế,rủirocôngtáckiểmtra,kiểmsoát…

►Rủirodanhmục(Porfoliorish):làmộthìnhthứccủaRRTDmànguyênnhân p hátsinhlàdonhữnghạnchếtrong quảnlý danhmụcchovaycủangân hàng,đ ư ợ c phânchiathànhhailoạilàrủironộitạivàrủirotậptrung.

+Rủironộitại(Intrinsicrish):xuấtpháttừcácyếutố,cácđặcđiểmriêngc ó , mangtính riêng biệtbên trong của mỗichủ thể đi vayhoặc ngành,lĩnh vực kinhtế.Nóxuấtpháttừđặcđiểmhoạtđộnghoặcđặcđiểmsửdụngvốncủakháchhàngvay vốn.

+Rủirotậptrung(Concentrationrish):làtrườnghợpngânhàngtậptrun gvốnchovayquánhiềuđốivớimộtsốkháchhàng,chovayquánhiềudoanhnghiệph o ạt độ ngtrongcùngmộtngành,lĩnhvựckinhtế;hoặctrongcùngmộtvùngđịalýnh ất định;hoặcc ùngmộtloạihìnhchovaycórủirocao.

►R ủ i rog i a o d ị c h(Transactionr i s h ) : làmộth ì n h t h ứ c c ủ a R R T D mà nguyênnhânphátsinhlàdonhữnghạnchếtrongquátrìnhgiaodịchvàxétduyệtcho vay,đánhgiákháchhàng.Rủirogiaodịchcóbabộphậnchínhlàrủirolựachọn,rủ irobảođảmvàrủironghiệpvụ.

+Rủirolựachọnlàrủirocóliênquanđếnquátrìnhđánhgiávàphântíchtíndụn g,khi ngân hàng lựachọn những phương ánvayvốncóhiệuquả để raquyếtđ ị nh chovay.

+Rủirobảođảmphátsinhtừcáctiêuchuẩnđảmbảonhưcácđiềukhoảntro nghợpđồngchovay,cácloạitàisảnđảmbảo,chủthểđảmbảo,hìnhthứcđảmbảovàmứ cchovaytrêngiátrịcủatàisảnđảmbảo.

RRTD có thể kiểm soát được rủi ro kháng, là loại RRTD mà ngân hàng có khả năng dự đoán các nguyên nhân gây ra rủi ro này Điều này cho phép ngân hàng ước đoán mức độ ảnh hưởng và áp dụng các biện pháp hợp lý để phòng ngừa, nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất có thể Những RRTD thuộc loại này thường xuất phát từ các nguyên nhân chủ quan, cụ thể là do khách hàng hoặc do chính bản thân ngân hàng.

►R R T D k h ô n g t h ể k i ể m s o á t đ ư ợ c (rủir o b ấ t k h ả k h á n g ) : l àl o ạ i RRTDmàc ác n g â n h à n g k h ô n g t h ể d ự đ o á n đ ư ợ c mộtc ác h c h í n h x ác n h ấ t ản h hưởngcủachúng.Loạirủironàythườngdocácyếutốkháchquangâyranhưcácyếutốm ôitrườngkinhtế,chínhtrị,xãhội,pháplý

Ngoàira,dựavàomứcđộảnhhưởngcủaRRTDthìRRTDcóthểphânloạithành:rủ irođọngvốn,rủiromấtvốn.

Hoạtđộngtíndụngcũnggiốngnhưhoạtđộngkinhtếkhácđềuchịusựchip hố i củ a môitrườngkinh tế,pháplý,xãhội…Tấtcả nhữngyếutốcủa nềnkinh tế,ch ín h trị,vănhóa,xãhộiđềuảnhhưởngsâusắcđếnhoạtđộngkinhdoanhcủamọid o an h nghiệpvàcánhân.

- Môitrườngkinhtế - x ã h ội : K h i n ề n k i n h t ế t ăn g t r ư ở n g ổ n đị nh, vữ ng mạnhthìsẽtạođiềukiệnchocá ccánhânvàdoanhnghiệpkinhdoanhhiệuquảvàcó lãi,khiđó,RRTDthấpvàngượclại.

CácchínhsáchkinhtếcủaNhàNướccũngcótácđộnglớnđếnhoạtđộngki nhdoanhcủadoanhnghiệp.Trongnềnkinhtếthịtrườngvớicácchínhsáchkinhtếthôngt hoáng,tăngcườngmởrộnggiaolưuhợptácquốctếsẽtạođiềukiệnchocácDNkhôngn gừngmởrộnghoạtđộngSXKDcảchiềurộngvàchiềusâu,làmănhiệuquả,cólãisẽcónguồn đểtrảnợngânhàng,giảmthiểuRRTD.

Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong mọi hoạt động kinh tế, chính trị và xã hội của một quốc gia Hiện nay, hệ thống pháp luật chưa hoàn thiện và còn nhiều bất cập, hạn chế sự phát triển toàn diện Các chính sách kinh tế chưa đồng bộ, đặc biệt là trong quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến nhiều rủi ro Đối với hoạt động ngân hàng, chính sách quản lý rủi ro tín dụng còn thiếu và yếu, chưa thực sự trở thành kim chỉ nam cho các ngân hàng thương mại trong việc quản lý rủi ro tín dụng.

Môi trường tự nhiên ảnh hưởng lớn đến mọi hoạt động đời sống xã hội Dù công nghệ tiên tiến, con người vẫn chưa thể kiểm soát hoàn toàn tự nhiên Các yếu tố như mưa, gió, hạn hán, lũ lụt, núi lửa, động đất và sóng thần có thể xảy ra bất cứ lúc nào, đe dọa đến cuộc sống con người Rủi ro trong trường hợp này là rất lớn, khả năng không thu hồi được nợ gốc và nợ lãi cao, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và có thể dẫn đến phá sản.

- Donănglực,kinhnghiệmquảnlýkinhdoanh củakhách hàngcònhạn chế:Nănglựcvàkinhnghiệmquảnlýkinhdoanhlàyếutốđịnhtính,khôngthểđị nhlư ợng được.Dođó,tronghồsơvayvốn,khả năngnàykhôngđượcthểhiệnnêncánbột í n d ụ n g k h ó c ó t h ể n ắ m b ắ t đ ư ợ c T r o n g q u á t r ì n h h o ạ t đ ộ n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h , sựhạnchếnàybộclộthôngquamộtsốcác chỉtiêutàichínhnhư:hànghóatiêuthụchậm,t ồ n k h o tăng, d oa n h t h u giảm,l ợ i n h u ận g i ả m … , mứcđ ộ nghiêm t r ọ n g sẽlàmấtkhảnăngthanhtoándẫnđếnphásản.Khi đóRRTDthuộcvềngânhàngvàngânhàngkhólòngthuhồiđượcđầyđủvốn.

- Rủirođạođứctừphíakháchhàng:Kháchhàngcốtìnhsửdụngvốnsaim ụcđíchvay,gianlậnsốliệutronghồsơvay,chủđộnglừađảongânhàng,châyỳt r ả nợ… Trongtrườnghợpdokháchhàngcốtìnhthìviệcpháthiệnranguyênnhânsẽkhókhănđốivới cánbộtíndụng.Vớimongmuốnvayvốnbằngmọicách,kháchh à n g sẽtìmmọithủđoạnnhằ mlừađảo,chiếmdụngvốncủangânhàng.

Hiệnnaycónhiềutrườnghợpkháchhàngcótínhgianlậntrongbáocáotàichính ,tạoranhữngsốliệukhôngtrungthực,đưaranhữngbáocáotàichính“đẹp”đ ểđượcngân hàngchấpthuậnchovay.Trongkhirấtnhiềubáokhôngđượckiểmtoánthìviệcgianlận nàyngânhàngsẽkhónhậnbiếtđược.

Chínhsáchtíndụnggiữvaitròquantrọngtrongviệcđịnhhướnghoạtđộngchov aycủangânhàng.Mộtchínhsáchtíndụnghợplýsẽđemlạilợinhuậncao chongânhàngvàgiảmthiểurủiro.Tuynhiênhiệnnay,chínhsáchtíndụngcủaN H

T M cònnhiềubấtcậpnhư:chínhsáchtíndụngđềcaoviệctăngdưnợhơnlàchútrọ ngnângcaochấtlượngtíndụng,quantâmđếntàisảnđảm bảonhiềuhơnlàtínhhiệuquả củ a p h ư ơ n g ánvayvốn…

V ì vậy,đ ể gi ảm thiểuR R T D ,mỗin g â n hàngcầnxâydựngmộtchínhsáchtíndụnghợpl ý.

Trongquátrìnhthẩmđịnhtrướckhiraquyếtđịnhchovay,ngânhàngphảit h u thậpđầyđủthôngtinliênquanđếnkháchhàng.Tuynhiên,trongtrườnghợpthôngt inkhôngđầyđủvàchínhxácsẽdẫnđếnrủirorấtlớnchongânhàng.

H i ệ n nay,c á c NHTMcót h ể t ha mkhảothôngt i n về D N q ua T ru ng T â m Thôn gTinTín D ụ n g ( C I C ) Tuynhiên,dữliệudo CICcungcấpkhông phảithườngxuyênđầyđủvàcậpnhật.Dođó,cácNHTMchủyếudựavàonguồnthôngtin màkháchhàngcungcấptronghồsơvayvốn.

Việcđịnhgiákhoảnvaykhôngtheomứcđộrủirocủakháchhàngkhôngchỉl à m giảmt hunhậpcủangânhàngmàcònkhôngkhuyếnkhíchkháchhàngcânnhắckỹtrướckhiđưaraq uyếtđịnhđầutư,làmthiếuhụtnguồnbùđắprủirocủangânhàng vàlàm tăngmứcđộRRTDtừcảhaiphíangânhàngvàkháchhàng.Cácngânhàngđịnhgiákhoảnv ay thểhiệnởviệccấpgiớihạntíndụngchokháchhàng.Nếumứcđộrủirocủangânhàngthấps ẽđượccấpgiớihạntíndụngcaovàngượclại.Do đó,nếuđánhgiámứcđộrủirokhôngphù hợpsẽlàmtăngrủirochongânhàng.

Liênquanđến tàisảnđảmbảonợvay,rủirothườngxảyraởcác tìnhhuống:khôngcótàisảnđảmbảo;hoặcỷlạitàisảnthếchấpmộtcáchthái quá;hoặctài sảnthế chấpkhôngđủđiềukiệnvềtínhpháplýcủaquyềnsởhữu,tínhthanhkhoảnvà yêucầukhôngtranhchấp.Tàisảnthếchấplàphươngándựphòngkhidựánkinhdoanh củakháchhànggặprủiro.Khôngcóphươngánkinhdoanhnàolàphirủiron ê n tàisảnđảm bảolàcầnthiết,songtâmlýỷlạitàisảnthếchấpcũnglàmộtyếutốgâyrarủirodokhoảnvay cầnđượctrảbằngtiềnchứkhôngphảibằngtàisản.

Côngt á c k i ể m tr a, g i á m s á t m ó n vay,đ ị n h kỳđánhg i á l ạ i d o a n h n g h i ệ p , k h o ản vayvàtài sảnthếchấpbị buông lỏng,đặc biệt đối với cácDNcó quan hệtíndụ ng lâudài,cánbộtíndụngthườngcótâmlýcảnể,tinkháchhàngvàbỏquachếđộk iểmtrađịnhkỳ,phươngphápkiểmtrakhôngkhoahọc,khôngpháthiệnđượcnhữ ng dấ uhiệubấtthườngtronghoạtđộngcủadoanhnghiệp.

- Trìnhđộnghiệpvụ,nănglựccủacánbộtíndụngcònhạnchếlànguyênn h â n l ớ n d ẫ n đ ế n R R T D B ở i v ì c á n b ộ t í n d ụ n g l à n g ư ờ i t i ế p x ú c t r ự c t i ế p v ớ i do an h nghiệp,tiếpnhậndồsơvàthẩmđịnhhồsơ,đưaraquyếtđịnhchovay.Nhưvậymộtmó nvaycóđượcduyệthaykhôngphụthuộclớnvàocánbộtíndụng.

- Rủirođạođứccủacánbộtíndụng:Trongquátrìnhtácnghiệp,cánbộtíndụ ngc óthểgặprủirođạođứcdoquanhệmờámvớikháchhàng,bịkháchhàngmuachuộc

… vớimụcđíchchedấunhữngthôngtinxấucủaDNhoặclàmthayđổib i ế n thôngtinxấuth ànhthôngtintốt,dẫnđếnviệcchovayđốivớinhữngkhoảnv aytiềmẩnnhiềurủiro. 1.1.4.Tácđộngcủarủirotíndụng

Khimộtngânhàngcómứcđộrủirocủacáctàisảncólàcaothìngânhàngđ ó phải thườngđứng trướcnguycơmấtuytíncủamìnhtrênthị trường Khôngmộtaimuốngửitiền vàomộtngânhàng màngânhàngđócótỷlệnợquáhạnvànợxấuvượtquámứcchophép,cóchấtlượngtíndụ ngkhôngtốtvàgâyranhiềuvụthất thoátlớn.Thôngtinvềviệcmộtngânhàngcómứcđộrủirocaothườngđượcbáoch í nêul ênvà lantruyền trongdânchúng, điềunàysẽ khiến cho việchuyđộngvốncủ a ngânhànggặprấtnhiềukhókhănhơn.

Hoạtđộngchủyếucủa ngânhànglànhậntiềngửivàchovay,nếucáckhoảntíndụnggặprủirothìviệcthuhồinợva ysẽgặpnhiềukhókhăntrongkhiđócáckhoảntiềngửivẫnphảithanhtoánđúnghạn. Tronglúckhônghuyđộngđượcvốnd omấtuytín,ngườirúttiềnngàycàngtănglênkếtqu ảlàngânhànggặpkhókhăntrongkhâuthanhtoán.

RRTDxảyralàmchongânhàngkhôngthuhồiđượcgốcvàlãitheođúngth ờ ihạntronghợpđồngtíndụng,thậmchícònlàmmấtvốncủangânhàng.Từđó,làmgiảmtốc độquayvòngvốncủangânhàngdẫntớilàmgiảmhiệuquảsửdụngvố n,giảm khảnăng thanhtoán của ngânhàng.Hoạtđộng tíndụngcóliên quanmậtthiếtvớinhiềuhoạtđộngkhác, dođóRRTDxảyrasẽlàmgiảmthunhậpt ừcáchoạtđộngkhác.Bêncạnhđó,RRTDcaodẫnđếnngânhàngphảităngtríchlậpdự phòngrủirovàđiềunàykhiếncholợinhuậncònlạicàngthấp.

RRTDxảyrathườngtạochongânhàngnhữngtổnthấtvềtàichính,nhưngnhữ ngthiệthạivềuytín,vềmấtlòngtincủaxãhộilànhữngtổnthấtcònlớnhơnn hiều Vấn đềgiữuytínlàđiềutốiquantrọng,chỉcầnmấtniềmtinvàongânhàngt h ì ngườigửitiềnsẽc óthểkéođếnngânhàngrúttiền.Nếurủiroxảyraởmứcđộngânhàngkhôngcókhả năngứng phóthì sẽgâyraphảnứngdâychuyềntrong dânchúng,dânchúngsẽđổxôđếnngânhàngrúttiềngửi.Đốivớinhữngkhoảnc hov ay dàihạnngânhàngkhôngthểthuhồivốnngay,đồngthờiRRTDđãlàmmất mộtphầnvốncủangânhàng,nhưvậyngânhàngkhôngcókhảnăngthanhtoánvàsẽđiđến phásản.

KhingânhànggặpphảiRRTD,tứclàngânhàngkhôngthuhồiđượcgốcvàlãicủan hữngkhoảnđãchovay.VốnđểngânhàngtàitrợcácDNlạichínhlàtừnguồntiền gửi của ngườigửi tiền Bên cạnhđó, khiRRTDxảyrasẽảnh hưởngđếnuytíncủangânhàngdẫnđếnkháchhàngkéođếnrúttiềnồạt,vìvậy ngânhàngdễmấtkhảnăngthanhtoán.Kháchhàngcũngphảiđốimặtvớirủirolàhọkhôn gthểthuhồilạikhoảntiềnđãgửingânhàng.

KhingânhàngcóRRTDởmứcđộcaoảnh hưởngđếnuytín của ngân hàng,ngườigửitiềntớingânhàngsẽítđivàngânhàngsẽphảitrảchohọmộtlãisuấtcaođồngt hờingânhàngápdụngchínhsáchthậntrọnghơnkhichovay.Ngườiđivaysẽgặpkhókh ăntrongviệchuyđộngvốnvàphảihuyđộngvốnvớilãisuấtcaohơn,ảnh hưởngđếnchiphívà hiệuquảkinhdoanhcủaDN.Đốivớingườikháchhànggâyra nợ xấu, nợquáhạn đối vớingânhàng,khách hàng sẽbị áp dụng mộtmứclãisuấtphạtcaođồngthờicơhộiđểkháchhàngtìmcácnguồntàitrợsẽgiảmđi.

Hoạtđộngcủangânhàngcóliênquanđếnhoạtđộngcủatoànbộnềnkinhtế.Vìvậy,khiRRTDxảyracó thể làmphá sảnmộtvàingân hàng,cókhả nănglâyl a n cácngân hàngtạochodânchúngmộttâmlýsợhãi nênđua nhau đếnngânhàngrú t tiềntrướcthờihạn.Điềuđócóthểđưađếnphásảnhàngloạtcácngânhà ngvàtácđộngxấuđếnnềnkinhtế.Sựhoảngloạncủacácngânhàngảnhhưởngrấtlớn đếnnềnkinhtế,nócóthểlàmchonềnkinhtếbịsuythoái,giácảtăng,sứcmuagiảm,thấtnghiệptăng,xãhộimấtổnđịnh.

Doanhnghiệpnhỏvàvừatrongnềnkinhtế

DNNVVlànhữngdoanhnghiệpcóquymônhỏbévềmặtvốn,laođộnghayd o an h thu.DNNVVcóthểchiathànhbaloạicũngcăncứvàoquymôđólàdoanhnghiệpsiêunh ỏ(micro),doanhnghiệpnhỏvàdoanhnghiệpvừa.TheotiêuchícủaNhómN g â n h à n g

T h ế g i ớ i ,D N s i ê u n h ỏ l à D N c ó s ố l ư ợ n g l a o đ ộ n g d ư ớ i 1 0 người,DNnhỏc ósốlượnglaođộngtừ10đếndưới200ngườivànguồnvốn20tỷ trởxuống,còndoanhnghiệpvừacótừ200đến300laođộngnguồn vốn20đến100tỷ.Ởmỗinước,ngườitacótiêuchíriêngđểxácđịnhDNNVVởnướcmình. ỞViệtNam,theoĐiều3,Nghịđịnhsố56/2009/NĐ-

20tỷđồngtrởx uống từtrên10n gườiđến2 00người từtrên20tỷđ ồngđến100t ỷđồng từtrên200ng ườiđến300ng ười

20tỷđồngtrởx uống từtrên10n gườiđến2 00người từtrên20tỷđ ồngđến100t ỷđồng từtrên200ng ườiđến300ng ười

10tỷđồngtrởx uống từtrên10 ngườiđến50n gười từtrên10tỷđ ồngđến50tỷ đồng từtrên50n gườiđến1 00người

DNNVVlàloạihìnhDNnăngđộngtrongkinhdoanhvàhoạtđộngđadạngtr ongnhiềulĩnhvực,ngànhnghề.ĐặcbiệtDNNVVrấtnhạycảmvớinhữngbiếnđộn gcủathịtrường,chuyểnđổimặthàngnhanh,phùhợpthịhiếungườitiêndùng,tậndụngđư ợcnguyênvậtliệu,nhânlựctạichỗ,dễdàngcạnhtranh,lênlỏi,xâmnh ập thịtrườn g.Hiệnnay,trongnềnkinhtếthịtrườngnhiềusứcépcạnhtranh,thìđâylàloạihìnhDN hoạtđộngkháthànhcông,đónggópnhiềuchosựphátt r i ể n k i n h tếchungcủađấtn ước.

- Bìnhquântronggiai đ oạ n 2001đến2006, s ố DNtă ng 22%/ năm,số vốntăng trên49%/ năm.CácDNNVVtạocôngănviệclàmchogần3triệulaođộng,đ ó n gg ó p h ơ n

4 0 % G D P , ch i ế m tỷtrọng 2 9 % t ổ n g k i m n gạ c h x u ấ t k h ẩ u c ủ a cả nước,đónggópgần15%tổngthungânsáchNhànước.

- Năm2011,DNNVVchiếm97,6%tổngsốdoanhnghiệptrêncảnước,đónggóp đán g kể vào tổngthu nhập quốc dân,tạo công ănviệclàm,huyđộng cácnguồnvốntrongvàngoàinướcchohoạtđộngSXKD,giảiquyếtcácvấnđềxãhội.

2013cảnướccóthêm224.200DNthànhlậpmới,bằng4 0 , 9 % tổngsốDNđượcthànhlậptro nggiaiđoạn20nămtừ1991-2010.

SốDNthànhlậpmớinăm2014trongcảnướclà74.842,tăng1,63lầnsovớinăm20 06.DNNVVchiếmtới98,6%“độiquân”DNngoàinhànước,luônchiếmtỷt r ọ n g 48-

2012;đónggópkhoảng1/3ngânsách;c h i ế m khoảng30%tổngvốnđầutưtoànxãhội. Tuynhiên,sốlượngDNthànhlậpmớicũngcósựsụtgiảmkhinềnkinhtếg ặp khókhăn.SốlượngDNthànhlậpmớigiảmliêntục,từ83,6nghìnDNđăngkínăm2010x uốngcòn77,5nghìnDNnăm2011,tiếpđógiảmsâuxuốngcòn69,8n g h ì n DNnă m2012.Năm2013sốlượngDNthànhlậpmớicódấuhiệutăngtrởlại,đ ạ t 7 6 , 9 n g h ì n DNn h ư n g k h ô n g b ằ n g s ố l ư ợ n g c ủ a c á c n ă m 2 0 0 9 v à 2 0 1 0 TrongsốDN đăngkíthànhlậpmới,chủyếulàDNNVV.

Trong năm 2023, có tổng cộng 58.322 doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hoạt động, tăng 14,5% so với năm trước, theo báo cáo của Tổng cục Thống kê DNNVV tại Việt Nam chủ yếu là công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần, tập trung vào một số lĩnh vực như chế biến nông lâm thủy sản, gia công hàng may mặc, sản xuất giày dép, linh kiện thiết bị điện tử Sự phát triển của DNNVV đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế, tăng thu ngân sách nhà nước, tạo công ăn việc làm, nâng cao thu nhập cá nhân, giảm nghèo và góp phần ổn định xã hội.

