CHƯƠNG I LuËn v¨n tèt nghiÖp LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế sẽ không thể phát triển được nếu không có hoạt động đầu tư, hoạt động đầu tư được coi là chiếc chìa khoá, tiền đề cho sự phát triển Dự án đầu tư là[.]
Luận văn tốt nghiệp LI NểI U Nn kinh t khơng thể phát triển khơng có hoạt động đầu tư, hoạt động đầu tư coi chìa khố, tiền đề cho phát triển Dự án đầu tư hình thức cụ thể hố kế hoạch đ ầu t ư, đ ó d ự án đ ầu tư có vai trị đ ịnh đến việc thực hoạt động đầu tư Thẩm định dự án khâu trình chuẩn bị đầu tư, kết việc thẩm định để định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Như thẩm định dự án hay nói cách khác chất lượng thẩm định dự án có tác động lớn, định tới hiệu dự án Thẩm định dự án trở thành khâu thiếu hoạt động kinh doanh đầu tư Hoạt động Ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp ngồi quốc doanh nói riêng cần thiết đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Với hoạt động vay vay, ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức kinh tế đơn vị, tổ chức cần vốn để tiến hành hoạt động kinh doanh Tuy nhiên hoạt động ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn, cần có biện pháp tốt để giải rủi ro Một biện pháp nâng cao chất l ượng công tác thẩm định dự án đầu tư Nhận thức tầm quan trọng vấn đề em định lựa chọn đề tài "Thực trạng giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh" Chuyên đề chia làm hai phần: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Chương 2: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định d ỏn u t ti ngõn hng Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp Trong quỏ trỡnh phõn tích, kinh nghiệm trình độ nhận thức cịn hạn chế, luận văn em khó tránh khỏi sai sót Em mong đóng góp ý kiến thầy cô để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo môn Kinh tế Đầu tư, đặc biệt cô Nguyễn Thị Ái Liên tận tình bảo giúp em hon thnh bi lun ny Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp CHNG I THC TRNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH I.KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trưởng cao qua năm, ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt động chủ yếu vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân cư; Cho vay vốn ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức kinh tế dân cư từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nước quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam * Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tip tc tng lờn 174,9 t VN Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp nm 1996 n cui nm 2004, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận cho VP Bank nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nước * Về mạng lưới chi nhánh Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nước Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nước * Mạng lưới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nước giới tiếp tục tăng năm tới * Về đội ngũ cán Số lượng cán bộ, nhân viên VPBank tồn hệ thống tính đến gần 700 người, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực VP bank đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tương lai TrÇn Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp Nhng nm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank Trong giai đoạn ngân hàng đạt nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm (95- 96) chất lượng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng Tuy nhiên phần ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì ngân hàng phải đương đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới giúp đỡ quan chức ngân hàng nhà nước tình hình có nhiều chuyển biến thuận lợi, VPBank dần bước vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phương châm xây dựng VPBank trở thành "Ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nước”, khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp quốc doanh quy mô vừa nhỏ tầng lớp dân cư trung lưu đô thị Mặt khác, việc xác định mục tiêu chiến lược định táo bạo đắn Hội Đồng quản trị, giúp cho VPBank đứng vững thị trường tài đầy thử thách biến động thời gian qua Với tiêu đạt vượt xa so với kế hoạch chứng tỏ VPBank ngày người dân tin cậy người bạn đồng hành doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện số khách hàng thường xuyên ngân hàng lên tới số 100.000 khách hàng VPbank có tới 61 ngân hàng đại lý 31 quốc gia, có ngân hàng tiếng ABN AMRO, The bank of NewYork, Citibank, The bank of Tokyo- Mitsubitshi…Trong thời gian tới, ngân hàng phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước 1.2 Sơ đồ tổ chức, cấu chức phòng ban Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp S đồ 1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng Hội đồng tín dụng Hội đồng quản trị Ban điều hành Các ban tín dụng Ban kiểm sốt Phịng kiểm tra kiểm tốn nội Phịng kế tốn Hội sở Phịng ngân quỹ Phịng tổng hơp Quản lí hành Các chi nhánh cấp phòng giao dịch Các chi nhánh cấp Phịng tốn quốc tế kiều hối Phòng thu hồi nợ Văn phòng VPBank Trung tâm tin học Trung tâm kiều hối phát chuyển tin nhanh W.U Trung tõm o to Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp - Hi ng qun tr