1.2.3.VaitròcủaDNnhỏvàvừa Ởmỗinềnkinhtếquốcgiahaylãnhthổ,cácDNNVVcóthểgiữnhữngvaitròvớ imứcđộkhácnhau,songnhìnchungcómộtsốvaitròtươngđồngnhưsau:

- Giữvaitròquan trọngtrongnềnkinhtế:cácDNNVVthườngchiếmtỷtrọnglớn ,thậmchíápđảotrongtổ ngsốdoanhnghiệp(ỞViệtNamchỉxétcácdoanhnghiệpcóđăngkýthìtỷlệnàylà trên97%).Vìthế,đónggópcủahọvàotổngsảnlượngvàtạoviệclàmlàrấtđángkể.

- Giữvaitròổnđịnhnềnkinhtế:ởphầnlớncácnềnkinhtế,cácDNNVVlànhững nhà thầuphụchocác doanhnghiệp lớn Sự điều chỉnhhợp đồngthầu phụ tạic á c thờiđiểmchophépnềnkinhtếcóđượcsựổnđịnh.Vìthế,DNNVVđượcvílàthanhg iảmsốcchonềnkinhtế.

- Làmchonềnkinhtế năngđộng:vìD N N V V cóquymônhỏ,nêndễ điềuc h ỉn h (xétvềmặtlýthuyết)hoạtđộng.

- Tạonênngànhcôngnghiệpvàdịchvụphụtrợquantrọng:DNNVVthườngchuyê nmônhóavàosảnxuấtmộtvàichitiếtđượcdùngđểlắprápthànhmộtsảnp h ẩ m hoànch ỉnh.

- Làtrụcộtcủakinhtếđịaphương:nếunhưdoanhnghiệplớnthườngđặtcơsởởn hữngtrungtâmkinhtếcủađấtnước,thìDNNVVlạicómặtởkhắpcácđịaphươngvà làngườiđónggópquantrọngvàothungânsách,vàosảnlượngvàtạocô ng ănviệclà mởđịaphương.

CácDNNVVnăngđộng,linhhoạttrướcnhữngthayđổicủathịtrường,đặcb iệtlànhucầunhỏ,lẻ,cótínhđịaphươngdocácDNNVVđềucóchiphíđầutưthấp,chủyếulàtậndụnglaođộngvànguồnnguyênvậtliệutạichỗ.DNNVVcókhảnăng chuyểnhướngkinhdoanhvàchuyểnhướngmặthàngnhanh,tănggiảml ao độngd ễdàng,nơilàmviệccủangườilaođộngcótínhổnđịnhvàítbịđedoạmấtnơilàmviệc Dovậy,cácdoanhnghiệpnàycóthểdễdàngchuyểnđổiphương án sảnxuất,mặthàngkinhdoanh cũngnhưlọaihìnhdoanhnghiệpđể nhanhchóngthuhồivốnhoặcđemlạihiệuquảkinhtếcao.

Docóquymônhỏnênđốivớihầuhếtcácdoanhnghiệpngòaiquốcdoanh,v ố n kinhdoanhcủahọđượchuyđộngtừngườithân,anhem,họhàng.Nhìnchungk h ảnăngti ếpcậncácnguồntàichínhkháccủacácDNNVVrấthạnchếnênkhảnăng huyđộn gvốncủacácdoanhnghiệpnàycũngcóhạnchế.Thôngthườngđểhuyđộngvốnch okinhdoanhcácDNNVVphảihuyđộngtừcácnguồntàichínhp h i chínhthứcvớil ãisuấtcao.Điềuđóđãgâykhôngítkhókhănhạnchếhiệuquảk in hdoanh,pháttriểncũngnh ưhọatđộngcủadoanhnghiệp.

ThôngthườngcácDNNVVlàcácdoanhnghiệpngòaiquốcdoanhmàchủyếulạilà các doanh nghiệptưnhân haycôngtytráchnhiệmhữu hạn nênnhìnchung bộmáytổchứcquảnlý,bộmáytổchứcsảnxuấtlinhhoạt,gọnnhẹ.Cácquyếtđịnhq u ả n lýđược đưa ravàthực hiệnnhanh,côngtác kiểm tra, điều hành trựctiếp.Quađógópphầntiếtkiệmtốiđachiphíquảnlýdoanhnghiệp.

Tuynhiên,vớisựthừanhậntồntạicủacácthànhphầnkinhtếvàsự“bùngn ổ”củanềnkinhtếthịtrườngtrongthờikỳđổimớinêncórấtnhiềudoanhnghiệpđ ư ợ c thà nhlậpchỉdohọcótiềncònvềvấnđềquảnlýkinhtếcònkháyếukém.T r ên thựctếcón hiềungườiquảnlýdoanhnghiệpchưahếttrìnhđộphổthôngtrunghọc,chưatừngđượcđàotạo quamộtchươngtrìnhquảnlýnào.Đốivớihọchỉquảnlýdoanhnghiệptheokinhnghiệmnên sổsáchkếtoán,cácsốliệukinhtếtàichínhcủ a cácdoanhnghiệpnày khôngđượcđầyđủvàcậpnhậthangngày.Điềuđócũngsẽ gâyranhữngkhókhănkhôngn hỏđốivớicôngtácquảnlýcácDNNVVtrongnềnkinhtế.

- NHTMlà nơicungcấpvốnchocácDNNVV,đápứngnhucầusảnxuấtkinhdoanhcủaDNNVVtron gnềnkinhtế.Đâylàđiềuđầutiêncácchủdoanhnghiệpquantâmkhiđấtnướcgian hậpWTO,vấnđềkhókhăncủaDNNVVlàcơhộivà khảnăngtiếpcậnvớicácnguồnvốn.Nếukhôngcóvốnthìdoanhnghiệpsẽbịmấtcơhộiđầu tư,mấtđilợinhuậnmàlẽracóthểthuđược.NHTMđãtạođiềukiệnchocácDNNVV cókhảnăngmởrộngsảnxuấtkinhdoanh,cảitiếnquitrìnhcôngnghệ,từđónângcaonăn gsuấtlaođộngđểcóthểđứngvữngtrướcsựcạnhtranhngàycàngkhốcliệtcủathịtrường

NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối các DNNVV với thị trường, giúp họ tiếp cận nguồn vốn cần thiết để phát triển hoạt động kinh doanh Để tìm kiếm lợi nhuận, các DNNVV cần chú trọng đến thị trường đầu ra và đầu vào của mình, với yếu tố then chốt là vốn Việc khai thác các nguồn vốn khác nhau, bên cạnh vốn tự có, sẽ giúp DNNVV vượt qua khó khăn trong hoạt động Nguồn vốn tín dụng từ NHTM không chỉ giải quyết vấn đề tài chính mà còn tạo điều kiện để DNNVV phát huy hiệu quả kinh doanh, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

QuảntrịrủirotíndụngcủaNHTM

Rủirovàlợinhuận là2mặtcủamộtvấnđề,muốncólợinhuậnphảichấpnhận rủiro,nếukhôngchấpnhậnrủirosẽkhôngbaogiờthuđượclợinhuận.Dođó,không phảicóhaykhôngcórủiro,màviệcnângcaochấtlượngquảntrịrủirotạicácNHTMViệt Nam hiệnđanglàvấnđềbứcxúccảtrênlýthuyếtvàthựctiễn.MụcđíchcủaquảntrịRRTDlànhằ mtốiđahoálợinhuậnvàduytrìRRTDtrongp h ạm viNHcóthểchấpnhậnđược.

QuảntrịRRTDlàquátrìnhtiếpcậnRRTDmộtcáchkhoahọc,toàndiệnvàc ó hệt hốngnhằmnhậndạng,kiểmsoát,phòngngừavàgiảmthiểunhữngtổnthất,mất mátvànhữngảnhhưởngbấtlợicủaRRTD.Quảntrịrủirotíndụnglàquátrìnhxâydựngvàthực thicácchiếnlược,cácchínhsáchquảnlývàkinhdoanhtíndụng nhằmhạnchếvàgiảmthấpnợxấutừđónângcaochấtlượng vàhiệuquảtrong ki nhdoanhtíndụngcủaNHTM.

QuảntrịRRTDbaogồmcácbước:nhậndạng rủiro;phântíchvàđo lườngrủiro;kiểmsoátvàphòngngừarủiro,tàitrợrủiro;báocáohoạtđộngquảntrịrủiro.

Nhận dạng rủirolàquátrìnhxác địnhliên tụcvà cóhệthốngđốivới cáchoạtđộ ngkinhdoanhcủangânhàngthôngquaviệcphântíchkháchhàng,môit rườngkinhdoanh,đặcthùcácsảnphẩm,dịchvụvàquytrìnhnghiệpvụ.

Nhận dạng rủi ro bao gồm các bước theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động của ngân hàng để thống kê tất cả các dạng rủi ro tiềm ẩn Quá trình này không chỉ ghi nhận những loại rủi ro đã xảy ra mà còn dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện, từ đó tìm ra nguyên nhân cho từng loại rủi ro Để thực hiện điều này, nhà quản trị cần lập bảng liệt kê tất cả các dạng rủi ro hiện có và tiềm năng bằng các phương pháp như bảng câu hỏi nghiên cứu, điều tra và phân tích hồ sơ tín dụng Kết quả phân tích sẽ giúp nhận diện các dấu hiệu và nguyên nhân của rủi ro, từ đó đề xuất các biện pháp kiểm soát và giảm thiểu rủi ro hiệu quả.

Phântíchrủirolàviệcxácđịnhđượcnhữngnguyênnhângâyrarủiro.Mỗil oạir ủi ro k h ô n g c h ỉ d o mộtnguyên n h â n duynhấtgâyram à t hư ờn g donh iề u nguyê nnhângâyra.Trêncơsởtìmracácnuyênnhângâyrarủiro,nhàquảntrịcầnn g h i ê n cứu,tìmr abiệnpháphữuhiệuđểphòngngừarủiro vàtácđộngđếncácnguyênnhânthayđổi chúng.

1.3.2.3 Đolườngrủiro Đolườngrủirolàviệcthuthậpsốliệuvàphântích,đánhgiámứcđộrủirodự atrê ncáctiêuchuẩnđượcđặtra.Cácđốitượngcầnđánhgiámứcđộrủirobao gồmkháchhàng,khoảnvayvàdanhmụcđầutư.

Hiệpư ớ c B a s e l IIc h o p h é p N H l ự a c h ọ n g i ữ a “ đ á n h g i á t i ê u c h u ẩ n ” v à “phươngp h á p d ự a t r ê n đ á n h g i á n ộ i b ộ ” h a y c ò n g ọ i l à “ x ế p l o ạ i n ộ i b ộ ” ( c á c NHTMt r o n g n ư ớ c đ a n g á p d ụ n g ) Vềc ơ b ả n c ó 2 c ô n g cụl à x ế p l o ạ i t í n d ụ n g ( C r ed i t rating)đốivớikháchhàngDNvàchấmđiểmtíndụng(credi tscoring)đốiv ới kháchhàngcánhân.

Vềbảnchất:cả2côngcụđềulàm nhiệmvụđịnhhạng(xếploại) tíndụng,k hácnhaucơbảnlàchấmđiểmtíndụngchỉápdụngtronghệthốngNHđểđánhgiámứcđộRRT

DđốivớikhoảnvaycủaDNnhỏvàcánhân.Chấm điểm tíndụngchủyếudựavàothôngtinphitàichính,cácthôngtincầnthiếttrongđơnxinvayc ùngvới cácthôngtinkhácvềkháchhàngdoNHthuthậpsẽđượcnhậpvàomáytính,t hôngqua hệthốngthôngtintíndụngđểphân tích,xửlýbằng phầnmềmchođiểm.K ế t quảsẽđưaramộtconsố-điểmtíndụng– chỉmứcđộRRTDcủangườivay.Hi ệu quảkỹthuậtnàycao,giúpíchđắclựcchoquả ntrịrủirođốivớiKHlàDNnhỏvàcánhân.

Xếp loại tíndụng áp dụngđối vớiDNlớn,cóđầyđủ báo cáotài chính, sốliệut hố n g kêtíchlũynhiềuthờikỳphụcvụchoviệcxếploại.Ápdụngrộngrã ihơ n,khôngn h ữ n g t r o n g hoạtđ ộ n g N H , k i n h d o a n h c h ứ n g k h o á n màc ò n t r o n g k i n h doanhthươngmại,đầutư

Đánhg i á r ủ i r o k h o ả n v a y : B a s e l I I c ò n c ó t h ể t í n h x á c s u ấ t r ủ i r o d ự k i ế n haytổnthấtdựkiếnEL(expectedloss)theokhảnăngvỡnợPD(Probabilityofd efault)vớimứcđộtổnthấtkhivỡnợLGD(Lossgivendefault)vàtổngdưnợcủ a k h á c h h à n g t ạ i t h ờ i đ i ể m k h á c h h à n g k h ô n g t r ả đ ư ợ c nợE A D ( E x p o s u r e a t Def au t) theocôngthứcsau:

GiátrịtớihạnVARcủamộtdanhmụctàisảnđượcđịnhnghĩalàkhoảnlỗtối đatrongmộtthờigiannhấtđịnhnếuloạitrừnhữngtrườnghợpxấunhấthiếmkhixảy ra.Đâylàphươngphápđánhgiámứcrủirocủamộtdanhmụcđầutưtheo2tiêuchuẩn: giátrịdanhmụcđầutưvàkhảnăngchịuđựngrủirocủanhàđầutư.

%cáctrườnghợpsẽkhôngvượtquáVđồngtrongvòngNngày”.BiếnsốVlàgiátrịrủirotớihạn củadanhmụctàisản,phụthuộcvào3thôngsố:

Sựphânbổlời/ lỗtrongkhoảngthờigiannày.Trongđóđườngphânbổkhoảnlời lỗcủadanhmụcđầutưthể hiệnthôngsốquantrọngnhấtvàkhóxácđịnhnhất.

Nếu tínhvốncủaNH theomứcđộrủiro củathị trường,thìcác nhàquảnlýsẽsử dụngNngàyvàX.Điềunàycónghĩalàhọtậptrungvàomứcthul ỗtrongthờigian10ngàymànóđượchyvọngrằngkhôngvượtquá1%.Vốnmàhọyêucầ uNHduytrìítnhấtgấp3lầngiátrịrủirotớihạnnày.

Giátrịrủirotớihạnlàmộtthướcđovềrủirothaythếtốtnhất.Mộtsốnhànghiên cứuđã tranh l uậ nrằ ng VAR có th ể giúpnhà q uản trịch ọn lự a được mộtdanhm ụccáckhoảnchovaycóphânphốithunhậpnhưnhaunhưngtiềmnăngrủithấpcaohơn. 1.3.2.4 Kiểmsoát–Phòngngừarủiro

Kiểmsoátrủirolàviệcsửdụngcácbiệnpháp,kỹthuật,côngcụ,chiếnlược vàcácchươngtrìnhhoạtđộngđểngănngừa,nétránh,giảmthiểunhữngtổnthất,n h ữn g ảnh hưởngkhôngmongđợicó thểxảyra vớingânhàng.Căncứvàomứcđộrủirođãđượctínhtoán,cáchệsốantoàntàichính,vàk hảnăngchấpnhậnrủiromàcónhữngbiệnphápphòngchốngkhácnhaunhằm gi ảmmứcđộthiệthại,cónhiềuchọnlựa:

- Khônglàmgìbằngcáchchủđộnghaythụđộngchấpnhậnrủiro:vớinhữngk h o ả n v aynhỏthìchiphíchoviệcphòngtránhđôikhicòncaohơnviệcchấpnhậnmứcthiệthại.Ho ặcvớixácsuấtrủiroquácao,NHnétránhrủirobằngcáchhạnchếhoặctừchốicấptínd ụng.

Cácbiệnphápkiểmsoátrủirobaogồm:cácbiệnphápnétránhrủiro,ngănngừ atổnthất,giảmthiểutổnthất,bánnợ(chuyểngiaorủiro),phântánrủiro(đadạng rủi ro),vàquảnlýrủirothôngquacôngcụpháisinh.

Tàitrợrủirolànhữngbiệnpháptàitrợkhirủirođãxảyra.Cầntheodõi,xácđ ị n h chín hxácnhữngtổnthấtvềtàisản,nguồnnhânlựccũngnhưvềgiátrịpháplý.Tàitrợrủiro baogồmbảohiểm,xửlýtàisảnđảmbảođểthuhồinợ,khởikiện,tríchdựphòngrủirođểxửlý nhữngmónkhôngthểthuhồi. Đểđảmbảochocácbiệnpháptrênđượctiếnhànhtrơntruvàhiệuquả,thìN Hcầntiếnhànhđồngthờicácbước:

- CăncứtìnhhìnhhiệntạicũngnhưdựbáocủaNHtìnhhìnhpháttriểnkinhtế,từđó banhànhcácchínhsách,vănbảncụthể,cũngnhưhoạchđịnhđượcchiếnl ư ợ c rõràng.

- Xâydựngmộtkếhoạchhànhđộngnhằmbốtrícácnguồnlaođộng,phânp hốicácnguồntàichính,thiếtkếvàxâydựngchứcnăngchobộmáy điềuhành,ấn địnhcácbướcpháttriểncủaNH…

- Cóquytrình cấp tí n d ụ n g , kiểmtra kiểmso át nộ i bộ,ba ogồmvi ệcch ấp h àn h c ác n g u y ê n t ắ c , t h ủ t ụ c c ấ p t í n d ụ n g ( b a o g ồ m cả n ộ i d u n g t á c h b ạ c h g i ữ a tr á ch n h i ệ m v à p h â n c ấ p quyềnh ạ n ) , h ệ t h ố n g c ả n h b á o n ộ i b ộ h i ệ u q u ả , c ó k ế hoạch phòngngừarủiro…

Việcbáocáokịpthời,theođúngyêucầuvềrủirolàcôngcụhỗtrợđắclựcchoc ôngtáckiểmsoát,quảntrịrủiro.Địnhkỳvànộidungbáocáođượcápdụngthíchhợpchot ừngđốitượngnhậnbáocáo.

Theo kết quả đạt đượccủa từng thờikỳ,hiểnthị trên chất lượngdưnợvà diễnb iết của tình hình thịtrườngmàcónhữngđiều chỉnh cần thiếtcác nội dungquản trịr ủ iro.

Trìnhđ ộ v à n h ậ n t h ứ c c ủ a c á c c á n b ộ q u ả n t r ị R R T D : C á c c á n b ộ c h ư a n h ận thứcđầyđủvềtầmquantrọngcủaviệchạnchếRRTD,chưacónhữngđánhg i á c hính xácvềkhách hàngvàkhảnăng trảnợcủahọ Cánbộchưa cónhữngđánhgiáchínhxácvềphươngánsảnxuấtkinhdoanhcủakháchhàng,đốitác thamgiabảolãnh,khôngdựbáo đượcnhữngvấn đềphát sinhtừphía kháchhàngcó thểgâybất lợichongânhàng.

HệthốngthôngtinđánhgiákháchhàngvàquảntrịRRTDcủangânhàngc h ưa đ ạtđượcyêucầuvềsự tổnghợp vàthốngnhất :Hệthốngthôngtinchưađầyđ ủ vàth iế u cậpnhật đãkhiếnchoquá trình đánhgiárủiro gặpnhiềukhókhăn N gâ n hàngchưacóđủthôngtinvềthịtrường,khôn gcónhữngkênhthôngtinchínhxácđểkiểmtravềcáckháchhàng.

Docácbiếnđộngbấtthườngvềtỷgiáhốiđoái,lãisuất…ngoàitầmkiểm soátcủ angânhàng.

Nhưvậy,t ạ i m ỗ i n g â n h à n g , v i ệ c phátt r i ể n c ô n g t á c q u ả n t r ị RRTDp h ụ thuộcvàonhiềuyếutốnhư:nhậnthứcvềquảntrịRRTD,hiệuquảbộmáytổchức,trìnhđ ộcánbộcôngnhânviên…

ÝnghĩacủaviệchoànthiệnquảntrịRRTDđốivớicácDNNVVcủaN HT M

HoànthiệnquảntrịRRTD làquátrìnhnghiên cứucácgiảiphápnhằm ứn gdụngởmứccao nhấtcác biện pháp quản trịRRTDmộtcáchkhoa học, toàn diệnvàcóhệthốngnhằmkiểmsoát,phòngngừavàgiảmthiểunhữngtổnthất,mấtmátvàn h ữ n g ảnhhưởngbấtlợicủaRRTD.

1.4.2.Cácchỉtiêuxácđịnh ĐểhoànthiệnquảntrịRRTDđốivớicácDNNVV,cầnhoànthiệncácchỉtiêutrongquátrì nhquảntrịRRTD,cụthểnhưsau:

KinhnghiệmquảntrịrủirotíndụngcủamộtsốNHTMtrênthếgiới

- NHTMcóchínhsách cụthểđốivớihoạtđộngchovaycũngnhưcácphươngthức kiểmtraviệcsửdụngvốnvayh iệuquảđốivớiloạihìnhDNNVV,đảmbảoquátrìnhthuhồivốnvaycókếtquảtốtnhất.

- Sựphùhợpcủacácphươngphápvềquảntrịrủirothịtrường,tíndụng,hoạtđộng,pháp lývàcôngnghệ

- Khảnăngđolườngđượcđộnhạycảmvềthunhậpvàvốntrongtìnhhuống“ch ắc chắ nxảyra”hoặctìnhhuốngxấu

- ĐảmbảorằngcôngtácquảntrịrủirocủaNHlàphùhợpvớimụctiêu,chiếnlư ợc,nhiệm vụcủaNH

Hỗtrợchoviệcthuthập,phântíchvàtruyềnđạtthôngtinvềrủirocủatấtcảcác sảnphẩm,hoạtđộngcủaNH màkhông gâycảntrởnàođếntăng trưởngvàpháttriểnkinhdoanhcủaNH.

1998vẫn bịchaođảo,cáckhoảnvaykhóđòichiếmtỷlệcao,gần36%trongtổngdưnợtại TháiLan,làmộttỷlệđángbáođộng.TrướctìnhhìnhđóbuộccácNHTMTháiL an xemlạ ichínhsách,cáchthức,quytrìnhhoạtđộngngânhàngđặcbiệtlàtronglĩnhvựctíndụng,nh ằmgiảmthiểurủiro

Thúcđẩythànhlậpcáccơquanxửlýhiệuquảcáckhoảnvaykhóđòinhưcôngtyqu ảnlýnợngân hàng,côngtymuabán nợvay,côngtymuabán tàisản thếchấp / c ầm cốtàisảnngânhàng

Chínhphủđầutư,táitạonguồnvốnchohệthốngngânhàngbằngnguồntiềntừ nguồnngâns áchnhànước,pháthànhtráiphiếuhayvaytừcáctổchứctíndụngq uố ctếnhưIMF,ADB, WB.

-Chínhphủ từng bước thực hiệnmởcửa thúc đẩytựdohóa tài chínhquốc gia,nớil ỏ n g c ác quyềnsở h ữ u n ư ớ c n g oà i đ ố i v ớ i n g â n h à n g, c h o p h é p ngườin ư ớ c ng oài nắmgiữtốiđasốcổphầntrongthờihạn10năm.

 Táchb ạ c h , p h â n c ô n g r õ c h ứ c n ă n g c á c b ộ p h ậ n v à t u â n t h ủ c á c k h â u trongq u á t r ì n h g i ả i q u y ế t c h o vay:c ó thểthấyđ i ề u nàyr õ r à n g ở n g â n h à n g BangkokBankvàSiamCommercialBank

TạiBangkokBank,trướcđâycácbộphậntrongquytrìnhtrìnhgộplàmmột,n a y n gânhàngtáchhẳnthanhhaibộphậnđộclậpvớinhau:bộphậntiếpnhậnvàg i ải quyế thồsơvàbộphậnthẩmđịnh.Trongđó,bộphậnthẩmđinhphảicóbáocáo thẩmđịn htíndụnggồm:chiếnlượcvàkế hoạchkinhdoanhh,báocáoxếphạngrủiro ĐâylàmộtthayđổicănbảncủaBangkokBankn hằmđảmbảotínhđộclập,k h á c h quantrongquátrìnhthựcthicôngviệc.

Tươngt ự, t ạ i S i a m CommercialB a n k ( S C B ) c ũ n g đã x â y dựngm ô h ì n h t ổ chức triểnkhaidịchvụtíndụngtheonguyêntắcphânđịnhrõtráchnhiệmcủa03bôp h ậ n : M arketingkháchhàng,bộphậnthẩmđịnhvàbộphậnquyếtđịnhchovay.

Rấtn h i ề u n g â n h à n g c ủ a T h á i L a n , t r ư ớ c đâychỉ q u a n tâmđếnt à i s ả n t h ế chấp,khôngquantâmđếndòngtiềncủakháchhàngvay,vìthếhậuquảtíndụnglà nợxấucólúc lên tới40% (năm 1997- 1999).Cácngânhàngtìmranguyênnhânlàd o đãkhôngtuânthủnghiêmngặtcácnguyêntắct índụngtrongquátrìnhchovay.

Giờđây,ngânhàngđãquantâm vàthựchiệntriệtđểcácnguyêntắctíndụng,đặcbiệtlàthôngtinvềkháchhàng.Cụthể ,khikháchhàngđếnvayvốn,cácbộphậnliênquantrongngânhàngphảigiảiđápđ ượccácvấnđềsauđây,mớiquyếtđịnhchovay:

Hạnguytín tíndụng đượcxếp loạitheo cáchạng từ AAA(chấtlượng cao,rủir o thấp,khảnăngtrảnợcaonhất)đếnD(nguycơvỡnợ).

Kasikorn Bank đã sử dụng xép loại tín dụng như một công cụ quyết định cho các khoản vay tiền dùng, bao gồm thẻ tín dụng, vay cấp cố, thế chấp, vay cá nhân và vay doanh nghiệp nhỏ Ngân hàng đã áp dụng mô hình giao dịch của khách hàng dựa trên lịch sử pháp lý, lịch sử giao dịch, lịch sử thanh toán và các số liệu lịch sử khác để dự báo rủi ro và thực hiện chấm điểm Họ cũng sử dụng dữ liệu từ các chương trình ứng dụng như giới tính, tuổi tác, tình trạng hôn nhân, kinh nghiệm làm việc và số dư tài khoản của khách hàng.

Saukhichovay,cácngânhàngTháiLanrấtcoitrọngviệckiểmtra,giámsát khoảnvaybằngcáchtiếptụcthuthậpthôngtinvềkháchhàng,cóbiệnphápxửlýkịpthời cáctìnhhuốngrủiro.

Tại SiamCityBankcóhẳn 02bộphận:bộ phận tác nghiệpvà bộphậntái xét.B ộphậntácnghiệpgiámsátsựthayđổinhữngrủirocủakhoảnvayvàcónhững hànhđộngthíchứngkịpthờinhằmđảmbảotấtcảcácđiềukhoảnvàđiềukiệncủak h o ả n vayphảiđượctuânthủ.Bộphậntáixétquyđịnhcụthểphươngpháptáixétthựcthitheoc ácquyđịnhcủangânhàngTrungƯơngTháiLan.BộphậnquảnlýRRTDquảnlýdanh mụctíndụng,báocáoxếphạngtíndụng,cáckhoảnvaycóvấnđ ề vàdanhmụckhoảnvaycầngiá msát.

Ngoàinhữngvấnđềquantrọngnóitrên,cácngânhàngTháiLanrấtcoitrọngviệccập nhậthiểubiếtnghềnghiệpchonhânviênngânhàng,liêntụcđàotạotheotừngloạihìn hcôngviệc,đểnângcaotrìnhđộ,kỹnăngđàotạothựcthinhiệmvụđộ cl ậ p đ ư ợ c p h â n c ô n g C á c n g â n h à n g đ ề u á p d ụ n g s ổ tayt í n d ụ n g c h o c á c NHTM,có chính sáchchovayriêngđ ố i vớicáclĩnhvựcrủirocaonhưkinhdoanhb ất độngsản.

BàihọcđốivớicácNHTMtạiViệtNam:Từnhữngkinhnhhiệmcủaquốctếvàcủ a TháiL anvềquảntrịRRTD,cóthểrútrabàihọckinhnghiệmđốivớicácNHTMtại ViệtNamnhưsau :

1 Cácngânhàngcầnxâydựngchiếnlượckinhdoanhhợplýtrongtừngthờikỳ,trongđ ócódựđoánđếntìnhhìnhkinhtếtrongvàngoàinước,tránhtăngtrưởngnhanhc ũ n g nhưtậptrung đầutưchobấtđộngsản.

2 ViệcquảntrịRRTDtạicácngânhàngcầnđượcthắtchặt,tuânthủnghiêmn g ặt cácvấnđềcótínhnguyêntắctrongtíndụngcũngnhưcácquyđịnhvàquychếc h o vay.Áp dụngsổtaytíndụngchocácNHTM.

3 Tăngcườngnhậnthứcnghềnghiệpchonhânviênngânhàngnóichungthôngquacá chìnhthứctậphuấn,đàotạo,bồidưỡngngắnhạnlấymụctiêuhiệuquảđặtlênh à n g đầu.Đối vớinhânviêntíndụng,cầnNângcaotrìnhđộthẩmđịnh,ýthứctráchnhiệm,chútrọngđếnv iệcđánhgiákhảnăngtrảnợcủakháchhàng.

4 Tăngcườngcôngtácthanhtra,kiểm tra,kiểmsoátnộibộvàđộclậpđểcóthểk ị p thờipháthiệnvàkiểmsoátcácrủiro.

Chương I đã khái quát các nội dung về rủi ro trong hoạt động của NHTM, tập trung phân tích khái niệm, đặc điểm, nguyên nhân và tác động của rủi ro tín dụng Đồng thời, chương này cũng làm rõ các vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) Đối tượng khách hàng xác định là DNNVV, chương I đã tập trung làm rõ khái niệm, đặc điểm và tình hình phát triển của loại hình doanh nghiệp này, cũng như mối quan hệ giữa NHTM với các DNNVV Ngoài ra, chương còn phân tích quy trình rủi ro tín dụng theo các tiêu chuẩn quốc tế hiện hành (Basel II), nhấn mạnh ý nghĩa của việc hoàn thiện quản trị RRTD và những kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trên thế giới.

TổngquanvềngânhàngNôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNamkhuvực tỉnhBìnhPhước

NgânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnNông t h ô n k h u vực t ỉn h B ì n h Phướ c ( A g r i b a n k khuvựcBình Phước) đượcthànhlập theo quyếtđịnh số198/QĐ- NHNNd o thốngđốcNHNNViệt Namkýngày02/06/1998táchratừ NgânhàngtỉnhSôngB é cũ.

Khithànhlậpvớidưnợ200tỷđồngvànguồnvốngần100tỷđồng,đếncuốinăm201 2AgribankCNBìnhPhướcđã cótổngdưnợđạt7.802tỷđồngtăng39lầnv à nguồnvốnđạt7.351tỷđồngtăng73lầnsovớin hữngngàyđầuthànhlập.Hoạtđ ộ n g kinhdoanhluôntăngtrưởngquatừngnăm,lợinh uậnnămsaucaohơnnămtr ư ớ c , ngoàiviệcđápứngđủyêucầukinhdoanhAgribankkhuvự cBìnhPhướccònmanglạinhiềulợinhuậnchoAgribank.

Tỉnh Bình Phước có điều kiện tự nhiên và khí hậu đặc biệt, với đất có chất lượng cao, chiếm tới 61% diện tích, rất phù hợp cho các loại cây công nghiệp giá trị cao như cao su, điều, cà phê, tiêu và các cây trồng hàng năm như bắp, mì, đậu đỗ Đây là yếu tố cơ bản tạo ra nguồn nguyên liệu phong phú để phát triển công nghiệp chế biến, xuất khẩu Hơn 80% dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn cho thấy nông nghiệp nông thôn đang là thị trường truyền thống và giữ vai trò chủ đạo trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Agribank khu vực Bình Phước cũng là một kênh phân phối nguồn vốn hiệu quả đến với bà con nông dân, giúp nông dân vững sâu, vững xa có nguồn vốn sản xuất kinh doanh, từ đó nâng cao chất lượng cuộc sống và thực hiện tốt chính sách “Tam nông” của Đảng và Nhà nước.

Vớinhữngthànhquảđãđạtđược,AgribankkhuvựcBìnhPhướcxứngđángđư ợcChủtịchnướctraotặngHuânchươnglaođộngHạngnhấtvàvinhhạnhhail ần đượcThủtướngtặngBằngkhenđạtthànhtíchxuấtsắctronghoạtđộngkinhdoa nh.

AgribankBìnhPhướccó28chinhánhvàPhònggiaodịchtrựcthuộcđặttạitr ungtâmhuyện,thịxã vàcácxãvùngxatrên địabàn tỉnhn h ằ m đápứngmộtcáchtốtnhấtchogần60.000kháchhàngtruyềnthốngtạiAgribankC NBìnhPhước,tổngd ư nợvàhuyđộngvốnluônchiếmtỷtrọngtrên50%tổngsốcủacácTCTD trênđịab àn tỉnhBìnhPhước.

Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Phòngtổ Phòng

Kế Tín Kinh Vivính Kiểmtra Kế chức Marketing

Toán– dụng doanh –Tin Kiểm hoạch hành &DV

Ngân quỹ ngoạih ối học soátnội bộ

Tổng hợp chính khách hàng.

“Nguồn:Tácgiả,phòngTổchứchànhchínhAgribankBìnhPhước” Đốivớicácphònggiaodịchthìđượctổchứctươngtựnhưngvớicấpđộnhỏhơn và gọichunglàcáctổ,phụtráchtổgọichunglàtổtrưởng.

HiệntổngcánbộnhânviênCBNVtoàntỉnhhơn368người,trongđócó42cán bộCNVcótrìnhđộsauđạihọc(chiếm11,4%),287CNVcótrìnhđộĐạihọc(chiếm78

Trong 7 năm qua, Ngân hàng NN&PTNT khu vực tỉnh Bình Phước đã có sự phát triển mạnh mẽ trên mọi mặt Được sự quan tâm của lãnh đạo ngân hàng, hoạt động của ngân hàng không ngừng mở rộng và chất lượng dịch vụ ngày càng được nâng cao Các doanh nghiệp và người dân trên địa bàn tỉnh ngày càng được tiếp cận nhiều hơn với nguồn vốn cho vay của ngân hàng, đặc biệt là đối tượng DNNVV, được ngân hàng quan tâm và phát triển các gói dịch vụ phù hợp Từ năm 2010, hoạt động của ngân hàng đã có sự tăng trưởng vượt bậc so với những năm trước đó Mặc dù năm 2013 gặp nhiều khó khăn do tình hình kinh tế xã hội, ảnh hưởng đến hoạt động của hệ thống ngân hàng, nhưng toàn chi nhánh đã nỗ lực vượt qua khó khăn để thực hiện nhiệm vụ được giao, với kết quả hoạt động kinh doanh khả quan và các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh cơ bản đều hoàn thành, ngoại trừ chỉ tiêu nguồn vốn.

Năm2014,tìnhhìnhkinhtếxãhộituyđãbắtđầuhồiphụcnhưngtốcđộcònchậm,sứ ccạnhtranhcủanềnkinhtếcònyếu,hoạtđộngsảnxuấtkinhdoanhcònn h iều khókh ăndohàngtồnkhocòncao,sứcmuacủathịtrườngởmứcthấp,khảnănghấpthụvốnch ưacao.Tìnhtrạngdoanhnghiệpgiảithểhoặcngừnghoạtđộngvẫncònởmứckhácao,đờisố ngviệclàmvàthunhậpcủamộtbộphậndâncưvẫncònkhókhăn.

Vềhoạtđộngngânhàng:NHNNViệtNamthựchiệnđiềuhànhchínhsáchtiềnt ệchủđộng,linhhoạtnhằmkiểmsoátlạmpháttheomụctiêuđềra,ổnđịnhkinhtế vĩmô,hỗtrợtăngtrưởngkinhtếởmứchợplý,đảmbảothanhkhoảncủacácTCTD vànền kinhtế,điềuhànhlãisuấtvàtỷgiáphùhợp,đảmbảogiátrị đồngtiềnViệtNam.

Tuyvẫncònmộtsốtồntạinhấtđịnhnhưtốcđộtăngtrưởngtíndụngcủatoàn hệ t h ố n g n g â n h à n g đ ạ t t h ấ p h ơ n t ố c đột ă n g t r ư ở n g n g u ồ n v ố n , n ợ x ấ u đ ã đ ư ợcxửlýquyếtliệtnhưngvẫncònởmứckhácao, nhưnghoạtđộngngânhàngđ ã đạtđượ cnhữngkếtquảtíchcựckhilạmphátđượckiềmchế,chỉsốgiátiêudùng tăngthấpnhấtsovớitronghơn10nămtrởlạiđây;lãisuấtchovay,huyđộngtiếpt ụ c đượ cđiềuchỉnhgiảmtạođiềukiệnchotíndụngchuyểndịchsangmộtsốlĩnhv ự c ưutiên;tì nhhìnhvàkhảnăngthanhkhoảncủacácngânhàngđượccảithiện.

TạiđịabànBìnhPhước,thịphầnhoạtđộngngânhàngđánhdấusựxuất h iện củamộtloạtcácngânhàngTMCPmớithamgiavàonhư:ngânhàngTMCPx uấtnhậpkhẩu(Eximbank),ngânhàngTMCPBưuđiệnLiênViệtvàngânhàng TMCPQuânĐội(MB).CùngvớiđólàmộtsốngânhàngTMCPkhácđãcómặttrên địabàntừlâu,naymởrộngthêmcácchinhánh,phònggiaodịchvềtậncáckhuv ự c nôngnghiệp ,nôngthôntạicáchuyện,thịvàcácxãvùngxâu.

Thêmvàođó,dođặcthùđịaphươnglàtỉnhmiềnnúi,kinhtếchủyếulàch ă n nuôi, t r ồ n g t r ọ t các loạicâynôngn g h i ệ p và các câycôngnghiệp dài n g à y, trì nhđộdântríchưacao.Mặtkhác,tìnhhìnhsuythoáikinhtếđãảnhhưởngtrựctiếpđế nnguồnthunhậpcủacácthànhphầnkinhtếtrênđịabànkhiếnchocôngtáchuyđộngvốngặ prấtnhiềukhókhăn,chỉtiêuđạtkém.Ngoàira,côngtáctiếpthị,t ì m kiếmvàlôikéokhách hàngcònhạnchế,thiếutínhchuyênnghiệp,

Bảng2.1.KếtquảhoạtđộngkinhdoanhcủaAgribankkhuvựcBìnhPhướcgiai đoạn2008–2014 ĐVT:tỷđồng

Tổngquanvềcác DNNVVtrênđịabàntỉnhBìnhPhước

Trướcnăm2005,DNNVVtrênđịa bàntỉnhBìnhPhướcchỉchiếm tỷtrọng chưađến30%trongtổngsốcácdoanhnghiệphoạtđộngtrênđịabàntỉnh.Từnăm2 0 06 , sốDNNVVngàycàngkhôngngừngtănglênvàhoạtđộngtrongnhiềulĩnhv ự c của nềnkinhtếtrongtỉnh.

- DNNVVtrênđịabàntỉnhBìnhPhướcgiữvaitròquantrọngtrongnềnkinhtếcủatỉ nh.Từnăm2008đếnnay,sốlượngDNNVVtrênđịabàntỉnhngàycàngtăngvàchiế mtỷtrọnglớntrongtổngsốdoanhnghiệp.V ì thế,đónggópcủahọvàotổngsảnlượngvàtạoviệ clàmlàrấtđángkể.

- Giúpc h oB ì n h P h ư ớ c ngàycàngp h á t t r i ể n v à t r ở t h à n h t ỉ n h t h o á t n g h è o trongcảnướcvớinhiềuloạihìnhhoạtđộngvàđadạnghóasảnphẩm,dịchvụ.

Từ năm 2010, tỉnh Bình Phước đã chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ của các doanh nghiệp hoạt động trong khu vực công nghiệp, đồng thời thực hiện chuyên môn hóa trong một số lĩnh vực Nhiều sản phẩm được sản xuất tại địa bàn tỉnh đã được xuất khẩu ra nước ngoài.

Từnăm 2008đếnna y, sốlượng D N N V V ngàycàngk h ô n g n g ừ n g tănglê ntrongđịabàntỉnh,tạocôngănviệclàmchotrên

%laođộngtrongvàngoàitỉnh.DoanhthucủakhốiDNnàycũngkhôngngừngtăng lênquacácnămvàchiếmtỷt r ọ n g lớn trong tổng doanh thumàcácDNmanglạicho tỉnh, góp phần đáng kểvàotổngthungânsáchcủatỉnh.

ThựctrạnghoạtđộngtíndụngcủangânhàngNôngnghiệpvàpháttriểnn ô n g thôn

Tính đến ngày 31/12/2013, tổng dư nợ đạt 9.743,2 tỷ đồng, trong đó dư nợ nội tệ là 9.575 tỷ đồng và dư nợ ngoại tệ là 8.000 USD (tương đương 168,2 tỷ đồng) Dư nợ ngắn hạn chiếm 81% tổng dư nợ với 7.894,2 tỷ đồng, tăng 1.673 tỷ đồng so với đầu năm, trong khi dư nợ trung và dài hạn đạt 1.849 tỷ đồng, tăng 268 tỷ đồng so với đầu năm, chiếm 19% tổng dư nợ Điều này cho thấy mức độ sử dụng các nguồn vốn huy động ngắn, trung và dài hạn hợp lý, tuân thủ quy định tại Thông tư số 15/2009/TT.

NHNNngày10/08/2009củaNHNNViệtNamvềviệcquyđịnhtỷlệtốiđacủanguồnvốn ngắnhạnđượcsửdụngđểchovaytrungvàdàihạnđốivớiTCTD,đảmbảothanhkhoảntốttại AgribankkhuvựcBìnhPhước.

Dư nợ cho vay tại Agribank Chi nhánh Bình Phước chủ yếu tập trung vào hộ sản xuất và cá nhân Trong những năm qua, Agribank khu vực Bình Phước đã chuyển hướng chính sách, chú trọng hơn đến khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong lĩnh vực sản xuất nông nghiệp Từ năm 2008 đến 2014, tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp chiếm khoảng 10% tổng dư nợ, tuy nhiên đến năm 2012, dư nợ cho vay doanh nghiệp đã đạt 1.525 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 20% so với tổng dư nợ Ngân hàng thường xuyên tạo mối quan hệ gắn kết nhiều sản phẩm dịch vụ với hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu tốt nhất cho khách hàng và duy trì mối quan hệ bền vững với ngân hàng.

Năm2014,nhờlợithếvềmạnglướivàlãisuấtchovaykhácạnhtranhsovới NHTMkháctrênđịabàn,hoạtđộngtíndụngcủatoànchinhánhtăngtrưởngk há mạnh,cácchinhánhcơsởtrựcthuộcAgribankBìnhPhướctiếptụcthựchiệnc á c b i ệ n p h á p đ ể mởr ộ n g t í n d ụ n g ; c ạ n h t r a n h v à t h u h ú t k h á c h h à n g vayv ố n ,

-38- nguồnvốnđượcưutiêntậptrungchovaynôngnghiệp,nôngthôn,nôngdânvàchovaythumu a,chếbiếnhạtđiềuniênvụ2014trênđịabàn.

Mặc dù nền kinh tế đã có nhiều chuyển biến tích cực, nhưng sức mua vẫn trầm lắng, tác động tiêu cực đến hoạt động mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp quy mô sản xuất hoặc hoạt động cẩn trọng hơn Tình hình này cũng được phản ánh qua tăng trưởng tín dụng của Agribank Việt Nam, với tỷ lệ tăng trưởng đạt 8,57% so với đầu năm, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 576.051 tỷ đồng tính đến ngày 31/12/2014.

Tại Bình Phước, hoạt động tín dụng chủ yếu phục vụ khách hàng hộ gia đình và cá nhân, đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu khách hàng vay Doanh nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ, trong khi Agribank Bình Phước tập trung đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và hộ nông dân Nhu cầu vốn để đầu tư tín dụng vào các lĩnh vực này vẫn cao, bất chấp những khó khăn chung của nền kinh tế Tín dụng có điều kiện tăng trưởng khả quan, với tổng tín dụng toàn hệ thống Agribank tăng 742 tỷ đồng, tương đương 7,62% trong 5 tháng đầu năm 2014 Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tại chi nhánh có xu hướng giảm trong quý 3/2014 và chỉ tăng trở lại vào tháng cuối năm Đặc biệt, trong tháng 12/2014, tín dụng toàn hệ thống tăng 479 tỷ đồng so với tháng 11/2014, đưa tổng tín dụng toàn hệ thống lên 31/12/2014.

4 đ ạ t 10.919tỷđồng, tăng 1.176tỷđồngso vớiđầunăm,tỷlệ tăng trưởng12,07%so vớiđầunăm.

“Nguồn:Tácgiả,AgribankkhuvựcBìnhPhước,Báocáotổngkết hoạtđộngkinhdoanh”

Trong 7 năm qua, Agribank khu vực Bình Phước đã mở rộng và phát triển mạnh mẽ, với đối tượng khách hàng ngày càng đa dạng Dư nợ tín dụng tăng cao, tập trung vào mục tiêu nông nghiệp, nông thôn, trong đó nông dân là khách hàng truyền thống và doanh nghiệp vừa và nhỏ là khách hàng tiềm năng Agribank luôn chú trọng đầu tư cho các đối tượng này, với khoảng 80% tổng dư nợ dành cho vay sản xuất nông, lâm nghiệp và các ngành chế biến, thương mại dịch vụ Một số lĩnh vực khác như xây dựng và phi sản xuất chiếm tỷ trọng nhỏ, thực hiện đúng theo kế hoạch của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam theo Chỉ thị 01/CT–NHNN ngày 1/3/2011 của NHNN.