gồm thành viên có uỷ viên thường trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông định vấn đề lớn như: Quyết định chiến lược phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần - Ban kiểm soát đại hội đồng cổ đông bầu gồm thành viên chyên trách Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế toán báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng - Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, ngồi HĐQT cịn lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn tín dụng khác - Phịng kiểm tra- kiểm toán nội trực thuộc ban điều hành, phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thường ngày toàn diện tất giai đoạn trước, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân quỹ gồm mảng nghiệp vụ chính: Quỹ nghiệp vụ kho tiền + Quỹ nghiệp vụ : Bộ phận thu tiền Bộ phận chi tiền Bộ phận kiểm ngân Bộ phận giao dịch + Kho tiền: Quản lí tồn tài sản có kho Thc hin vic xut nhp kho Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp - Cỏc phũng giao dịch có chức : + Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân + Thu hút tiền gửi dân cư + Cho vay + Thực số nghiệp vụ như: chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái, tốn Visa séc du lịch - Phịng kế tốn có nhiệm vụ tổ chức hạch tốn kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch bố trí theo nguyên tắc kế toán viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững tồn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phịng kế tốn có trách nhiệm phối hợp phịng nghiệp vụ khác để hạch tốn đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan - Phịng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức cơng tác hành chính, văn thư, tổ chức công tác quản trị tham gia công tác xã hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn thư đi- đến, quản lý dấu 1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng số năm gần * Về hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2005, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.228 tỷ đồng, tăng 35% so với thực năm 2004, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.621 tỷ đồng, tăng 5.2% so với thực năm 2004 Huy động thị trường liên ngân hàng tổ chức tín dụng 3.364 tỷ đồng, tăng 63.4% so với thực năm 2004 Nhìn chung đơn vị hon thnh vt mc k hoch Trần Thị Vân Anh Luận văn tốt nghiệp Bng 1: Tng ngun v cấu huy động vốn ngân hàng (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2002 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ Năm 2003 Số tiền trọng Tổng Tỷ Năm 2004 Số tiền Tỷ trọng Năm 2005 Số tiền Tỷ trọng trọng nguồn 1.211,5 100% 2.212,9 100% 3.872,8 100% 5.228,2 100% vốn huy động Huyđộng 931,79 77% 1.242,8 56% 1.824,5 42.7% 1.882,2 36% 66% 1.032,5 47% 1.541,3 39.8% 1.620,7 31% thị trường I Tiền gửi tiết 797,1 kiệm Tiền gửi 134,69 11% 210,3 9% 283,2 7.3% 261,5 Huyđộng 279,72 23% 970,08 44% 2.048,2 52.8% 3.346 5% toán 64% thịtrườngII tiền gửi khác (Nguồn: báo cáo thường niên ngân hàng qua năm) Bảng số liệu cho thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trường I II tổng nguồn vốn thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy động qua thị trường I có xu hướng giảm từ 77% năm 2002 xuống 36% năm 2005, vốn huy động thị trường II lại tăng từ 23% năm 2002 lên 64% năm 2005 Nhìn chung xu hướng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trường II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình qn Mặt khác từ bảng số liệu trên, ta thấy tổng nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng qua năm Xét mặt tuyệt đối, tổng nguồn vốn huy động tăng từ 1.221,5 tỷ năm 2002 lên mức 5.228,2 tỷ vào năm 2005, tức tăng 4.006,7 tỷ vòng năm Tuy nhiên xét giá trị tương đối, nguồn vốn huy động có tăng tốc độ tăng năm sau lại có xu hng gim so Trần Thị Vân Anh Luận văn tèt nghiÖp với năm trước, cụ thể tốc độ gia tăng vốn giảm từ 82,6% năm 2003 xuống 34,5% vào năm 2005 Nguyên nhân chủ yếu thời gian qua, ngân hàng phải đương đầu với nhiều khó khăn gây cạnh tranh găy gắt ngân hàng thương mại việc thu hút nguồn tiền gửi dân cư Tuy nhiên, để đạt kết trên, ngân hàng không ngừng trọng biện pháp tăng cường huy động vốn nhằm tăng tăng tài sản có, cải thiện chất lượng dịch vụ nhằm nâng cao uy tín với khách hàng, liên tục mở rộng hệ thống mạng lưới chi nhánh tồn quốc, trì tốt quan hệ thị trường liên ngân hàng, nghiên cứu phát triển sản phẩm, dịch vụ bán lẻ đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng… Đặc biệt ngân hàng tích cực đưa hình thức huy động tiết kiệm có bốc thăm trúng thưởng hay tiết kiệm VND bù trượt giá USD, sản phẩm đáp ứng tâm lý khách hàng e ngại giá VND so với USD lại muốn hưởng lãi cao Nhờ nỗ lực mà công tác huy động vốn đạt nhiều kết đáng khích lệ, tổng nguồn vốn huy động liên tục qua năm tạo tiền đề cho tăng trưởng ngân hàng năm tới * Hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2005 đạt 2.761 tỷ đồng, tăng 28,1% so với thực năm 2004, dư nợ cho vay đạt 2.358 tỷ đồng tăng 26,4% so với năm 2004 Thu nhập từ tiền lãi đạt 108,2 tỷ đồng tăng 41% so với năm 2004 Nhờ kết hợp sử dụng nhiều biện pháp tăng cường hoạt động tín dụng, cơng tác cho vay ngân hàng thời gian qua đạt c nhng kt qu nh sau: Trần Thị Vân Anh