42 - mứcdưnợphisảnxuấtsovớitổngdưnợtốiđalà22%đếnngày30/6/2012và16%t ừ ngày31/12/ 2012trởđi.

Tình hình kinh tế hiện tại đang bị suy thoái kéo dài, nhiều doanh nghiệp sản xuất gặp khó khăn, dẫn đến việc ngừng hoạt động hoặc tuyên bố phá sản Sự cầu của thị trường yếu, hàng tồn kho cao và nhu cầu vay vốn để sản xuất giảm sút đã ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động tín dụng toàn ngành, đặc biệt là Agribank Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của Agribank tại khu vực Bình Phước vẫn duy trì đà tăng trưởng mạnh mẽ nhờ vào đặc thù của địa phương và chiến lược lâm nghiệp, nông thôn Lĩnh vực đầu tư đa dạng và ít chịu ảnh hưởng từ tình hình chung, với đối tượng khách hàng chủ yếu là hộ gia đình sản xuất và cá nhân, trong khi số lượng doanh nghiệp không nhiều Nguồn vốn của chính sách trong năm 2013 tập trung vào việc vay cho các cơ sở thu mua, chế biến nông sản, sử dụng vốn quay vòng để đầu tư cho hộ gia đình sản xuất và cá nhân trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định số 41/NĐ-CP.

CPngày12/4/2010củaChínhPhủ;đầutưcácdoanhnghiệp,cáchộcánhântrồngvàchă msóccaosu,hồtiêu,càphê vàđầutưchocácdoanhnghiệp,trangtrạichănnuôigia súc,giacầm theohướngcôngnghiệptậptrung,hiệnđại.

Tínhđến31/12/2014thịphầndưnợAgribankBìnhPhướcchiếmtỷtrọng48 ,22%tổngdưnợcủacácTCTDhoạtđộngtrênđịabàntỉnh(giảm0,37%sovớitỷtrọng năm2013).Mặc dùtrong nămnguồnvốnhuyđộngtại địaphươnggặpkhók h ă n , nhưngchinhánhđãtíchcựcxinhỗtrợtừTWnguồnvốnngắnhạnđể kịpthờiđ i ều h o à , c â n đ ố i c h o c á c c h i n h á n h ; t ậ n d ụ n g c ơ h ộ i đ ể mởr ộ n g t h ị p h ầ n , t h ị trường,đẩymạnhtăngtrưởngtíndụng,gópphầnvàoviệcthúcđẩypháttriể nkinhtếxãhộitạiđịaphương.

Bêncạ n h đ ó , c h ấ t l ư ợ n g t í n d ụ n g đã đ ư ợ c t h ư ờ n g xuyênq u a n tâm;t h ự c h i ệ n đầutưđúngchủtrương,địnhhướngcủaAgribankViệtNamvềchuyểndịchc ơ cấu,chọnlọcdanhmụcchovay.AgribankkhuvựcBìnhPhướcđãtíchcựcchỉđạocơsởtr ựcthuộclàmtốtcôngtácxâydựngphươngán,dựánkinhdoanh;chấnc h ỉ nh côngtácthẩ mđịnhkhoảnvay,tăngcườngcôngtáckiểmtratrước,trongvà

Dư nợ DNNVV saukhichovay,ràsoáttừngkhoảnvay,địnhkỳhạnthunợphùhợpvớichukỳluân chuyểnvốn,khảnăngtrảnợcủakháchhàng.Thườngxuyênđánhgiá,phântíchc hấtlượngtíndụngtrongtoànchinhánh;kiểmtra,giámsátcácchinhánhcơsởtrựcthuộ ccótỷlệnợxấucao;triểnkhaingaycácbiệnphápnhằmgiảm thiểutỷlệnợxấu:thànhlập tổthuhồinợxấu,gắnviệcquảnlýchấtlượngtíndụn gcủa từngcá n b ộ c ó l i ê n quanđ ế n k h oả n vayvớiv i ệ c t r ả l ư ơ n g , t r ả thưởngt h ậ m chí bằngbiệnpháptổchứcđểgiảmthiểunợxấu,ổnđịnhkinhdoanh.

Trongtổngsốdưnợchovayđốivớikhốidoanhnghiệp,từnăm2012đếnn a y d ưnợđốivớikhốiDNNVVngàycànggiatăngtrongtổngdưnợ. ĐVT:Tỷđồng

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, Agribank khu vực Bình Phước đang đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng Những rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến các ngân hàng thương mại mà còn đặc biệt tác động đến Agribank Nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng, chủ yếu tập trung từ phía ngân hàng và khách hàng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng trong giai đoạn 2008-2015 Nhận thức được tầm quan trọng của việc quản lý nợ xấu, Ban Giám đốc và tập thể CBNV Agribank CN Bình Phước đã đặt mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng hàng đầu.

Từ năm 2010 đến nay, tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ của Agribank khu vực Bình Phước đã giảm dần và thấp hơn chỉ tiêu kế hoạch của NHNN Đến ngày 31/12/2013, nợ xấu đạt 94 tỷ đồng, tăng 13 tỷ đồng so với đầu năm, tương ứng với tỷ lệ tăng 16,05% Trong số đó, nợ xấu của doanh nghiệp là 10,074 tỷ đồng, nợ xấu của hộ sản xuất và cá nhân là 83,812 tỷ đồng Nợ xấu phân theo thời hạn gồm nợ xấu ngắn hạn 81,033 tỷ đồng và nợ xấu trung hạn 12,852 tỷ đồng, trong đó nợ xấu của Ủy thác đầu tư là 720 triệu đồng Tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh chiếm 0,96% tổng dư nợ, thấp hơn chỉ tiêu kế hoạch của TW giao là 1,6% tổng dư nợ.

Sốliệubảngchothấy,nợxấutạiAgribankCNBìnhPhướctrongnhữngnămtừ2008- 2014luônởmứcdưới5%,đâylàmứcantoànchophéptheothônglệquốctế Caođỉnhđiểmlà năm2009,tỷlệnợxấuchiếm3,34%sotổngdưnợ.Đếnhếtnăm2014tỷlệnợxấugiảmc òn1,16%,sốtuyệtđốilà127tỷđồng.

Xétvềthờihạnchovay:Trongnhữngnămquatỷlệnợxấuchovaytrung,dàihạn thườngcaohơnngắnhạn,đâycũnglàxuhướngtấtyếuphùhợpvớimứcđộr ủ irotrongchova ytrung,dàihạnsovớingắnhạn.Đến31/12/2014tỷlệnợxấutrongchovayngắnhạnlà 0,84%/dưnợngắnhạn,tỷlệnợxấutrongchovay trung,dàihạnlà0,32%/dưnợtrung,dàihạn.

Dođặcthùlàtỉnhmiềnnúi,kinhtếchủyếulàsảnxuấtnôngnghiệptrồngt r ọ t cáccâycôngnghiệpdàingàynhư:Tiêu,điều,càphê,caosuvàchănnuôigiacầm,gias úc,đạigiasúc… nênhoạtđộngtíndụngtạingânhàngcũnggắnliềnvớik in htếđịaphương,điềuđóthểhiệ nnợxấutạiAgribankCNBìnhPhướcmộtphần

47 - chịuảnhhưởngtừtìnhhìnhchungcủanềnkinhtếtrongnướcvàthếgiới,phầnlớnch ị u ảnh hưởngđặcthùriêngđốivớingànhnôngnghiệpvớicácyếutốlàmảnhhưởngđế nmùamàng,thunhậpdâncưnhư:thờitiết,dịchbệnh… làmảnhhưởngđếnnăngsuất,chấtlượngmùamàng…

TrongnhữngnămquacácchỉtiêuphảnánhRRTDluônđạtđượcnhữngkếtquảkh ákhảquan,tỷlệnợquáhạnbìnhquântừnăm2008đếnnăm2014chiếmk h o ả n g 1 0%tổngdưnợ,thấphơnsovớimứctoànhệthốnglàhơn17%.TỷlệNợmấtvốnbìnhquân khoảnggần0,2%,Tỷlệdự phòngRRTDbìnhquân 0,4%so vớitổn g dưnợ,chưacónămnàocácchỉsốnàyđạtđến1%sovớitổngdưnợ.Kếtquảđạtđược làkhátốt,và hệsốantoàncaosovớihoạtđộngcủangành ngânhàngViệtNamnóichung.

Ngoàira dođặcthùlàmộttỉnhnhỏ,hoạt độngsảnxuấtchủyếunôngnghiệpnênmứcchovaykhông cao, vìvậycácchỉ sốvề

Mứcđộtập trung tíndụng đối vớimộtkháchhàngvàmộtnhómkháchhàngcũngnhỏ,nằmtrongvùngantoànch op h ép Cáchệsốnàycaonhấtcũngchỉđạtgần4%sovớitổngdưnợ.

TỷlệnợxấucủakhốiDNNVVngàycàngtănglêndonềnkinhtếkhókhănn ên rất nhiềuDNNVVđãbịphásảnnhưngngânhàngvẫnchưathuhồiđượcnợhoặcdodo anhnghiệpchưacókhảnăngtrảnợchongânhàng

Năm2008đếnnăm2011,nợxấuđốivớikhốiDNNVVhầunhưlàkhôngcó,đếncuốin ăm2012,khinềnkinhtếbắtđầukhókhănthì1sốDNNVVbắtđầutrảnợchậm,khôngđ únghạn,tỷlệnợxấuđốivớiđốitượngkháchhàngnàybắtđầux u ất hiệnvàngàycànggi atăng.Tínhđến31/12/2014,nợxấucủabộphậnDNNVVđãlà11,3tỷđồng,chiếm0,1%tr ongtổngdưnợcủatoànhệthốngAgribankkhuvựcBìnhPhước.

ThựctrạnghoànthiệnquảntrịrủirotíndụngđốivớiDNNVVtạingânh à n g Nôngng hiệpvàPháttriểnnôngthônViệtNamkhuvựctỉnhBìnhPhước48 1 ĐốivớitổchứcquảntrịRRTD

Mộtchínhsáchtíndụngđượcquyhoạchtốtphùhợpquyluậtkháchquanlàđiều kiệntiênquyếtđểquảntrịtốtRRTD củaNH.Chínhsáchtíndụngphảithểhiện q uanđiểmvàchiếnlượccủaNH,trêncơsởquychếchovaycủaNHnhànướclàkimchỉnam c hohoạtđộngcủatấtcả n hân viên,lãnhđạotrongtừngthời kỳ.T r o n g giaiđoạn hiệnnay,chínhsáchtíndụngcàngđặcbiệtquantrọngbởicácNHphải thíchứngvớisựph ứctạpvềmôitrườngkinhdoanhđầymớimẻ,đốimặtvớinhiềutháchthức.

Giám đốc chi nhánh (Phòng Giao dịch)

Kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập tại chi nhánh, thuộc phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ, được thực hiện định kỳ hoặc đột xuất nhằm đánh giá hồ sơ tín dụng thực tế của doanh nghiệp.

Phòng tín dụng hướng đến DNNVV là đối tượng khách hàng chủ lực, hiện đang tập trung vào phát triển ngân hàng bán lẻ Tuy nhiên, Agribank khu vực Bình Phước vẫn áp dụng quy chế chung cho tất cả khách hàng, mặc dù DNNVV gặp khó khăn trong quản lý và chế độ tài chính kế toán Hiện tại, Agribank khu vực này chưa có văn bản hay quy trình riêng cho DNNVV, dẫn đến sự phân hóa không rõ nét so với các ngân hàng khác về thủ tục, lãi suất và sản phẩm dịch vụ.

KhixácđịnhDNNVV làđốitượngkháchhàngchủlựctrongthờigiansắptới,AgribankkhuvựcBìnhPhướccũn gcầnquantâmvàtạođiềukiệnnhằmđápứngnhucầuvayvốncủaDNNVVtronggiaiđo ạnkhókhănchungcủanềnkinhtế.

MôhìnhquảntrịrủirohiệnnayởAgribankkhuvựcBìnhPhướcđượcbốtrítheoh ướngmộtphòngtíndụngquảnlý,raquyếtđịnhtoànbộkhoảnvay.Môhìnhq uảnlýtíndụ ngtạiAgribankkhuvựcBìnhPhướcđượctổchứcvàtriểnkhaithựchiệnnhưsau:

Theoquytrìnhnày,mộtkhoảnvayđượcbắt đầukhicán bộtíndụngtiếp nhậnh ồsơkháchhàngvàkếtthúckhiCBTDtấttoán,thanhlýhợpđồngtíndụng.Đối vớikhoảnvaycủaDNNVVthìthườnggiátrịtrongmứcphánquyếtcủachinhánh( ph ụ lụ c4) Địnhkỳhoặcđộtxuấtcóđợtkiểmtrahồsơtíndụngvàthựctếkháchhàngcủ aP hòngkiểmtrakiểmsoátnộibộtrongngânhàng.Bêncạnhđó,nếumónvayv ư ợt mứ cphánquyếtcủaPhòngGiaodịchthìmộtcánbộtíndụngcủaChinhánhc ấ p trênđồngt hẩmđịnh.

Quytrìnhc h o vaychot h ấ y cơc ấ u t ổ c h ứ c k h ô n g c ó s ự đ ộ c l ậ p g i ữ a c h ứ c n ăngbánhàng,tácnghiệpvàquảntrịrủirotrongmôhìnhtổchứctíndụng.MộtCB TDhầunhưquảnlýkhoảnvayởmọikhâu. Điềunàymangđếnlợiíchlàtiệnlợicho kháchhàng,đơngiảntrongviệcgiảitrìnhhồsơchỉ vớimộtCBTD,giảiquyếthồsơnhanhchóng.ĐốivớiNH,CBTDdễnắmbắtvàhiểurõh ồsơ,giámsátchặtchẽkhoảnvay.

Tuynhiên,điểmbấtlợilàquyếtđịnhcấptíndụngcóthểthiếuyếutốkháchqua n, thiếu sự kiểm tragiámsát,thiếucái nhìnvĩmôđối vớitoànbộdanhmục chovay.Từđó,cóthểxảyranhữnglựachọnbấtlợidotrìnhđộ,đạođứcCBTDkém,t h i ế u thôngtingiámsátth ườ ng xuyên,chủq u a n trong đ á n h giá K ế t quảdễ nảysi n h nợcóvấnđề,ảnhhưởngchấtlượngtíndụngNH.

Quaxemxét,cácngânhàngNN&PTNTkhuvựcBìnhPhướcchưaxâydựngđượ cmộtquytrìnhquảntrịRRTDchuyênnghiệp.Thểhiệnchungởcácđiểmsau:

ViệcnhậndiệnrủirocủahệthốngcácngânhàngNN&PTNTkhuvựcBìnhPh ướcchưa được thựchiện tập trungtừmộtđầumốimàdomỗichinhánh tựthốngkê,đánhgiá.Mỗichinhánhcócáchthứcnhậndiện,phânloạirủiroriêng,dựavào kinhnghiệm,tìnhhìnhthựctếtạichinhánh,vàkhôngtheochươngtrìnhcụthể.

Bêncạnhđócôngtácdựbáorủirochưakịpthời,dẫnđếnviệccáccôngvănchỉ đạo hạn chếtíndụngkhi đã phátsinhnợxấuhoặctỷtrọngcho vaykhá lớn,gâylúngtúngtrongcôngtácđiềuhànhtạicácchinhánh.

Hiệnt ạ i , c á c n g â n h à n g N N & P T N T k h u v ự c B ì n h P h ư ớ c s ử d ụ n g p h ư ơ n g p há p phântíchdựatrênyếutố6Cđểphântíchphitàichính.Cònphântíchtàichínhđốivớ iDNNVVthìcósựthayđổilớn.TrướckhitriểnkhaihệthốngIPCAS,cácngânhàng NN&PTNTkhuvựcBìnhPhướcsửdụngphươngphápxếploạinộibộđốivớiDN,ch ỉđánhgiánănglựctàichínhcủakháchhàngtrênnhữngtiêuchíđơngiảnsửdụngphươngphá pdựatrênđánhgiánộibộhaycòngọilàxếploạinộibộ.

SaukhitriểnkhaihệthốngIPCAS,đốivớiđốitượngDNthìviệcđánhgiá mứcđộrủirosửdụng“phươngphápxếploạitíndụng”.Kếtquảchora10mứcđộch ấtlượn gkhoảnvay.Tuynhiên,cácchỉ tiêucủa việcđánh giátín dụngnàykhôngp h ân biệtquymôDNlớnhaynhỏ,dẫntớiviệccáctiêuchílạiquárườmrà, khôngcần thiếtđốivới1sốđốitượngkháchhàng.Thôngtinđầuvàochưađượclưutrữ ,thuthậpvàxửlýhiệuquả,CICchỉcungcấpsốliệudưnợvay,chưacóthôngtinph i tài chínhnhưkhảnăngquảnlý,lãnhđạoDN.

Khôngcómôhìnhriêngđểphântíchrủirokháchhàng,từđóxácđịnhphầnbùrủi rovàgiớihạntíndụngantoàn,tốiđađốivớimộtkháchhàngcũngnhưđểtríchlậpdựp hòngrủiro.Dẫnđếncóthểchovayquákhảnăngchitrảcủakháchhàng,vànguycơd ẫnđếnnợxấucaohoặcphảithuhồinợbằngthanhlýtàisản.

* ĐốivớiđánhgiáRRTD đốivớikhoảnvay:Chưađánhgiáđượcxácsuấtr ủ i r ohaytổnthấtdựkiếndochưacócôngcụchuyênbiệt,chỉtiêu,sốliệuthốngkêđầyđủhaysửdụ ngmôriêngđểđánhgiárủirokhoảnvay.Đasố,việcđánhgiáphươngánvayvốnc ủaDNd ựa trênbảng kế t quả h oạt độngS X K D ,phươngán ki nh doanhđượckh áchhàngcungcấp.CácCBTDkhôngthểkiểmtratínhkhớpđ ú n g củasốliệuđượ ccungcấp,mặcnhiênthừanhậnviệcbáocáokếtoánkhôngđầy đủ,rõràng,chưađượck iểmtoáncủaDN

Việc đánh giá rủi ro cấp độ danh mục đầu tư hiện tại còn thiếu sót nghiêm trọng do chưa áp dụng mô hình xác định rủi ro chuyên biệt và không có số liệu thống kê đầy đủ về độ tin cậy cũng như đường phân phối lỗ của danh mục Điều này ảnh hưởng đến khả năng của Ban giám đốc ngân hàng trong việc phân bổ chỉ tiêu hợp lý, từ đó tránh xa những lĩnh vực, ngành nghề có độ rủi ro cao, giúp giảm thiểu nguy cơ tổn thất lớn.

Trong những năm qua, Ban lãnh đạo NHNN&PTNT khu vực Bình Phước đã chỉ đạo các cơ sở trực thuộc tập trung vào xây dựng phương án và dự án kinh doanh Họ đã tăng cường công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, rà soát từng khoản vay và định kỳ hạn thu nợ phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn và khả năng trả nợ của khách hàng Đồng thời, việc đánh giá và phân tích chất lượng tín dụng trong toàn chi nhánh cũng được thực hiện thường xuyên, kiểm tra tỷ lệ nợ xấu tại các chi nhánh cơ sở Các biện pháp nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu đã được triển khai, bao gồm việc thành lập tổ thu hồi nợ xấu và gắn việc quản lý chất lượng tín dụng của từng cán bộ với việc trả lương, thưởng, thậm chí bằng biện pháp tổ chức để ổn định kinh doanh.

Nợxấutoànchinhánhđến31/12/2014là127tỷđồng,chiếmtỷlệ1,16%tổng dưnợ;nhỏhơntỷlệnợxấukếhoạchmàTSCgiaolà1,5%/ tổngdưnợ.Hầuhếtcácchinhánhđềucốgắngnângcaochấtlượngtíndụng,giảmthiểunợxấu làmlànhmạnhhoạtđộngkinhdoanh.Trongnăm2014,có10/19chinhánhtỷlệnợxấud ưới1%;đâylànhữngchinhánhcóchấtlượngtíndụngrấttốt,sốlượngk hách hàngphảith ựchiệncơcấulạinợ(theoQuyếtđịnh780/QĐ-NHNNvàThôngtư02/2013/TT-

NHNN)khôngnhiều,việcchấmđiểmkháchhàngkhánghiêmtúc, n ê n cơbảnphảnánhđư ợcchấtlượngtíndụng,nhưchinhánhĐồngXoài(tỷlệnợxấu0,17%/

TDN),chinhánhBìnhLong(tỷlệnợxấu0,28%/TDN),BùĐốp(tỷlện ợ xấu0, 3 2% /

TD N) , C ó 06/19 chi nhá nh tỷlệnợ xấutừ 1 % đếnd ướ i 2%;có 02/19chinhán htỷlệnợxấutừ2%đếndưới3%vàđặcbiệtchinhánhTânThành cótỷlệnợxấucaonhất,tỷlệ4,32%/TDN.Sốnợxấutuyệtđốităngnhưngtỷlệnợx ấu g iảm sovớiđầu nămlàdo dưnợtoàn chinhánh tăngso vớiđầunăm,mặtkhácnhiềuchinhánhđãlàmtốtcôngtáchoànthiệnhồsơxửlýrủirotheoquyđ ịnh.

Côngtác tr iể nk h a i được chỉđạot h ự c hiệnn g h i ê m túc, khẩntrương, thố ngnhấtxuyênsuốttừHộisởChínhđếntừngChinhánh.Việctổchứcthựchiệnluônb ámsátchỉđạocủacáccơquancấptrên,đặcbiệtlàchútrọngtớiyếutốthờigianhoànthà nh.Côngtácgiảiquyếtcácvướngmắctừcơsởcũngđượcđápứngkịpthờithôngquakênhchỉđ ạotheongànhdọc,tạođiềukiệnthuậnlợichocôngviệcđượcx ử lýnhanhchóngvàhiệuquả. 2.4.2.3.Kếtquảxửlýnợxấucao

Trong thời gian gần đây, Agribank khu vực Bình Phước đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong công tác quản trị nợ xấu Đến tháng 12 năm 2014, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng chỉ còn 1,16%, thấp hơn nhiều so với mức 3,34% vào cuối năm 2009 và cũng thấp hơn mức dự kiến cho phép là 1,6% Chất lượng tín dụng của Agribank tại Bình Phước đã được cải thiện đáng kể nhờ vào việc xử lý hiệu quả nhiều khoản nợ tồn đọng.

Vềviệctríchlậpvàsửdụngdựphòngrủiro:AgribankkhuvựcBìnhPhướcđã thực hiện phân loại nợ,trích lập dựphòngRRTDtrêncơsởkếtquả phân loạinợtại t ừ n g t h ờ i đ i ể m c ủ a c h i n h á n h t h e o Quyếtđ ị n h 4 5 0 / Q Đ -

XLRRngày3 0 / 0 5 /2 0 1 4 c ủ a H ộ i đ ồ n g t h à n h v i ê n A g r i b a n k V i ệ t N a m T í n h đ ế n 3 1 / 12/2014,việcphânloạinợđượcchinhánhthựchiệnđúngtheoquyđịnh,cụthểt ỷlệcơcấut ừ n g nhómnợtạithờiđiểmphânloạinhưsau:

+ Nợ nhóm1:đạt9.091tỷđồng,tăngsovớiđầu năm640tỷđồng,tỷlệtăng7,57%,chiếmtỷtrọng83,26%/Tổngdưnợ.

+ Nợ nhóm2:đạt1.700tỷđồng,tăngsovớiđầu năm502tỷđồng,tỷlệtăng41,90%,chiếmtỷtrọng15,57%/Tổngdưnợ.

+Nợnhóm3:đạt27tỷđồng,giảm7tỷđồngsovớiđầunăm,tỷlệgiảm20,72

+Nợnhóm4:đạ t 36tỷđồng,tăngsovớiđầunăm11tỷđồng,tỷlệtăng40 ,

+Nợnhóm5:đạ t 64tỷđồng,tăngsovớiđầunăm31tỷđồng,tỷlệtăng91 ,

Tríchlậpdựphòngruirotíndụng:Trêncơsởphânloạitừngnhómnợtạith ời điểm30/11/2014t h e o Quyếtđịnh450/QĐ-HĐTV-

XLRRngày30/05/2014củaH ộ i đồngthànhviênAgribankViệtNam,toànchinhánhđã thựchiệntríchlậpdựphòngRRTDđầyđủtheoquyđịnh,tổngsốtiềnđãtríchdựphòngr ủirolà32,087tỷđồng,cụthểnhưsau:

Thuhồinợđãxửlýrủirođến31/12/2014:tổngthunợgốcđãxửlýrủirođạt7.7 17triệu;thunợlãixửlýrủirođạt3.442triệuđồng;nếuchỉtínhnợgốckếtq uả thuđạt122, 49%kếhoạchnăm2014trungươnggiao.

Xửl ý r ủ i r o : T r o n g n ă m đã l ậ p h ồ s ơ t r ì n h T r ụ s ở c h í n h p h ê d u y ệ t x ử l ý RRTDc ác mónt h u ộ c quyềnc ủ a c h i nhánhđ ư a r a t h e o d õ i n g oạ i b ả n g v ớ i t ổ n g c ộ n g 203món,sốtiền31.431triệuđồng,gópphầnrấtlớnvàoviệcgiảmnợxấutạichinhánh, tậptrungởcácchinhánhPhướcBình,BùĐăng,BùNho,LộcNinh,…

Ngoàira,trongnămtoànchinhánhđã thựchiện việcmiễn,giảm lãitiềnvaych o mộtsốkháchhànggặpkhókhănvềtìnhhìnhtàichính,giúpkháchhàng vượtquakhókhăn,đồngthờitạođiềukiệnchoAgribankthuđượchếtnợgốcvà mộtphầnnợlãi,baogồmcảkháchhàngcódưnợnộibảnglẫnkháchhàngđãxửlýrủir o S ốkháchhàngđượcxemxétmiễnlãivaylà2kháchhàngvớisốtiềnlãivay đượcmiễnlà218.632.136đồng;sốkháchhàngđượcxétgiảmlãivaylà02kháchhàn g, sốtiềnđượcgiảmlà134.819.774đồng.

Tuynhiên,mặcdùAgribankBìnhPhướcđãtíchcựcápdụngcácbiệnphápq uản tr ị n ợxấu, song trong công tác quản trịnợxấu vẫn còn nhiều hạn chếcầnphảicóbiệnphápkhắcphụckịpthời

ĐánhgiáthựctrạngcôngtácquảntrịrủirotíndụngDNNVVtạingân hàngNôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNamkhuvựctỉnhBìnhPhước55 1 Những kếtquảđạtđược

Trongnhữngnămqua,chấtlượngtíndụng tạiAgribankkhuvựcBìnhPhướclu ôn đảmbảo,tỷlệnợxấuluônnằmởmứcchophépvàth ựchiệntốtkếhoạchdoAg ri b an k ViệtNamgiao.

TạiAgribankkhuvựcBìnhPhước,đasốCBTDlàngườiđangsinhsốngtạiđịaph ương,bởivậyhoạtđộngsảnxuấtkinhdoanhtrongchínhgiađìnhhọcũngg ắ n liề nvớikinhtếtrọngđiểmcủađịaphương:điều,tiêu,caosu… quađóCBTDdễdàngnắmbắtđượcdiễnbiếngiácảvàkhảnăngthunhậptronghoạt độngsảnx u ấ t kinhdoanhcủakháchhànggópphầnđánhgiákháchhàngtốthơntr ongqúatrìnhxemxét,thẩmđịnhchovay,giảmthiểutốiđanhữngrủiromắcphải.

HầuhếttàisảnbảođảmtạiAgribankCNBìnhPhướcđềulàquyềnsửdụngđ ất vàtà isảngắnliềnvớiđất,nhờvậymứcđộrủirothấphơnvàổnđịnhhơn.

Từnăm2008,AgribankCNBìnhPhướcđãbắtđầu tiếnhànhcácnghiêncứucụ thểđể rà soátvàth iế t lậpl ại mộtcách p h ù hợpcơcấutổc hứ c hoạtđ ộ n g t ín dụ ng ,thànhlậpthêmcácphòngbancầnthiếtđểquảnlý,kiểmsoátr ủirotíndụng.Đầunăm2012,PhòngThẩm địnhđượcthànhlập,hoạtđộngđộclậpvớiPhòngTínd ụ n g , chấtlượngthẩmđịnhđượcnâng cao,đápứngkịpthờinhucầukháchhàng.

VềcơcấukháchhànggiaodịchvớiAgribankkhuvựcBìnhPhướcđãtăngvềl ượngvàchất.Cáckháchhàngngoàiquốcdoanhvàthuộccáclĩnhvựcưutiêncủangân hàngđãđượcchú trọng,tạođiềukiệnsửdụngdịchvụcủangân hàngmộtcách antoànvàhiệuquả.

- AgribankCNBìnhPhướcđangchútrọngtừngbướcnângcaonghiệpvụ chonhânviênquacáckhóađàotạongắnhạn,trunghạn,dàihạn.Toànthểnhân viên tíndụngcótinhthầntráchnhiêmcao,cóýthứcvàcókinhnghiệmtrongviệct ì m kiế m,thuhútkháchhàng,toàntâmtoànývớicôngviệc.

- AgribankC N B ì n h P h ư ớ c đ ã p h ố i h ợ p c ù n g B ả o h i ể m N g â n h à n g n ô n g nghiệp(ABIC)triểnkhaisảnphẩmbảohiểmtíndụngđếnvớihộvayvốnđốivớinh ững rủirovềbệnhtật,tainạn,chết… làmảnhhưởngđếnsứckhoẻlaođộngsẽđ ư ợ c bảohiểmtheoquyđịnh.Điềunàygiúph ạnchếmộtphầnrủirocóthểxảyrachongânhàngvàkháchhàng.

- Mặcdùnguồnvốnhuyđộngc ủ a ngânhàngquacácnămcótăngnhưngn guồnvốntr un gv à dàihạ nc òn thấp,ch ủyếulà ng uồ nv ốn n gắ n h ạ n Đ iều nàyk h ô n g cólợichongânhàngtrongviệcmởrộngchovaytrungvàdàihạn.Nếucónhữn gbiếnđộngbấtthườngkhiếnchokháchhàngồạtrúttiềnrachodùchưađếnhạnthìngân hàngsẽđứngtrướcnguycơmấtkhảnăngthanhtoán.Chưacóbiệnpháphữuhiệu đểhuyđộngnguồnvốnnhỏlẻtrongdâncư.

- Trìnhđộnănglựccủamộtsốcánbộtíndụngchưađápứngđượcyêucầunhấtlà vềtrìnhđộthẩmđịnhdựánvàvitính.Cánbộtíndụngchưatưvấnđượcch o kháchh àngtrongkhinhucầutưvấntừphíakháchhànglàrấtlớn.Mộtsốcánbộchưathườngxuyê nnghiêncứuthểlệ,chếđộnghiệpvụ.

- Việckiểmtrasaukhichovaychưađượcthựchiệnnghiêmtúcnhấtlàviệcchovay quatổdẫnđếntìnhtrạngkhôngpháthiệnkịpthờikhảnăngthanhtoáncủakhách hàngnếuk háchhàngcóbỏtrốn,chết,sửdụngvốnkhôngđúngmụcđích… dẫn đếnkhôngtrảđượcnợngânhàng.Chưachútrọngquantâmđếntìnhhìnhsửdụ ngvốncủakháchhàng,phầnlớnhồsơchovaythiếuchứngtừchứngminhmụcđ í c h sửdụ ngvốnvay(consốnàylênđến58%tổngdưnợ)

Trongquanhệvớikháchhàngmặcdùđãcónhiềucốgắng,songvẫnchưat h ự c sựthểhiện rõvaitròlà"ngườibạncủadoanhnghiệp".Sựgiúpđỡcủangânh àn g đốivớidoanhn ghiệpmớichỉđơnthuầnquacáchoạtđộngnhưđiềuchỉnh,giahạnnợ,chovaythêmvốnchức hưathựchiệnđượcvaitròtưvấn,địnhhướnggiúpcácdoanhnghiệptháogỡkhókhăngặpph ảitrongquátrìnhkinhdoanh.

Ngânhànghầunhưchưacóchínhsáchcũngnhưcácsảnphẩmđểkhuyếnkhíchnhữngk háchhàngvayvốntrảnợđúnghạnnhằmmởrộngđầutưchovayvàn ân g caochấtlượngtíndụ ng.

- Chínhsáchchăm sóckhách hàngcònhạn chế,chưa đápứng thựctiễn.Hầuhết CBTD cònthụ độngtrong côngtác tìmkiếmkháchhàng,mởrộng thịphần.

- Nhânsựvềtíndụngcònmỏng,dovậyCBTDhiệnđangthựchiệnnhiềucôn gviệcđốivớimộtkháchhàng:Tiếpnhậnhồsơ,thẩmđịnh,giảingân,theodõiđô nđốcx ửlýnợ… điềunàytrởnênquátảiđặcbiệttrongmộtsốthờiđiểmvàomùavụ.CBTDkhôngthểđ ápứngkịpthờinhucầukháchhàng.

CPđãtạoracơchết h ô n g thóangđểngânhàngtựxửlý,bántàisảnbảođảmlàbấtđộngsảnđ ểthuhồinợdùcóhoặckhôngcósựđồngýcủachủtàisản.Tuynhiên,trênthựcthế,nếukhôngthỏathuậnđượcviệcxửlýtàisảnvớichủtàisảnthìngânhàngkhôngthểtựxửlý được.Việckhôngnhấttrínàyđượccoilàmộttranhchấpvàtheoquyđịnhphảiđưar atòaánđểgiảiquyết,mấtnhiềuthờigianvàcôngsức.Ngoàira,việctựbán tàisảnđảmb ảocũngđòihỏingânhàngphảithựchiệnhàngloạtcácthủtụcr ườmràkhác,khiếnc hoviệcxửlýtàisảnthuhồinợtrởnênkhókhăn.

KhókhăntừviệcthihànhánnhưTòaánchỉtuyêngiaophầntàisảntrênđấtth uộ cqu yềnđịnhđoạtcủangânhàng,cònphầnđấtvẫnthuộcsởhữunhànước.Vìvậy,ngânhàngp hảithuêđấtcủanhànước,trongkhikhôngthểxửlýbánphầntàisảntrênđấtđượcvìngư ờimuaengạisaukhimuasẽbịnhànướcthuhồilạiđấtvàđ ền bùphầnxâydựngtrênđấtvớigiár ẻ.

Khókhăntừ chính quyềnđịaphương:việcxửlýnợtrongcáctrườnghợpl iênq u a n đ ế n c á c d o a n h n g h i ệ p đ ị a p h ư ơ n g r ấ t k h ó k h ă n V ì l ợ i í c h c ụ c b ộ đ ị a phương,chínhquyềncácđịaphươngluôncóxuhướngủnghộcácgiảiphápxửlýn ợ cólợiíchchođịaphương,nhưngbấtlợichongânhàng.

Khó khăn từ tài sản thế chấp là vấn đề nghiêm trọng, khi các tài sản như máy móc, hạ tầng thường bị giảm giá trị do thời gian chờ giải quyết từ các cơ quan chức năng kéo dài Điều này dẫn đến tình trạng xuống cấp trầm trọng, lạc hậu về chủng loại, mẫu mã và kỹ thuật, làm giảm khả năng thu hồi nợ Hơn nữa, việc nhiều ngân hàng đồng loạt đẩy mạnh xử lý tài sản đảm bảo trong bối cảnh nhu cầu mua của thị trường thấp cũng góp phần khiến giá động sản giảm.

Khókhăntừ phía kháchhàngnợ:trong nhiềutrườnghợp,cáckháchhàngnợmặcdùvẫncònkhảnăngthanhtoánnợ,nhưngth ườngtrìhoãn,châyỳhoặclẩntránhviệctrảnợ.Cáccôngcụcủaphápluậtđểchếtàinh ữnghànhvinàyhiệnnàyvẫnchưapháthuyđượchiệuquảnhưmongmuốn.Mộtsốkháchh àngcóthiệnchít r ả nợ,nhưngtâmlýhọvẫnchờtìnhhìnhbấtđộngsảnthuậnlợi,giálênca ođểcóthểthanhtoánnợchongânhàngnhiềuhơnsaukhibántàisảnbảođảm.Vìvậytốcđ ộ xửlýnợbịhạnchế.

Công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng luôn được Ban lãnh đạo quan tâm và củng cố thường xuyên Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế, như việc thiếu chính sách tín dụng đầy đủ và hệ thống, chủ yếu chỉ là các quy trình và hướng dẫn chưa rõ ràng Chính sách tín dụng cần thể hiện quan điểm và chiến lược của ngân hàng, đồng thời phải thích ứng với các yếu tố về môi trường, cạnh tranh và thách thức, nhằm đáp ứng cả nhu cầu cao nhất của khách hàng lẫn mục tiêu lợi nhuận và mức độ rủi ro chấp nhận được Hiện tại, ngân hàng chưa có sự tách biệt rõ ràng giữa các chức năng như chức năng ngân hàng và chức năng quản trị rủi ro Mỗi chức năng đều đòi hỏi những trình độ và kinh nghiệm khác nhau, nhưng thực tế tại ngân hàng, một cán bộ tín dụng thường phải đảm nhận cả ba chức năng trên Đối với những cán bộ tín dụng còn non trẻ và thiếu kinh nghiệm, đây chính là một khó khăn trong công tác quản trị tín dụng của ngân hàng.

Nhữnghạnchếtrênthểhiệnrõnhấtvớiđốitượng k há c h hànglàDNNVV. Khinhữngkháchhàngthuộcđốitượngnàykhôngtrảđượcnợ,ngânhànggặpkhókhăn ngaytrongviệcthuhồinợgốcvàlãinhưnglạichưacóchếtàiépbuộccácDNNVV trongxửlýnợ.

Trongnhữngnămquathịtrường tàichínhtiềntệtrong nướcliêntụcbiế nđộngvàcó chiềuhướngtiêucực.Lãi suấtliên tụcthayđổivàtăngđộtngộtlàmảnhhưởngđếnkhảnăngtrảnợcủakháchhàng.

Cácngânhàng,đặcbiệtlàcácngânhàngnhỏđãphảichạyđualãisuấthuyđộngl iêntụctăngmặcdùNHNNđãápbanhànhvănbảnmứctrầnhuyđộnglà1 4 % / n ăm đốivớiVNDtuyvậynhiềuNHTMCPvìtínhthanhkhoảnđãhuyđộngl ê n đến1 8-19%/ năm.Đểgiữđượcnguồnvốn,buộccácngânhàngkháccũngphảitănglãisuấttheo,đi ềuđóvôtìnhđãtạonênmộtmặtbằnglãisuấtmớicaohơnn h iề u sovớilãisuấtcủ. Dolãisuấtđầuvàotăng,cácngânhàngcũngđãchovayvớilãisuấtcaodẫnđếncácdoan hnghiệp,cơsởsảnxuấtkinhdoanhphảigánhchịuthêmmộtk h o ả n c h i p h í k h ô n g n h ỏ t ừ l ã i vay,l à m ả n h h ư ở n g đ ế n k ế t q u ả k i n h d o a n h vàkhảnăngtrảnợcủakháchhà ng.TạiAgribankCNBìnhPhướccónhiềutrườnghợplãisuấtvaytạithờiđiểmkýh ợpđồnglà10,5%/năm,dobiếnđộnglãi suấtbuộcngânhàngphảiđiềuchỉnh lãisuấtchovaytheohợpđồnglênđến18- 19%/năm,dẫnđếnkháchhàngkhôngcóđủkhảnăngtrảnợ…

Ngoàiratrongnhữngnămquanềnkinhtếcóbiếnđộnglớnvềgiá cả cáclo ạinguyênliệu đầu vàon hư sắ t t h é p , ng uyê n liệun g à n h n h ự a , x ă n g dầu đã tá cđ ộ n g ả n h h ư ở n g t r ự c t i ế p đ ế n v i ệ c t r i ể n khaid ự á n ; đ ế n h i ệ u q u ả s ả n x u ấ t k i n h doanhcủakháchhàngvàđãgiántiếplàmảnhhưởngđếnchấtlượngtíndụngcủa ngân hàngvìphươngánsảnxuấtkinhdoanhcủakháchhàngbịthấtbại.

- MôitrườngpháplýcủaViệtNamchưađồngbộ,chưaổnđịnh,nhiềukhicò n chồngchéo,bấtcậpảnhhưởngđếnhoạtđộngtíndụngcủangânhàng.Hànhl an g pháplýchocácngànhnghềkinhdoanhtrongđócóngânhàngcònchưathốngnhất,xuyên suốt.Trongđiềukiệnluậtphápvừathiếu,vừakhôngđồngbộ,quyđịnhk h ô n g rõràng,côngt ácphổbiếncònnhiềubấtcậpdovậymỗingườihiểuvàvậndụngmộtcáchkhácnhaud ẫnđếnnhiềukhókhăntrongthựchiện.Nhiềuvănbảndướiluậtliênquanđếnhoạtđộ ngcủangânhàngđôikhivậndụngchỉphùhợpvớitừngthờiđiểm,từnghoàncảnhcụthể.

- ViệcxửlýTSBĐcũnggặpnhiềukhókhăn,việcchuyểnnhượngbấtđộngsản , tàisảnphảiđăngkýquyềnsởhữu,nếungânhàngtựbánkhiHĐTDcóquyđịnhđi ềunàythìthủtụcchuyểnquyềnsởhữuchongườimuacũngsẽgặpnhiềuk h ó khăn. Dùcóthỏa t h u ậ n n hi ều phươngthức, nh ưn g đasốn gân hàngsẽ chọ nphương thứcủyquyềnchotổchứcbánđấugiáđểvừađảmbảotínhkháchquan,p h ò n g ngừ akhiếunạivềgiábánvàtạosựthuậnlợinhấtđịnhtrongthủtụcchuyểnquyềnsởhữu(Nghịđị nh163/2006-NĐ-CP).

- Thủtụchànhchínhcủanhànướcquárườm rà vàkéodài dẫn đếnkếhoạcht h u tiềncủakháchhàngbịthấtbạilàmảnhhưởngđếnkếhoạchtrảnợngân hàng,nhấtlàcáckháchhàngvayvốnxâydựnghoặcbánhàngchocácdựánthuộcngânsá chnhànước.Cónhiềutrườnghợpthủtụcđãhoànchỉnhn h ư n g ngânsáchnhàn ư ớ c lạihếthoặcbịthâmhụtnênkhôngthanhtoán đượcchokháchhàngtheo đúng quyđịnhcủahợpđồng,phảichờngânsáchtrungươngchiviệndẫnđếnkháchhàngmấtkhảnăng trảnợđúnghạn.

- PhápluậtViệtNamchưathểquảnlý,kiểmsoátđượcquátrìnhthanhtoáncủak háchhàng(đặcbiệtlàcánhân),mọihoạtđộngthuchichưacócơchếpháplýn ào ràngbuộcđ ểkiểmsoátđượcluồngtiềncánhân.Vìvậyđốivớingânhàngviệckiểmsoátđượcdòngtiền kháchhàngnhằmthuhồinợđúnghạnlàmộtvấnđềkhók hănvàđãxảyranhiềurủiro.

Thôngtinvềkháchhàngkhixétduyệtchovaythườngđượcngânhàngthuthậpt ừtrungtâmthôngtintíndụng(CIC)củaNHNN.Tuynhiênnguồncungcấpthôngtintừ trungtâmnàyvẫncònnhữnghạnchếsau:

- HệthốngcungcấpthôngtincủaCICmớichỉcungcấpđượcsốliệudưnợv ay vàp hânloạinợvaycủacácdoanhnghiệptạicácTCTD,chưacóthôngtinphit ài chính, khảnăng quảnlý củalãnh đạodoanh nghiệp.Việc cungcấp thôngtin cònchậmvàchưakịpthờilàmảnhhưởngđếncơhộikinhdoanhcủacácTCTD.CIC ch ư a chủđộngthôngbáonhữngdựbáorủirovềtíndungquamạngmàchỉcungcấp thông tin khi đượcTCTDyêucầuvìvậychưa phát huyhiệu quảcao.Thông tinvềkháchhàngchưađượcCICcậpnhậtkịpthời.

- HạnchếảnhhưởngđếnCICdocácTCTD:cácTCTDchưacónhậnthứcđ ầ y đủ vềthuthậpvàcungcấpthôngtinvềphòngngừarủirochoCICnênkhôngcungcấphoặc cungcấpthôngtinchậmtrễnhưnglạichưacóhànhlangpháplývàchếtàibuộccácTCTD phảicungcấpthôngtinkịpthờichotrungtâm.

Hiệnd ư n ợ c h o vayn ôngn g h i ệ p n ô n g t h ô n t ạ i A g r i b a n k CNB ì n h P h ư ớ c ch i ế m 65%tổngdưnợ,trongkhiđóđặcđiểmcủanôngnghiệplạiphụthuộcnhiềuv à o điềukiệntựnhiên,dịchbệnh nênhoạtđộngtíndụngcũngtiềmẩnnhiềurủiro.

- Kháchhàngvayvốnvớimụcđíchtiêudùng,córấtnhiềutrườnghợpdox u ất hiệnmâuthuẩntronggiađìnhsaukhivaynênkhôngsửdụngđúngmụcđíchvayvốn đãlàmảnhhưởngđếnviệctrảnợchongânhàng.Trườnghợpnàychiếmđ ến 11%tổng dưnợquáhạncủakháchhànglàcánhântạingânhàng.

- ĐốivớisảnphẩmtíndụngchocánbộcôngnhânviênDNvaydướidạngthấu chitiềnlươngquathẻđãxảyramộtsốtrườnghợpCBNVsaukhithấuchiđãn ghỉ v i ệ c đ ộ t x u ấ t v à n h ư t h ế n g â n h à n g m ấ t mộtk h o ả n t i ề n l ư ơ n g đ ã t h ấ u c h i trước.Mộ tsốtrườnghợp,kháchhàngthấuchinhưngdoDNlàmănthualỗkhôngcótiềntrảlươngch onhânviêndẫnđếnrủirochongânhàng.

- Trìnhđộ,nănglựcquảnlý,khảnăngphântích,nhìnnhận vềthịtrườngcònhạn c h ế t r o n g q u á t r ì n h mởr ộ n g quym ô h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h d ẫ n đ ế n t h u a l ổ khôngcókhảnăngtrảnợ.

- Ngoàiracònmộtsốnguyênnhânkhácnhư:dotainạnmấtsứckhỏelaođộn g,ngườithân (concái,vợ,chồng…) đammêcờbạcgâyra hậu quả lớnlàmmấtkhảnăngtrảnợngânhàng…

Nănglựctàichínhcủa cácdoanhnghiệp ViệtNam,đặc biệtlàcácdoanh n g h i ệp nhà nước, cònyếu,khả năng sinhlợithấp do đó đểhoạt động được phảidựavào sốvốnvayngân hàng,tỷtrọngvốn tựcóthamgia vàodựánkinh doanhkhôngđángkể.87%cácDNcódưnợtạiAgribankCNBìnhPhướcđềucóvốntự córấtthấp,dưới10tỷ.

Tình hình tài chính của hầu hết doanh nghiệp Việt Nam hiện nay còn thiếu minh bạch Sổ sách kế toán và báo cáo tài chính chưa được tuân thủ theo đúng mẫu chuẩn mực kế toán Các báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng thường chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất Hiện chưa có chế tài buộc các doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài chính, nên ngân hàng không thể buộc khách hàng Một số ngân hàng cho điểm tín dụng đối với khách hàng có báo cáo tài chính đã được kiểm toán nhằm khuyến khích khách hàng cung cấp số liệu tài chính trung thực.

Ag ri b an k CNBìnhPhướctrongthờigianqua.Quacáchồsơphântích,báocáovềnợqu áhạncủaPhòngtíndụngtạiAgribankCNBìnhPhước,nhiều nguyênnhânpháts inhtừquảntrịđiềuhànhcủadoanhnghiệpnhư:Đểkháchhàngchiếmdụngvốnquá nhiều,tậptrungnợvàomộtvàibạnhàngquálớn,trìnhđộnănglựcchưaphùhợpvới quymôkinhdoanh… dẫnđếnkếtquảkinhdoanhcònhạnchế,ảnhh ư ởn g đếnkhảnăngtrảnợcủakháchhàn g.

Kháchhàngcóýđồlừađảo,chiếmdụngvốnnhưcungcấpsốliệutàichínhk hông t rungthực,xâydựnghồsơpháplýma,lậphợpđồngkinhtếgiả,cấukếtvớingườibánnhằms ựdụngtiềnvaymặcdùđãthanhtoánđầyđủtrướcđó,cungcấpch ứng từsửdụngvốnkh ôngđúngthựctế… đểlừađảongânhànghoặccốtìnhnétránh,châyỳkhôngtrảnợchongânhàng.

- HệthốngthôngtinnộibộcủaAgribankCNBìnhPhướccònyếukém,hầun h ưch ưacóthưviệnthôngtinvềcáclĩnhvựckinhtế,cácdoanhnghiệpcóquanhệtronghệthống.Dok hôngcóthông tinđượcthuthậpvàthốngkêquamộtsốthờikỳđ ể làmcơsởphântíchnêncánbộtíndụngkh ócóthểcómộtnhậnđịnhchínhxácv ề quátrìnhhoặcmôitrườnghoạtđộngcủakháchhàng.

Sự phối hợp và chia sẻ thông tin giữa các chi nhánh trong vùng Agribank CN Bình Phước chưa hiệu quả, dẫn đến một số khách hàng có quan hệ vay vốn với nhiều chi nhánh trong cùng một tỉnh, huyện Theo quy định hiện hành của Agribank, một khách hàng chỉ được quan hệ với một chi nhánh, trừ khi có sự chấp thuận từ trụ sở chính Các chi nhánh Agribank CN Bình Phước thực hiện chưa nghiêm túc quy định này, hoặc cho vay lại đối với người khác trong gia đình hoặc doanh nghiệp, dẫn đến tình trạng Giám đốc doanh nghiệp vay vốn chỉ có tài sản thế chấp là tài sản của các thành viên khác, tạo ra rủi ro trong việc vay vốn.

Ngành ngân hàng thường xem tài sản thế chấp là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng Tuy nhiên, ngân hàng dần dần trở nên phụ thuộc vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh Nhiều cán bộ tín dụng tin rằng có tài sản đảm bảo là an toàn cho khoản vay, nhưng điều này rất nguy hiểm vì họ không tính đến việc khoản vay cần được trả nợ bằng dòng tiền tạo ra từ hoạt động sản xuất kinh doanh, chứ không phải bằng tiền bán tài sản thế chấp Tài sản thế chấp chỉ là sự đảm bảo cuối cùng khi phương án kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro.

Mặtkhác,ngânhàng k h ô n g thểlườngtrước đ ư ợ c những khók h ă n sẽg ặptr o n g qúatrìnhxửlýtàisảnthếchấpđểthunợ.Hơnnữakhithẩmđịnhtàisảnthếchấ pcán bộtín dụngchưathựcsựchú ýđếnkhảnăngthanhlýcủatàisản thếchấp.M ộtsốtàisảnthếchấplàđộngsảnnhưcácloạimáymóc,thiếtbị,linhkiện… rấtkhóphátmạikhigặprủiro.ConsốtàisảnthếchấplàđộngsảntạiAgribankCNB ìnhPhướckhôngnhiều,chỉchiếmkhoảng2%tổnggiátrịtàisảnbảođảm.

Hiệnnay,AgribankCNBìnhPhướcchưaquyđịnhtỷtrọngđầutưtốiưuvàomỗingành ,mỗivùngđểrủirothấpnhấtlàbaonhiêu.Tuyvậydođặcthùcủatỉnhlàvùngchuyêntrồng câycôngnghiệpdàingày chủyếunhư:Tiêu,điều,caosunênh o ạ t độngchovaycũnggắnliềnvớicácloạicâynàytr ongkhihạnhán,mấtmùa, dịchbệnhthườngxuyênxảyra,tuychưamấtthấtthuhoàntoànnhưngcũngảnhhư ởngđếnkhảnăngtrảnợcủakháchhàng.

- Giảmbớtcácđiềukiệnchovaytheoquyđịnhđểthuhútkháchhàng.Mộtsốtrườ nghợpAgribankCNBìnhPhướcchỉxétduyệtchovaydựatrênquanhệt ì n h cảm. Ngânhàngchủquankhiquyếtđịnhcấptíndụngtrongkhichưacóđầyđủt h ô n g tinvềngườiv ay,vềthựctrạngtàichính,chưathuthậpđầyđủcácyếutốvềmôitrườngkinhdoanhcủa kháchhàngtừđógâyrarủirovềkhảnăngtrảnợcủakhách hàng.Dựánđầutư,phươ ngánsảnxuấtkhôngkhảthi, cócôngtylàmănthualỗvẫnđượcngânhàngchovay.Q uátrìnhgiảingâncònthiếucáccăncứ(hợpđồngkinhthế,chứngtừthanhtoán…).Cón hiềumónvaygiảingânbằngtiềnmặtkh ôn gchuyểnvàotàikhoảncủabênthụhưởngđiề ukiệnchobênvaysựdụngvốnv ay saimụcđích.

Ngânhàngchưaquantâmđúngmứcđếncôngtáckiểmtra,kiểmsoátsauk hi chovay,biểuhiệncụthểnhưsau:

- Cánbộtíndụngchỉkiểmtramangtínhhìnhthứcbằngcáchgửibiênbảnkiểm trachokháchhàngký,màkhôngthựctếkiểmtratạiđơnvị.Hoặcchỉlàm biênbả nkiểmtrakhicóthanhtrangânhàngnhànướckiểmtra.

- Cánbộtíndụngngânhàngkhôngkiểmsoátđượctìnhhìnhsửdụngvốnva ycủakháchhàng.Cótrườnghợpkháchhàngcánhânvay3tỷđồngcóthếchấpnhàđểhợ ptáckinhdoanhvớimộtcôngtykinhdoanhxăngdầu.Khigiảingân,ngânh à n g c h u y ể n t i ề n v à o t à i k h o ả n c ô n g tyx ă n g d ầ u này.T h ự c t ế s a u đ ó v à i tháng,k háchhàngnàyđãrúthếttiềnrakhỏicôngtykhônghợptácnữanhưngngânhàngkhôngbiết.Mộ tsốtrườnghợpdoanhnghiệpvayvốnđểmuahàngnhưngthựcch ấtlàvayđểtrảnợmuahàngcũ,ngânhàngkhôngkiểmsoátđược.

- Dochạytheothànhtíchnênviệcđiềuchỉnhkỳhạnnợ,giahạnnợ,chuyểnn ợquáh ạnthựchiệnkhôngđúngquyđịnhhoặcgiúpkháchhàngđảonợ(như:giahạnnợthiếucă ncứ,khôngđánhgiátínhchấtmónvaykịpthời…)đãkhôngphảnán h đúngthựctrạngtín dụng.

Kiểm tra, kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho ngân hàng Tuy nhiên, công tác kiểm soát nội bộ của Agribank CN Bình Phước chưa thực hiện đúng mục tiêu, chủ yếu mang tính hình thức Các báo cáo kiểm toán nội bộ thường chỉ là tổng hợp và thống kê mà không thể hiện được tính độc lập và khả năng cảnh báo Chương trình kiểm soát nội bộ chưa tập trung vào những bộ phận có tiềm ẩn rủi ro lớn Hơn nữa, việc xử lý các trường hợp vi phạm còn chưa nghiêm túc Bộ phận kiểm toán nội bộ thiếu nhân lực và chưa được phân thành các tổ chức chuyên môn theo từng hoạt động kinh doanh Do đó, kiểm soát nội bộ của ngân hàng khó có thể đưa ra những nhận định chính xác về tình hình tín dụng.

- Chưaxâydựng c ụ t h ể quytrình c h o vayđ ố i d o a n h n g h i ệ p N h i ề u k h â u thẩmđịnhtrongchovaychưathốngnhấttrongđánhgiánănglực,đặcbiệttrong th ẩ m địnhchovaydựánchưacóhướngdẫncụthểkhiếnnhiềuCBTDcònlúngt úng,chưađánhgiáđượctínhhiệuquảcủadựántheomộtphươngánđồngnhất.

- Chưacó sựđộc lập giữa các khâu nhưchứcnăng bán hàng ( tiếp xúc kháchhàng,đà m phánc h o v a y … ) , c h ứ c n ă n g q u ả n t r ị r ủ i r o ( p h â n t í c h , t h ẩ m đị nh, đ o lư ờng , đánhgiá theođịnhkỳ…)vàchứcnăngtácnghiệp(xửlýhồsơ,t heodõi,giámsátkhoảnvay,thunợ,thulãi…).Mộtcánbộtíndụnghiệnnaythường thựch i ệ n luôncảbakhâutrên.

- Cácht h ứ c p h â n c ô n g c ô n g v i ệ c c h ư a c ó k h o a h ọ c M ộ t c á n b ộ q u ả n l ý nhiềukháchhàngkinhdoanhnhiềungànhnghềkhácnhau.Khảnăngmộtcánb ộ tíndụngkhôngthểamhiểuhếttấtcảcácngànhnghềkinhdoanhcủakháchhàng,d ễdẫ nđếnviệcđánhgiáphươngánvayvốncủakháchhàngkhôngchínhxác.

- Việcxétduyệtlạihạnmứctíndụngcủakháchhàngcònnhiềuthiếusót:Đ ố i vớicáckháchhàngđãquenthuộc,việcxétduyệthạnmứctíndụnghàngnămch ỉ làh ìnhthức.Việcphântíchchỉdựatrênnhữngchỉtiêubáocáotàichínhcủakháchhà ng,khôngkếthợpphântíchtìnhhìnhkinhdoanhcácmặthàngcủakháchh àn g theobiếnđ ộngcủathịtrường.

►Donănglựccủađộingũcánbộtíndụngngânhàngcònhạnchế: Độingũcánbộtíndụngthựchiệnthẩmđịnhchovayđaphầncònqúatrẻ,ch ư ađủkinhnghiệm,chưanhậnthứcđượcđầyđủvềyêucầuvàtínhphứctạpcủacôngtáctínd ụngtrongmôitrườngmới.Họchưađápứngđượcnhữngđòihỏicủacơchếthịtrường,cũ ngnhưkhả năng vàtrình độđánh giá đúnghiệu quảvà mứcđộrủirocủaphươngán,dựáncònyếukém.Khôngnhậnbiếtđượcnhữngdấuhiệurủir o đ ôikhixuấthiệnngàytừgiaiđoạntiếpxúckháchhàng.Chưachấphànhđầyđủquytrình,quy chế nghiệp vụ tíndụngđã banhành,công tácthẩmđịnhkhôngkỹvềcácmặt.

Bêncạnhđó,dokhốilượngcôngviệcđangquátảidẫnđếnnguycơkhôngkiể msoátđượctoàndiệnvàđầyđủtìnhhìnhkháchhàngmàmìnhđangphụtrách.Cánbộlãn hđạotíndụngcủangânhàngkiêmnhiệmnhiềuchứcvụtừhộisởđếnch i nhánhdẫnđế nviệcquảnlýchậmtrễvànhiềuthiếusót.

Kếtluậnchương2 ĐểtìmhiểuthựctrạngvềhoànthiệnquảntrịRRTDDNNVVtạiAgribanktỉnh BìnhPhước,trướctiêntácgiảgiớithiệutổngquátvềAgribankkhuvựctỉnhBìnhPhước đểcócáinhìnsơbộvềhệthốngAgribanktrênđịabàn.Sauđó,tácgiảtiếnhànhtổnghợpsốli ệucủacácđơnvịAgribankthuộcphạmvinghiêncứucủađềtàivànêulênmộtsốnhậnx ét,đánhgiávềthựctrạngquảntrịRRTDt ạ i cácn g ân hàngNN&PTNTkhuvựcBình Phước.Bêncạnhnhữngkếtquảđãđạtđược,cácđơnvịvẫncòntồntạimộtsốhạnchếtrong quátrìnhtổchứcquản trị

RRTDvàq u ả n trịnợxấu.Vàcuốicùng,kếthợpvớikiếnthứcthuthậpđượcquanhữngl ầntiếpx ú c , t r a o đ ổ i vớic á c đơnv ịt r o n g q u á trìnhc ô n g t á c , t á c giảđ ư ar a n h ững nguyênnhânchínhdẫnđếncòntồntạimộtsốhạnchếvềquảntrịRRTDtạicácđơnvịđ ể từđ óg ợiý mộts ốgiảip h á p n h ằmh o à n thiệnn ộid u n g q u ả n t r ị R R T D DN NVV tạiAg ribankkhuvựcBìnhPhước.

CHƯƠNG3 GIẢIPHÁPHOÀNTHIỆNQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGDOANHN GHIỆPNHỎVÀVỪATẠINGÂNHÀNGNÔNGNGHIỆPVÀPHÁT TRIỂNNÔNGTHÔNVIỆT NAMKHUVỰCTỈNH BÌNHPHƯỚC

ĐịnhhướngpháttriểncủangânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnnông thônViệtNamkhuvựctỉnhBìnhPhướcđếnnăm2015vàtầmnhìnđến202069 1 Địnhhướngphát triểnchung

- GiữvữngvàpháthuylàmộtNgânhàngthươngmạinhànướccóvaitròchủ đạo,chủlựctrênthịtrườngtàichính,tiềntệởnôngthôntạiđịaphương;cùngxâyd ự n g

- Duytrìmứctăngtrưởngtíndụngởmứchợplýđiđôivớiviệcđảmbảoch ấ t lượngtíndụng,quảntrịRRTD;ưutiênvốnđầutưchonôngnghệp,nôngdân,nôngt h ô n , t r ư ớ c h ế t làc á c g i a đ ì n h s ả n x u ấ t n ô n g , lâm,n g ư , d i ê m n g h i ệ p , c á c Do an hnghiệpnhỏvàvừa,hợptácxã,Doanhnghiệptưnhânhoạtđộngtronglĩnhvựcnôn gnghiệp,nôngthônnhằmđápứngđượcyêucầuchuyểndịchcơcấusảnxuất.

(Theo“Đề ánMởrộng và nâng cao hiệu quảtín dụng năm2010 vàđến năm2 0 2 0 ” củaAgribankCNBìnhPhước).

Agribankk h u v ựcB ì n h P h ư ớ c t i ế p t ụ c ư u t i ê n đ ố i v ớ i n h ữ n g k h á c h h à n g thư ờn g xuyênchủyếulàhộgiađìnhsảnxuấtvàcánhân,đồngthờimởrộngthêmđố ivớiDNNVVđặcbiệtlàDNNVVtronglĩnhvựcnôngnghiệptrênđịabàntỉnh.

Phấnđấutừngbướcnângcaonănglựcchuyênmônđểđápứngchuyênnghiệpvàcóhiệu quảtốtnhấtđốivớicácđốitượngkháchhàngnhấtlàđốitượngkháchhànglàDNnh ằmthựchiệntốtchủtrươngcủatỉnhlàtạođiềukiệnvàưutiênpháttriểncácdoanhnghi ệptrongtấtcảcácngànhnghềcủatỉnh,từđógópphầnpháttriểnkinhtế,nângcaođời sốngcủangườidântrênđịabàntỉnh.

Phânkhúc kháchhàngthành cácđốitượngkhác nhauđểcó thể đưaracác góisản phẩmtíndụngphùhợpvớicácđốitượngkháchhàngtrongtừngphânkhúc

QuảnlýtốtRRTD,tậndụngvàmởrộngcáccơhộikinhdoanh.Duytrìnợxấuởmứcthấpn hấtvàkhôngvượtquátỷlệchophépcủaNHNN.Thựchiệnnghiêmtúcviệctríchlậ pdựphòngRRTDtheođúngquyđịnhcủaNHNNđồngthờixâyd ựn gvàhoànthiện hệ thốngquảntrịRRTDápdụngtrongtoànbộcácchinhánhvàr i ên g biệtđốivớitừngnhómđốitư ợngkháchhàng.

Giảipháphoànthiện

►Xâydựngchiếnlượcquảntrịrủirodanhmụcchovay: ĐểđảmbảođưahoạtđộngtíndụngcủaAgribankCNBìnhPhướcpháttriểnđúngđ ị n h h ư ớ n g , đ ạ t đ ư ợ c mụct i ê u a n t o à n h i ệ u q uả , t ă n g t r ư ở n g b ề n v ữ n g v à k iể m soátđượcrủiro,tiếndầnthônglệquốctế,cầnxâydựngchínhsáchtíndụngvớinhữngn ộidungcơbảnsau:

- Sảnphẩmtíndụng:Baogồmcáchìnhthứccấptíndụngchomọingànhn g hề, lĩnhvựcsảnxuất,kinhdoanhdịchvụmàphápluậtViệtNamkhôngcấm.

- Mộtsốlĩnhvựcđầutưchủyếu:Tậptrungnguồnvốntrướchếtchopháttri ển nôngnghiệpnôngthôn, pháttriểncácdoanhnghiệp nhỏvàvừa,doanhnghiệptrồngtrọt,chănnuôitậptrung,theohướngcôngnghiệpsạch…

Cơchếđiềutiếtnộibộrủirongânhànglàmộthệthốnggiảmthiểutốiđan hữ ng ảnhhư ởn g tiêuc ự c củ ar ủi ro Cơ chế nà ydobả nt hâ nn gân hà ng tự x â y d ự n g, lựachọnvàthựchiệnvớimụcđích“cảnhbáovàgiảmthiểurủiro”.Hệthốngnàyhìnhthành trênnhữngphươngphápcơbảnsau:

- Xâydựngvàbanhànhsổtayquảnlýrủiro,hoànthiệnchínhsáchquảnlýr ủiroc hophép cũngnh ư đốivới các ng hi ệp vụngânhàng Ngânhàngcầnphải quyết địnhvàxácđịnhrõmứcđộrủiromàngânhàngchấpnhậnđược.

AgribankCNBìnhPhướcnênthànhlậpbộphậnnghiêncứu,phântíchdiễnbiến vàdựbáokinhtế vĩmôriêng,độclậpcủamình,dựatrêntấtcả cáckênhthôngtin ,cácn g u ồ n ng hi ên c ứ u vàd ự b á o k h á c đểlàmđịnh h ư ớ n g c h o h oạ t đ ộ n g t í n dụng,chiếnlượcquảnlýrủirotíndụng,chiếnlượckháchhàngvàchiế nlượcđầutưvốntíndụngcủamình.

Bộphậnnàysẽtiếnhànhphântích,đánhgiáquymô,cơcấuvàhiệuquảtínd ụ n g của cácngànhkinhtế,thànhphầnkinhtếvàđịabànnôngthôn,thànhthị,đểtrêncơsởđóng ânhàngcóthểthựchiệncácgiảiphápmởrộngtíndụngantoàn–hiệuquả–bềnvững.

►Xâydựngchiếnlượcpháttriểntíndụngantoàn: Đểđảmbáokiểmsoátđược nhữngrủiro cóthể phátsinhtrongquátrình ho ạt độngkinhdoanhtíndụng,trêncơsởnhữngphươngphápmàcơchếđiềutiếtnội bộđãđưakếthợpvớinhữngthôngtínphântíchvàdựbáocủabộphậnnghiêncứu,Agrib ankCNBìnhPhướcnênxâydựngmộtchiếnlượcphát triểnchohoạt độ ng tíndụ ngnhưsau:

- Xácđịnhđược chiếnlượcphát triểntíndụngtùythuộcthịtrườngmụctiêu,khản ă n g, t h ế mạnhcủ a r i ê n g A g r i b a n k C

N B ì n h P h ư ớ c T ừ đ ó xâydựngc h í n h s ác h tíndụngkhoahọc,phùhợpvớicácqu yluậtkinhtếthịtrường,quytrìnhcụthể,chitiếtđểhướnghoạtđộngtíndụngcủaAgriba nkCNBìnhPhướctheohướngtăngtrưởngbềnvững,pháthuylợithếsosánhhiệuquả,ítrủiro. Chiếnlượcpháttriểntíndụngnênphânloạitheođốitượngkháchhàng,khuvự c, ngành nghềvàpháttriển chínhsách kháchhàng dựavàoviệcđánhgiávà phânl o ạ i kháchhàng.Nênđưarachínhsáchchovayđốivớinhữngkháchcóqua nhệthântín,quytrìnhcấptíndụngmềmdẻonhưngthậntrọng.

- Xâydựngvàhoànthiệnhệthốngcôngcụquảnlýrủiro:chỉtiêuđolường,ch ư ơn g trìnhquảnlý,xácđịnhcáchạnmứcrủirochotừngloạisảnphẩmtíndụngđả m bảoantoànv àhiệuquảhoạtđộng.

- Thườngxuyênràsoátnhữngsơhởtrongquytrìnhchovay,baogồmcảquytrì nh ban hành vàviệc tuân thủquytrìnhởtất cả các cấp trongngânhàng. Việcphâncấptíndụngcầnđượcđiềuchỉnhđịnhkỳsátvớithựctếdựatrêncơsởhiệu quả,nănglực,bộmáyvàchấtlượnghoạtđộngcủatừngchinhánh.

Côngtáck iể msoátnộ ibộphải đ ượ c thực hi ện vớimục đ íc hlà xâydựng được hệthốngtìmkiếmnhữngxuhướngtìmẩntiêucực,bấtổnvàthiếusóttrongquátrì nhhoạtđộngcủangânhàngđểđưaracácbiệnphápchấnchỉnh.

Hoạtđ ộ n g kiểmt r a , k i ể m s o á t n ộ i bộp h ả i t á c h r ờ i v ớ i h o ạ t đ ộ n g c ủ a Ag ri b ank CNBìnhPhước.Hiệntạicótìnhtrạngcánbộkiểmtrakiểmsoátnội bộphảikiêmnhiệmthêmmộtsốcôngviệckháccủaAgribankCNBìnhPhước nênkhôngđủthờigiantậptrungchoviệctácnghiệp.

Tăngcườngcôngtáckiểmtrakiểmsoátnộibộ,củngcố,kiệntoànhệthốngk i ể m tr a,kiểmsoáttạiHộisởchínhvàtừngđơnvịchinhánhđểđảmbảomọihoạtđộngcủa n g â n h à n g đ ư ợ c kiểmtra,ki ểm soátch ặtc hẽ theođ ị n h kỳvàđộtxuất n h ằ m hạnchế tìnhtrạngđốiphócủabộphậnthựchiệntíndụng,ápdụngsổtaykiểmtoánnộibộth ốngnhấttrongtoànhệthống.

Cầncócơchếđàotạocánbộkiểmtrakiểmsoátnộibộchuyên nghiệpvìh i ện naycó những cánbộ thực hiện kiểmtramàchưa hềđược đàotạo chưa cókinhn gh iệm làmtíndụng,nhấtlàđàotạođạođứcnghềnghiệpđểcánbộkiểmsoátnội bộtrongqúatrìnhtácnghiệpphảithựchiệnvôtư,tránhtìnhtrạngcảnểvàchưath ật sựgópýthẳng.Mởrộngquyềnvàtráchnhiệmcủacánbộkiểmsoátnộibộ.

►Xâydựngchínhsáchkháchhàngphùhợpvớimụctiêupháttriển: Đâylàđiềucầnthiết,nhấtlàtrongtình hìnhcạnhtráchkhốcliệtgiữacácn g ân hàngvớinhaunhưhiệnnay.Cóthểsửdụngmộtsốbiệnphápsau:

- Chuyểnđổicơcấukháchhàngtheohướngtíchcựcđểxóabỏtìnhtrạngbịđ ộ n gv àomộtsốlượngkháchhàngnhấtđịnh.Phânloạikháchhàngtheocáctiêuch í hiệuq uảnhư:tiềngửithanhtoán,chấtlượngtiềnvay… đểápdụnggiávốnhuyđộn gphùhợp,cóchínhsáchthíchhợpđốivớikháchhànglớn.

- Tổchứcnghiêncứu,tìmhiểutâmlýcủatừngnhómkháchhàngđểhoànth iện chínhsáchhuyđộngvốnkếthợplãisuấtvàchínhsáchchămsóckháchhàngchophùh ợpvớitừngnhómđốitượngnhằmtăngtínhổnđịnhcủanguồnvốn.

- Thườngxuyêntiếnhànhtraođổi,thamkhảo,đónggópýkiếngiữangânh àn g vàkháchhàngđểcóthểtạoramốiquanhệtốtđẹpgiữakháchhàngvàngânhàngcũ ngnhưgiúpngânhàngngàycànghoànthiệnhơn.

- Xâydựngchínhsáchgiákhépkínnhằmkhuyếnkhíchkháchhàngsửdụngkếthợp nhiềusảnphẩmdịchvụtạiAgribankCNBìnhPhướcnhư:dịchvụthanhtoántrong nước,dịchvụthanhtoánquốctế,dịchvụthanhtoánhộlương,…

- Nângcaochấtlượngphụcvụvàdịchvụngânhàng.Đâylàbiệnpháprấthiệ uquảtrongviệcthuhútvàsửdụngvốncủangânhàngquađócũngnângcaonăngl ựccủangânhàng Chấtlượng phụcvụbaogồmr ất nhiềulĩnhvựccóliênquan đếnkháchhàng,chẳnghạnnhư:thủtụcgiấytờgọn nhẹ,thờigianxửlýnhanhch ón g , phongcách,tháiđộgiaotiếptốt,nơigiaodịchsạchsẽ,thuậnti ện…

Agribank CN Bình Phước cần cải cách mô hình tổ chức theo hướng hiện đại, nhằm thực hiện quản trị rủi ro hiệu quả hơn Hiện tại, nhược điểm của mô hình này là thiếu bộ phận đánh giá tổng thể các rủi ro Để khắc phục, ngân hàng nên áp dụng cấu trúc tổ chức phù hợp với thông lệ quốc tế, làm rõ chức năng của từng bộ phận và kiện toàn toàn bộ máy tổ chức Việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động và cải tiến phương thức quản trị kinh doanh sẽ nâng cao năng lực quản trị điều hành Đồng thời, sắp xếp lại bộ máy tổ chức cần đảm bảo nguyên tắc tập trung và độ độc lập, khách quan.

- Táchchứcnăngquảnlýrủirotíndụngkhỏicácchứcnănghoạtđộngkinhd o a n h t ạorủiro.Côngtácđánhgiárủi rovàràsoáttíndụngphảidobộphận khôngliênquanđến bộphận phêduyệttín dụngthựchiệnvàviệcquảntrị rủirophảiđượctiếnhànhđộclập.

Trêncơsởđó,môhìnhtổchứchoạtđộngtíndụngcủaAgribankCNBìnhPh ước nênbaogồm3bộphậntrựcthuộc3khốikhácnhau:

- Bộphậnquảnlýkháchhàngthuộckhốikinhdoanh,cócácchứcnăngnhư:thựchi ệncô ng tác tiếpth ịkháchhàng, th ut h ậ p thôngtin, h ồs ơ v ề k hác h hàng, khoả ntíndụng,thựchiệnthẩmđịnhbanđầuvàlậpbảnđềxuấttíndụng.

- Bộphậnquảntrịchovaythuộckhốiquảntrị,cócácchứcnăngnhư:nhậnc á c h ồsơphêduyệt,kiểmtravàsoạnthảohợpđồngtíndụng,thựchiệnnhậpdữliệuvào hệ thống,tiếpnhậnhồsơ,yêucầu rútvốn củakhách hàngdobộ phận quanhệkháchhàngchuyểnsangđểxửlývềmặttácnghiệp.Chỉthịchobộphậnthanht oán thựchiệngiảingân,lưutrữhồsơ,chứngtừgiảingân,khếướcnhậnnợgốc,th ự chiệngiámsát,theodõilậpthốngbáocáckhoảnnợđếnhạn.

,thu nợ,thulãinhữngkhôngnộpvào ngân hànghoặcnhờkháchh à n g vayhộhayvayghivàokhếướckháchhàng.

►Khôngngừngnângcaotrìnhđộ,nănglựcnghiệpvụchocánbộtínd ụ n g thôngquaviệcđàotạo,quyhoạch,phâncônghợplý:

Agribank CN Bình Phước cần chú trọng đến việc đào tạo và quy hoạch cán bộ hợp lý để nâng cao chất lượng tín dụng Việc nâng cao trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng là rất cần thiết, với kiến thức về kinh tế thị trường, khả năng soạn thảo và phân tích dự án Cán bộ cũng cần được đào tạo chuyên sâu về ngành nghề mà họ quản lý, đồng thời bồi dưỡng kiến thức pháp luật liên quan Sử dụng đúng cán bộ dựa trên quy trình hệ thống sẽ tạo ra một đội ngũ đoàn kết, hiệu quả, không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Bổsungnhânsựchobộphận tíndụng nhằmđảmbảo đáp ứngđượcyêucầun h iệ m vụtrongthờigiantới,tránhtìnhtrạngquátảicôngviệcdẫn đếnthiếuxót.Đồ ngthờingânhàngphảicókếhoạchđàotạođộingũcánbộnòngcốt,kếcận.

Thườngxuyênbồidưỡng,traudồitưtưởngđạođức,ýthứctráchnhiệmcủacánbột índụng.Kếthợpbiệnpháphànhchínhvớibiệnphápkinhtếlàmđònbẩyt ạo nênhiệu quảlàmviệccaovàhạnchếthấpnhữngrủirotíndụngtừconngười.Ngânhàngcầnthực hiệncơchếtàichínhthôngthoángnhằmthuhútnhânlực.

Bêncạnhđócầnđẩymạnhbiệnphápluânchuyểncánbộ(kểcảlãnhđạotạich i nhán h,phònggiaodịchtrựcthuộc)màAgribankCNBìnhPhước đãápdụngnhằmh ạnchếtốiđanhữngtiêucựcphátsinhdocácmốiquanhệlâungàytạora,d ẫn đếnsựthiế uxótkhôngtheonguyêntắc,quyđịnh…

Trongđiềukiệnhiệnnay,khinênkinhtếpháttriểntheocơchếmở,cáctổch ứ c kinhtế cũn gtheođ ómởrộng bất cứ ng àn hn gh ềsản xuất ki nh doanhnào, miễn làhọcóđượcmột chútcơhộiđểlàm.Vàvớimụcđíchthựchiện đượccáccơ hộiđó,cáctổchứckinhtếvìkhôngđủtiềmlựctàichínhnênđãkhôngngầnngạiđếnva ytiềnngânhàng,thậmchíngaycảmộtbộhồsơvayhaymộtbộhóađơnc h ứ n g từđượ ctổchứckinhtếmangđivaytạinhiềuTCTD.

Các TCTD cần hợp tác xây dựng mối liên hệ thông tin và kết nối với nhau, cũng như giữa các NHTM và các định chế tài chính khác Điều này sẽ giúp TCTD có được thông tin quý giá để đánh giá khách hàng chính xác hơn, ngăn ngừa hành vi mua bán bất chính của khách hàng, nâng cao hiệu quả làm việc giữa các bộ phận chuyên môn, và tăng cường mối đoàn kết trong cộng đồng TCTD.

Chấphànhnghiêmtúccácchủtrương,chínhsáchcủaĐảng,Nhànướcvà Chínhphủvềkinhtếxãhộinóichung,vềnôngnghiệp,nôngdân,nôngthônnóir iêngvàsựchỉđạohoạtđộngcủaNHNN;Tranhthủsựủnghộvàquanhệchặtchẽv ới cáccơ quan,banngànhnhằmtạorathếvàlựccũngnh ư sứcmạnhtổnghợptronghoạtđộn g.

Trong những năm qua, Agribank CN Bình Phước đã khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm cho các khoản vay, góp phần giảm thiểu rủi ro cho khách hàng và ngân hàng Tuy nhiên, hiện nay ở nước ta chỉ có sản phẩm bảo hiểm tín dụng áp dụng cho những khoản vay cá nhân nhằm thanh toán các khoản nợ vay ngân hàng trong trường hợp người được hưởng bảo hiểm tử vong hoặc tàn tật vĩnh viễn Hình thức bảo hiểm tín dụng chưa được phát triển do các công ty bảo hiểm phải đối mặt với rủi ro từ những người vay, và hình thức bảo hiểm này đòi hỏi khắt khe về tài lực cũng như năng lực chuyên môn mà các công ty bảo hiểm trong nước chưa đáp ứng được Bên cạnh đó, bảo hiểm tín dụng chưa phải là yêu cầu bắt buộc khi cấp tín dụng của các ngân hàng cho khách hàng, và khách hàng vay không có thói quen này cũng như sẽ là phát sinh chi phí Chính vì vậy, Agribank CN Bình Phước nên đẩy mạnh và từng bước mở rộng triển khai hình thức bảo hiểm này, góp phần nâng cao hiệu quả phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng.

Tăngcườngphâncấptrongxétduyệttíndụng,xácđịnhrõtráchnhiệmcủatừn gngườitừchinhánhđếnhộisởchínhtrongviệcxửlýtíndụng.Đồngthời,việcphânquyềnx étduyệtchochinhánhcầnlinhđộngvàphùhợphơnđểchinhánhcótínhtựchủđộngcaođ ồngthờicũngquasựkiểmsoátcủaTrụsởchínhnhằmnângcaochấtlượng,hạnchếrủiro.

NhanhchóngtriểnkhaiápdụngHệthốngchấmđiểmxếphạngtíndụngnộib ộ vào thựctế.Quanhiềunămtriểnkhaivậnhànhthửcơbảnhệthốngđãđạtyêucầu,cầntriển khaitrướchếtlàđốivớikháchhàngdoanhnghiệp,sauđócólộtrìnhcụthểđốivớikháchh ànglàhộgiađình,cánhânnhằmtừngbướctiếnhànhphânl o ạ i nợquáhạntheochuẩ nmựcquốctếđểđánhgiáđúngthựctrạngtíndụngvàtiềmẩnrủirocủatoànhệthốngn óichung,từngchinhánhnóiriêng.

Tăngc ư ờ n g c ô n g t á c đ à o t ạ o đ ể đ á p ứ n g yêuc ầ u c ủ a t i ê u c h u ẩ n c á n b ộchuyênmônnghiệpvụ,đảmbảonănglựcthựcsựcủacánbộ.Đâylàcơsởđểcánb ộ nghi ệpvụtiếpcậnkiếnthứckinhdoanhcủangânhànghiệnđại,nắm bắtvàchủđ ộ n g ứngdụngcôngnghệtiêntiến.Đồngthờithựchiệnđồngbộcácchí nhsách,ch ếđộnhưthuhútnhântài,chínhsáchsửdụng,bốtrícánbộ,chínhsáchđàotạ o,b ồ i dưỡngvàchínhsáchđãingộ.

Doanhn g h i ệ p l à k h á c h h à n g k h ó n h ậ n b i ế t t r o n g q u á t r ì n h x e m x é t t h ẩ m đị nhchovay,đểcósựthốngnhấttrongquátrìnhtiếpcận,xemxétchovay,ngoàis ự hiểubiếtcủanhânviênthẩmđịnh,NgânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnnôngt hô nV i ệ t N a m c ầ n x â y d ự n g mộtquyt r ì n h t h ố n g n h ấ t v à kỹc à n g h ơ n đ ố i v ớ i k h ách hànglàdoanhnghiệpđểcósựđồngnhất,chặtchẽtronghồsơ,trongthẩmđịnh chovay.Cầncụthể,chitiếtđốivớiquy trìnhchovayriêngchotừngloạihìnhdo an hnghiệp,đâylàcơsởđểkiểmtra,giámsátmónvay đốivớimỗiCBTD.

Trongnhữngnămqua,khihệthốngphầnmềmcôngnghệngânhàngđưav àohoạtđộng(IPCAS),cácbộphậnliênquantạiTrụsởchínhđãcậtlựchướngdẫn CBNVtoànhệthốngcáchthứckhaithácvậnhànhchươngtrìnhmới.Tuyvậy,cần đẩymạ nhhơnnữaviệchỗtrợkhaitháctrênphầnmềmnhằmcódữliệuquảntrịc h í n h xác,nhanh chóng,kịp thời.Bên cạnhđócầnnghiên cứuvà ứngdụng rộngrãitinhọchiệnđạivàohoạtđộngtíndụngngânhàng.Đảmbảohoạtđộnggiao dịchng ân hàngđượcthựchiệntrênmộtnềnkỹthuậtcôngnghệhiệnđạiđápứngyêu cầucủakháchhàngvàđảmbảochosựantoànvàhiệuquảcủangânhàng.

QuảnlýRRTDlàmộtquátrìnhliêntụcdiễnratừđầuchođếncuốigồm:biệ nphápphòngchống,giảiphápquảnlývàxửlýrủiro… tronghoạtđộngtín d ụ n gcủacácNHTM.Tuynhiên, trên thựctếRRTDvẫnxảyra,xuấtpháttừ nhữngnguyênnhânkháchquanlẫnchủquan.Dođó,việcxửlýkhoảnvaykhicórủirolàrất cầnthiếtvà sựra đờicủamộtthịtrườngmuabánkhoảnnợcũng nhưviệc thànhlậpcáccôngtymuabánnợcủachínhcácngânhànghaycôngtymuabánnợđộcl ậ p sẽgópphầngiảiquyếthiệuquảvấnđềnày.Nógiúpchuyểngiaorủirongânhàngs angmộtđơnvịđộclậpđểxửlýchuyênnghiệpvàhiệuquảhơn.

TăngcườnghoạtđộngthanhtracủaNgânhàngNhàNước nhằ m pháthiện ,ngănchặnvàxửlýkịpthờiviphạmtrongcáclĩnhvựchoạtđộngcủangânhàng,đặ cbiệtlà hoạt độngtíndụng.Thanhtra tronglĩnhvựctíndụng:kiểmtra việcchấph à n h cácquyđịnhvềcấptíndụng,bảolãnhvềcấpL/Cnhậphàngtrảchậm;xửlý nhữngkhuyếtđiểmđãđượcxácđịnhcụthểquakếtquảkiểmtra.Kếthợptốtcôngt á c g i á m s á t từxa vàthanh tratạichỗ, hoàn thiệnmôhìnhtổ chứcbộmáythanh trat ừ TWxuốngcơsở.Ứngdụngnhữngnguyêntắccơbảnvềgiámsáthiệuquảhoạtđ ộn g NgânhàngcủaỦybanBasel.

Hoànthiệnhệthốngthôngtin.Hiệnnayhệthốngthôngtintạitrungtâmtínd ụ n g NHNN(CIC)chưađápứngđượcnhucầucủacácNHTMbởinhiềunguyênn h ân , dongânhàngchưaquentraođổithôngtinvềkháchhàngchonhau, dosựcạnht ranhgiữacácngânhàng…

CầntuyêntruyềnvềtácdụngcủaCIC,đồngthờin ân gcaotráchnhiệmcủaCICtrong việcnângcaotínhchínhxácvà kịpthờicủathôngtin.Bộphậnthôngtintuyêntruyề ncủangânhànggiữvaitròhướngđạovềthôngtintiềntệ,ngânhàngtrongcôngluận,khắc phụctìnhtrạngcôngchúngkhôngh i ể u rõvềngânhàngdẫnđếncácyêucầuvềlãisuất,x oánợ…màngânhàngkhóđápứngđược.

Banhànhquychếchuyểnnợthànhvốngópthậtcụthểvàchặtchẽgiúpcácngân hàngcảitổđượchoạtđộngcủamình.Ngoàira,NHNNcũngnênxâydựngmộtcôn gtyđịnhgiátàisảnsẽgiúpchoNHNNquảnlýsátsaohơncáckhoảnchov ay vềmặtchấtlượ ng,nênngaytừđầucáckhoảnvayđãđượcđánhgiáđộantoàn.NHNNcầnhoànthiệncác v ănbảnvềquychếtríchlậpvàsửdụngquỹdựph òn g RRT D.Đồngthờicónhữngbiệnphápđiềuchỉnhphùhợphơnvớidiến biến củathịtrường,giảmbớtkhókhănchoNHTM.

LãnhđạoDNphảitựnângcaonănglựcquảnlýđiềuhành.DocácDNVVNth ư ờn g pháttriểntừcơsởkinhdoanhgiađình,cókinhnghiệm,quảnlýtheokiểug ia đìnhtrị.D o đ ó , k i ế n t h ứ c vềtàic h í n h , q u ả n trịr ủ i r o , p h á t triểnt h ư ơ n g hiệu… c h ư a nhiều.Lãnhđ ạ o D N p h ả i t í c h c ự c đ à o tạon g u ồ n n h â n l ự c , c h ủ đ ộngvà sángtạoápd ụ n g cáckiếnthứccôngnghệmới,cácchươngtrìnhquảnlýkinhtế vàosảnxuấtkinhdoanh.

Minhbạchhoạtđ ộ n g k i n h d o a n h , tàic h í n h , sửd ụ n g h ệ thốngsổsách,k ế toá ntheoc h u ẩ n mựcv à quyđ ị n h c ủ a n h à n ư ớ c , g i ú p c h o v i ệ c quảnlýtốthoạtđộ ngk inhdoanhcủaDN,đồngthờilàcơsởđểphântích,đánhgiákếtquảkinhdoanh.Đâylàc ơ sởq u a n trọngđểN H đánhg i á tìnhh ì n h tàichínhD N v à ả n h h ư ở n g đếnquyếtđ ị n h đầutưvốn.

Phân định rõ tài sản của doanh nghiệp là cơ sở cho việc thẩm định khi vay vốn Chủ doanh nghiệp cần đánh giá cẩn thận hiệu quả của phương án vay vốn và không nên tự lừa dối mình với những tín hiệu quá lạc quan Đồng thời, cần nỗ lực nâng cao năng lực của mình bằng cách bổ sung vốn chủ sở hữu, như kêu gọi thành viên tăng vốn góp hoặc tích lũy từ lợi nhuận hàng năm Các doanh nghiệp cần có chiến lược phát triển kinh doanh, xây dựng dự án và phương án đầu tư phù hợp với năng lực về vốn, công nghệ và con người Đặc biệt, chú trọng đến việc lựa chọn công nghệ đảm bảo tính tiên tiến, hiện đại, tự động hóa sản phẩm có tính cạnh tranh và chất lượng sản phẩm cao.

Phốihợp,kiếnnghịCơquanNhànướccóliênquan:tòaán,thihànhán,bộ,ngành,cơ quanđịaphươngtạođiềukiện,cơchếhỗtrợquátrìnhthựchiệncácbiệnpháp xửlýnợtồnđọn gchoNH

Trongc h ương3 , vớic á c q u a n đ iểmv à p h ươngh ướngh o à n thiệnq u ả n t r ị R RTDp h ù hợpvớiđặcđiểmvàquimôhoạt động,đápứngtốtyêucầuquảnlýcủađơnvịvàcáccơquanchứcnăng,từngbướctiếpcậnnh ữngquyđịnhvềtíndụngquốctế,tácgiảđưaramộtsốgiảiphápnhằmhoànthiệnnộidung quảntrịRRTDD N N V V tạiNHNN&PTNTkhu vựcBìnhPhướcứngvớinhữngng uyênnhânđãnêuởchương2.

Hoạtđộngcủangânhàngđượcxemnhưmạchmáulưuthôngtrongnềnkinht ế Để tiếntớimộtngânhànghiệnđạithìRRTDluônđặtlênhàngđầu,vìvậyviệctìmkiếmnhữn ggiải phápnhằmhạnchếRRTDkhông phảichỉ làmốiquan tâmcủac á c lãnhđạotạingânhàngmàcònlàmốiquantâmcủacácchuyêngiavàcủa cản ề n kinhtế.

Trongnhữngnămqua,dướisựchỉđạođiềuhànhcủabanlãnhđạotạingânh à n g, hoạtđộngtíndụngtạiAgribankkhuvựcBìnhPhướcluôncóchiềuhướngtă ngtrưởngtốtvàchấtlượngtíndụngđượcđảmbảo.Tuyvậy,hoạtđộngtíndụngtrongn ềnkinhtếluôntiềmẩnnhữngrủirokhólường,đặcbiệtvớiđặcthùlàchinh án h chủyế uchovaytronglĩnhvựcnôngnghiệp,nôngthôndựatrênmộtsốcâycôngnghiệpdàing àyvàcácngànhnghềsảnxuấtkinhdoanhđikèmthìnguycơx ả y rarủirohàngloạtc ànglớnhơn.Bêncạnhđócùngvớisựpháttriểncủanềnkinhtế đòihỏi sự đa dạng hoá hơn tronghoạtđộng chovaybuộcngân hàngthườnggặpphảinhữngrủironhấtđịnh,vàcóthểđếnbấtcứlúcnàovớinhiềux uấtphátkhácnhau.

Từnhữngthựctếthuthậpđượctrongquátrìnhhọctậpvànghiêncứu,cùngvớisự hướngdẫntậntìnhcủaPGS.TS.HoàngĐứcvàsựgiúpđỡtíchcựccủacácanh, chịlàCB TDtạiAgribankkhuvựcBìnhPhước,bảnthânđãmạnhdạnđưaran h ữ n ggiảiphápnh ằmhoànthiệnquảntrịRRTDDNNVVtạiAgribankCNBìnhPh ước.Tuynhiênt rongq u á t r ì n h n g h i ê n c ứ u c ò n m ộ t sốhạ n c h ế , v à k h ô n g t h ể tránhđ ư ợ c n h ữ n g t h i ế u s ó t R ấ t mongn h ậ n đ ư ợ c s ự đ ó n g g ó p c ủ a q u ý thầy,c ô cù n g bạnbèđểluậ nvănđượchoànthiệnhơn.

[1].A g r i b a n k , 2010.Đ ề á n “NgânhàngN ôn gn g h i ệ p vàPh át triểnN ô n g t hônViệtNammởrộngvànângcaohiệuquảđầutưvốnchonôngnghiệp,nôngd ân,n ôn gthônnăm2010vàđếnnăm2020”.

LuậnvănThạcsỹ.TrườngĐạihọcKinhtếTp.HồChíMinh[5] L u ậ t ngânhàngnhànướcViệtNamsố46/2010/QH12

NHNNvềphânloạinợ,t rích lậpvàsửdụngdựphòngrủirotronghoạtđộngngânh àngcủatổchứctínd ụn g.H àNội.

NHNNsửađổiQuyđịnhvềphânloạinợ, tríchlậ pvàsửdụngdựphòng đểxửlý rủi rotíndụngtronghoạtđ ộn gn g â n h à n g c ủ a tổc h ứ c t í n d ụ n g t h e o Q u y ế t đ ị n h 4 9 3 / 2 0 0 5 / Q Đ -

[10].Nghịđịnhsố59/2009/NĐ-CPngày16tháng07năm2009 vềtổchứcvàhoạtđộngcủangânhàngthươngmại

[11].NguyễnĐă n g D ờ n v à cộn gs ự , 2010.Q u ả n t r ị n g â n h àn g t h ư ơ n g m ạ i h i ệ n đại.NhàxuấtbảnPhươngĐông.

[12].NguyễnĐăng Dờn, Hoàng Đức,TrầnHuyHoàng, 2010.Tín dụng ngân hàng. Tp.HồChíMinh:NhàxuấtbảnThôngkê

N t ạ iNHNN&PTNTkhuvựcTp.HồChíMinh.LuậnvănThạcsỹ.TrườngĐạihọcKin htếTp.HồChíMinh

[14].NguyễnThịNgọcTrang,2006.Quảntrịrủirotíndụng.Tp.HồChíMinh:N h à xuấtbảnThốngkê.

[20].ỦybannhândântỉnhBìnhPhước,2014.Báocáođánhgiátìnhhình,kếtquảth ựch iệnkếhoạchkinhtế-xãhội5năm2011-2015vàphươnghướngnhiệmvụkinhtế- xãhội5năm2016-2020.

- TrangwebngânhàngAgribank,www.agribank.com.vn

- TrangwebCụcthốngkêBìnhPhước,ctk.binhphuoc.gov.vn

- http://baophapluat.vn/hang-that-hang-gia/gan-68000-doanh-nghiep-phai- n g u n g - h o a t - d o n g -g i a i - t h e- n a m - 2 0 1 4 - 2 0 5 6 8 7 h t m l

Nhàquảnlýcóđặtquyềnlợichunglênhàngđầubằ ngcáchthựcthitínhchínhtrựcv à đạođứctrongc ảlờinóivàviệc làmkhông?

Cóquanhệvớinhânviên,kháchhàng,chủnợ,cổ đông,n h à đầutư,đốithủcạnhtranhvàkiểmto ánviênđộclậptrêncơ sởtrungthựcvàcôngbằngkhông? Đảmbảovềnăngl ự c

Khiphâncôngcôngviệcnhàquảnlýcóphântíchkiế nthứcvàkỹnăngcủanhânviênđểg i ao việchaykh ông?

Sốlượngvànănglựccủanhânsựtrongcácchứcn ăngthenchốt(điềuhành,kếtoán,xửlýdữliệuvàk iểmtoánnộibộ)cóthỏađángkhông?

Nhàquảnlýcótháiđộbảothủtrongviệcchấpnhận rủirovàchỉđầutưvàomộtlĩnhvựcsaukhiđãphânt íchcẩnthậngiữalợiíchđạtđ ư ợ c v à rủirocóthể không?

Cơcấutổchứcc ó hợpl ý vàcóthểtạor a luồngth ôngtinxuyênsuốtvàcầnthiếttrongv i ệ c quảnlýh oạtđộngcủaNgânhàngđượckhông?

Trongcơcấutổchức,cóxácđịnhrõtráchnhiệ mcủacácnhàquảnlýthenchốtcóđủkiếnthứcv àkinhnghiệmcầnthiếtđểđiềuh àn hhoạtđộngn gânhàngkhông?

Phâncôngtráchnhiệmrõràngv à ủyquyềnch ocáccấpthíchhợpthựchiệnmụctiêuchungcủa Ngânh à n g v à mụctiêucủatừngchứcnăng hoạtđộng?

Cụthểhóaquyềnh ạ n vàtráchnhiệmcủatừng cấp quảnlývàquanhệvớicáccấpquảnlýkháctrongbản gmôtảcôngviệc?

Giaocácchỉtiêuchotừngđơnvị,chophépđộclậ pkinhdoanhvàgiáms á t từxathôngquabộmáy kiểmt o á n nộibộchuyêntrách?

Nhữngcấpquảnlýthamgiavàoviệcphântíchr ủ iroc óphùhợpv à xácthực không?

Khicóthayđổitrongcơcấut ổ chứcvàquảnlýdoản hhưởngcủamôitrườngkinhdoanh,biếnđộngnhâ nsự,côngnghệ,t á i cấutrúc…,Ngânhàngcólườ ngtrướccácsựkiệncóthểảnhhưởngđếnhoạtđộng củaNgânhàngvàbiệnphápđốiphókhông?

Qúatrìnhsoạnthảo,banhànhv à phổbiếncácquytrìnhnghiệpvụ,mẫubiểu,cẩ mnangthựchiệnnghiệpvụ

Cómộtbộphậnchuyênnghiêncứuvềmôitrườn gkinhdoanh,cậpnhậtcácthôngtinvềngànhngh ềvàsựthayđổicủacácđiềukiệnkinhtế– xãhộikhông?

Cácthủtụckiểms o á t cácnghiệpvụcủaNgân hàngđềuthựchiệntheonguyêntắc“mọicôngvi ệcđềuphảiđượckiểmtraquaítnhấthaingười”?

MọinghiệpvụcủaNgânhàngđềuđượcápdụngh a i loạit h ủ tụckiểmsoát:Kiểmsoátp hò ngngừa(ph ânchiatráchnhiệm,g i á m sát,kiểmtratínhhợpl ý

Cácloạinghiệpv ụ nàosauđâyđượcNgânhàng đặcbiệtchútrọngkhithiếtlậpcáct h ủ tụckiểm soát:

Cónhữngt h ủ tụckiểmsoátvậtchấtthíchhợp nhằmhạnchếcáccánhântiếpcậnphòngIThayk hô ng

Cáclậptrìnhviêncóbịhạnc h ế truycậpvàonhữngchươ ngtrìnhứngdụng,ngônngữđiềukhiểncô ng việcmàcáctậ ptindữliệuhiệnsửdụnghaykhông?

Cóthưviệndữliệuđượcthiếtlậpnhằmđảmbảoc ác lậpt rìnhviênkhôngsửdụngc á c tậptindữliệuvànhữngch ươngtrìnhhiệnđangsửdụnghaykhông?

Cókiểms o á t chặtchẽcácchươngtrìnhtiệníchcó kh ảnăngthayđổidữliệumàkhôngđ ể lạidấu vếtkiểmto ánhaykhông?

Tấtcảcácsựkiệnquantrọng(viphạmtínhbảomật,sửd ụngphầnmềmbịhạnc h ế … ) đềuđượcghinhậnvà điềutratứcthờibởimộtnhàquảnlýcóthẩmquyềnhay không?

Cóhệthốngs a o lưudữliệudựphòng,hồsơchứn gtừtíndụngđãđượcngânhànglưutrữmộtcáchcóh ệthốngvàkhoahọc?

Thôngtincầnthiếtđượctruyềnđạtđếntừngcánhân,bộph ậncóliênquanmộtcáchđầyđủ,kịpthờiv à thíchhợpđểmọi ngườicóthểhiểuvàlàmtròntráchnhiệmcủamìnhkhông?

Thôngtincóđượccungcấpchođúngđốitượng(đầyđủ,m angtínhtổnghợp,đithẳngv à o cốtlõivấnđềvàkịpthời) đểnhàquảnlýcóthểgiámsátcóhiệuquảvàcóhànhđộng cầnthiết.

Chiếnl ư ợ c vềhệthốngthôngtincókếtnốivớichi ếnlư ợctổngthểcủaNgânhàngvàcóthểp h ả n ứngnhanhvớ imụctiêuchungvàmụctiêucủatừnghoạtđộngkhông?

ViệctruyềnđạtthôngtintrongNgânhàngcóđượcxuyên suốt,thíchhợp,đầyđủ,kịpthờiđểmọin g ư ời cóthểhiểu vàlàmtròntráchnhiệmc ủ a mìnhkhông?

Việcgiámsátthườngxuyênđ ư ợ c thựchiệnthôngq u aý kiếnđónggópcủakháchhàng,nhàcungcấph oặc xemxét cácbáocáohoạtđộngv à pháthiệncácyếut ố bấtthường

94 Giáms á t địnhkỳthôngq u a cáccuộckiểmtoándokiể mtoánnộibộhoặckiểmtoánđộclậpthực hiện?

Pháttriểntíndụnglàmụct i ê u h à n g đầutrongthời kỳnguồnvốnhuyđộngdồidàovàmôitrư ờng kinhdo anhthuậnlợi

Chovayvàbảolãnhưuđãiđốivớicácthànhviên hộiđồ ngquảntrị,Banđiềuhànhngânhàng,k i ể m toánviênđộ clậpcủaNgânhàngvàthânnhâncủacácđốitượngnày.

Giahạnnợ/ điềuchỉnhkỳhạnn ợ trêncơsởnhânviêntíndụngđ ã th ựch i ệ n thẩmđịnhtìnhhìnhk i n h doanhvàthựctrạngt àichínhhiệntạicủakhách hàng.

Giahạnnợtrêncơsởxemxétcácnguyênnhânkháchqu an:tìnhhìnhtàichính/ tìnhhìnhkinhdoanhcủangânhànggặpkhókhăn,thutiề nhàngchậm,thiêntai,hỏahoạn…

110 Điềuc h ỉ n h kỳhạnn ợ trêncơsởkháchhàngphảic hứngminhđượcphươngán trảnợnếuđồngýgiahạnnợ

Cácchỉtiêutàichính Độtincậycủacácsốliệutàichínhcungcấp Đánhgiátrìnhđộ,kinhnghiệm,quanhệxãhộivàcáct hànhtựuđạtđượccủaBanquảnlý doanhnghiệp.

Thủtụcthôngbáokếtquảvàhoàntấtcácthủtục pháplývềtàisảnđảmbảo nợvaytr ư ớc khithựchiệnthủtụcchovay

142 Việctạotàikhoảnvay,kỳhạntrảnợ,lãisuất,tàisảnđả mbảovàcácthôngtinkhácvềkhoảnvaytronghệthố ngxửlýcóquabướckiểmsoát

143 Việcsửđổithôngtincủakhoảnvay,giahạn,đi ều chỉ nhkỳhạncủakhoảnvaytrênhệthốngx ử lýcóquabư ớckiểmsoát?

157 Cóthựchiệnphântíchhoạtđộngtíndụngthường xuy ênđểtìmranhữngmặttồntại,nhữngmảngcóhiệuquảv àkhônghiệuquả,pháthiệncácyếutốbấtthườngkhông

158 Cácbuổihộithảochuyênđề,cáckhóahọc,cáccu ộchọpc óđượctổchứcthườngxuyênđểtổngkếtvềrủirotrongtí ndụngvàcáctrườnghợpđãxẩyracầncógiảiphápngănn gừavàkhắcphụckhông?

159 Địnhkỳcóthựchiệnphỏngvấn,kiểmtranhânviênđểxe mhọcóhiểubiếtvàtuânthủquiđịnh,quychếvàquytrìnhtí ndụngcủaNgânhàngk hô ng?

160 Cácbáocáocủakiểmtoánnộibộ,báocáocủathanhtraNg ânhàngnhànướcvàthưquảnlýcủakiểmtoánđộclậpcó đượcnhàquảnlýcấpcaoxemxétvàphảnứngmộtcáchth íchđángkhông?

166 Kếtquảkiểmtrathườngcóđápứngđượcyêuc ầ u của ngânhàngkhông? Đápứngđượcyêucầuvềđánhgiátínhhữuhiệucủahệth ốngkiểmsoátnộibộ Đápứngcácyêucầuvềquảnlýrủirotíndụng Đápứngcácyêucầuvềđánhgiáchấtlượngdanhmụctínd ụngvàđềxuấtđiềuchỉnhchínhsáchtín dụng.

Loại Mứcđộrủiro Đặcđiểm Cấptíndụng Giámsátkhichovay

- Đạođứctíndụngcao Ưutiênđápứngtốiđanhucầu tíndụngvớimứcưuđãi vềlãi suất,phí,thờihạnvàbiệnph ápđảmbảo tiềnvay(cóthểchovaytínchấp )

- Đạođứctíndụngtốt Ưutiênđápứngnhucầutín dụngv ớ i mứcưuđãivềlãi suất,phí,thờihạn vàbiệnphápđảmbảotiềnva y(cóthểchovaytín

- Đạođứctíndụngtốt Ưutiênđápứngnhucầutíndụ ng,đặcbiệtlàcáckhoảntínd ụngtừtrunghạntrởxuống.K hôngyêu cầucaovềcácbiệnphápđả mbảotiềnvay(cóthểchov aytínchấp)

- Tìnhhìnhtàichínhổnđịnhtrongngắnhạn docómộtsốhạnchếvềtàichính,cóthểbịtácđộ ngmạnhbởicácđiềukiệnkinhtế,tàichínhtro ngmôitrườngKD

Cóthểmởrộngtíndụng,khôn ghoặchạnchếápdụngcácđiề ukiệnưuđãiĐánhgiákỹvềch ukỳkinhtế,tínhhiệuquảkhoc hovaydàihạn

Hạnchếmởrộngtíndụng,tập trungvàocáckhoản tíndụngngắnhạnvớicácbiệ nphápđảmbảotiềnvayhiệu quảChỉchovaym ới haycho vaydàihạnkhiđánhgiákỹch ukỳkinhtế,tínhhiệuquảkhả năngtrảnợcủaphươngán

Chútrọngk i ể m trasửdụng vốnvay,tìnhhìnhtàisảnđảmb ảo

Cao,dokhảnăngtựchủtàichínht hấp.NHchưacónguycơmấtvốn nhưngsẽkhókhănnếutìnhhìnhki nhdoanhkhôngđượccảithiện

- Hiệuquảhoạtđộngkinhdoanhkhô ngcao,c h ị u nhiềus ứ c é p c ạ n h tra nhmạnhmẽh ơ n , d ễ b ị tácđộnglớntừ nhữngbiếnđộngkinhtếnhỏ

Hạnchếmởrộngtíndụngvàt ậptrungthuhồivốnvay Cáckhoảnchovaymớichỉđ ượcthựchiệntrongcáctrườ nghợpđặcbiệtvớiviệcđánh giákỹkhảnăngphụchồi,phư ơngphápđảmbảotiềnvay

Cao.Làmứccaonhấtcóthểchấp nhậnđược.Xácsuấtviphạmhợp đồngtíndụngcao,nếukhôngcób iệnphápkịpthờiNHcónguycơ mấtvốntrongngắnhạn.

- Nănglựctàichínhyếu,bịthualỗtron g1nămtàichínhgầnđây,hiệnđang khó khănđểduytrìkhảnăngsinhlời

Hạnchếtốiđamởrộngtíndụ ng,cácbiệnphápgiãnnợ,gi ahạnnợchỉthựchiệnnếucóp hươngánkhắcphụckhảthi

Rấtcao.Khảnăng trảnợNHkém,nếukhôngcóbi ệnphápkịpthờiNHcónguycơ mấtvốntrongngắnhạn.

- Nănglựctàichínhyếukém,đãcón ợquáhạn(dưới90ngày)

Khôngmởrộngtíndụng, tìmmọibiệnphápđểthuhồin ợ,kểcảviệcgiahạnnợchỉđượ cthựchiệnnếucóphươngán khắcphụckhảthi

Khôngmởrộngtíndụng,tì mmọibiệnphápđểthuhồi nợ,kểcảviệcxửlýsớmtàisả nđảmbảo

D:Loại rấtyếuk ém Đặcb i ệ t cao.NHhầunhưsẽk h ô n g t h u h ồ i đượcv ố n vay

- Cáckháchh à n g n à y b ị thualỗkéod à i , tàichínhyếukém,c ó n ợ khóđòi,n ănglựcquảnlýkém

Khôngmởrộngtíndụng,tìm mọibiệnphápđểthuhồinợ,kể cảviệcxửlýsớmtàisảnđảmb ảo tìmmọibiệnphápđểthuhồi nợ,kểcảviệcxửlýsớmtàisả nđảmbảo

- TổngtàisảnCógiatăngsov ớ i mứcđ ộ tăngc ủ a tỷsuấtd o a n h thub á n hàng/ lợinhuận

- Mấtmátnhữngdây chuyềnsảnxuấtchính, quyềnphâ nphốisảnphẩ m hoặc n g u ồ n cungcấp.

- Mấtmộth a y nhiềuk h á c h h à n g cón ă n g lựctàichínhtốthoặcmấtn h à cungc ấp chí nh

- Nhữngd ấ u hiệuv ề h à n g tồnk h o k é m c h ấ tl ư ợ n g , l ư u h à n g tồnk h o v ớ i sốl ượngl ớ n hoặccơcấuhàngtồnlưukhokhôngphùhợp.

- Bỏqua tìnhtrạngthấuchi,k h ô n g coi đ ó làmộttính i ệ u bấ t ổ n vềtàich ín h củan g ư ờ i vay

- Khôngt h ể thun h ậ p hoặcb ỏ q u a n h ữ n g b á o c á o c ủ a b ộ p h ậ n tínd ụ n g h o ặ c n hữngnguồnthamkhảotíndụngkhác.

- Khôngthểđ ò i lạikhoảnv a y màtrongsuyng hĩc ó thển h a n h c h ó n g b ù đ ắ p b ằ n g t àisảnthếchấpkhitìnhhìnhcủakhoảnvaytrởnênkhôngthểcứuvãn

- Cánb ộ thựchiệnkhoảnvaymộtc á c k h ô n g h ợ p lý,b ỏ q u a h ộ i đ ồ n g tínd ụn g, chỉd ự a vàoquanhệgiữaCBTDvàngườivay.

- Vốnkhôngđượcsửdụngnhưdựkiến;chuyểnsangsửdụngvàomụcđíchcán h â n củ angườivay(CBTDkhôngcốgắngxácđịnhxemmụcđíchvaylàgì)

- Thayđổigiá c ả thịtrườngảnhhưởng trực tiếpđếnđầuracủasảnphẩmmàkho ảnvayđóđầutư

Bước1 : C B T Dt i ế p n h ậ n h ồ s ơ , yêuc ầ u v a y v ố n c ủ a D N C B T D c ó t r á c h nhiệmkiểmtratínhđầyđủ,hợppháp,hợplệcủahồsơvayvốn,pháplý,đảmbảotiềnvay vàyêucầukháchhàngbổsungđầyđủ

Bước2:Saukhiđãnhậnđủhồsơ,CBTDtiếnhànhthuthập,tổnghợp,xácmi nhthôngtinđểthẩmđịnhphươngánkinhdoanh,phântích nănglựckháchhàng,tàisảnđảmbảovàmứcđộrủirokhoảnvay.

Bước3:Trìnhbáocáothẩmđịnhcholãnhđạotíndụngxétduyệt,cóthểyêucầu gi ảitrìnhthêm,bổsunghồsơ,nhậnđượcquyếtđịnhđồngýhaytừchốichov a y đểthô ngbáođếnkháchhàng.

Bước 4:Nếu đồngýchovaythì NHvà kháchhàng tiếnhànhký kếthồsơvayvốn ,hợpđồngđảmbảotiềnvay.CBTDtrựctiếpquảnlýkhoảnvaysẽg iảingânc hokháchhàngtheohợpđồngđãkýkếtvàcácgiấytờchứngminhviệcsửd ụngt i ền vay.

Bước5:CBTDtiếnhànhkiểmtra,giámsátkhoảnvay,thuhồinợgốclãi,xửlýphátsi nh.