Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại việt nam tiếp cận theo phương pháp bayes

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGƠ THANH BÌNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM: TIẾP CẬN THEO PHƯƠNG PHÁP BAYES LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số chuyên ngành: 8340201 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGƠ THANH BÌNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM: TIẾP CẬN THEO PHƯƠNG PHÁP BAYES LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số chuyên ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TSKH NGUYỄN NGỌC THẠCH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 ii LỜI CAM ĐOAN Tơi tên Ngơ Thanh Bình, học viên lớp cao học CH23C2, trường Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh, niên khóa 2020 – 2022 Tơi xin cam đoan luận văn với tên đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam: Tiếp cận theo phương pháp Bayes” kết nghiên cứu riêng giúp đỡ giảng viên Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn tốt nghiệp cơng trình tơi tạo việc ứng dụng kiến thức tích lũy suốt trình học tập, nghiên cứu Mọi trích dẫn, tài liệu liệu tham khảo nêu rõ danh mục tài liệu tham khảo nội dung nghiên cứu Tôi cam đoan không chép từ nguồn khác Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2022 iii LỜI CÁM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, người hỗ trợ, giúp đỡ, trực tiếp giảng dạy, tận tình truyền đạt kiến thức cho năm học tập trường, tạo hội cho thực nghiên cứu Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo khoa tạo điều kiện cho tơi hồn thành nghiên cứu Đặc biệt, xin chân thành biết ơn nhiều tới người hướng dẫn mình, PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch, người giảng viên tận tình hướng dẫn hỗ trợ tơi suốt q trình viết luận văn Luận văn chắn khơng thể hồn thành khơng có hướng dẫn tận tâm Thầy Tôi gửi lời cảm ơn đến người thân thương bên cạnh tôi, giúp đỡ, hỗ trợ đóng góp ý kiến, nhận xét quý báu cho Tôi thành thật biết ơn trân trọng kinh nghiệm, góp ý, khuyến khích người Lời cuối cùng, cảm ơn tất thầy cơ, bạn bè hỗ trợ tơi hồn thiện thiếu sót luận văn này, thời gian kiến thức hạn chế nên chắn luận văn cịn nhiều khuyết điểm khơng thể tránh khỏi mong nhận ý kiến đóng góp từ Q Thầy Cơ Trân trọng cảm ơn! iv TĨM TẮT Luận văn thạc sĩ “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt đông ngân hàng thương mại Việt Nam: Tiếp cận theo phương pháp Bayes” thực theo phương pháp hồi quy tuyến tính đa biến Bayes Nội dung luận văn trình bày 05 chương: Chương 1, tác giả đưa lý chọn đề tài nghiên cứu, mục tiêu nghiên cứu, ý nghĩa, đối tương phạm vi nghiên cứu Chương 2, tác giả trình bày khái niệm đề tài nghiên cứu, thực trạng nghiên cứu hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần trước Chương 3, tác giả đưa phương pháp nghiên cứu, mơ hình nghiên cứu, phương pháp chọn mẫu đề tài nghiên cứu Chương 4, kết phân tích từ việc phân tích hồi quy thống kê mơ tả, từ thảo luận đưa ý kiến, nhận xét trình phân tích Chương 5, đưa kết luận đề tài nghiên cứu hàm ý sách ngân hàng nhà nước, quan quản lý nhà nước ngân hàng thương mại đồng thời nêu hạn chế đề tài nghiên cứu v SUMMARY Master's thesis "Factors affecting the performance of Vietnamese commercial banks: Bayesian approach" is carried out by Bayesian multivariate linear regression method The main content of the thesis is presented in chapters: Chapter 1, the author gives reasons for choosing research topic, research objectives, meaning, object and scope of research Chapter 2, the author presents the basic concepts of the research topic, the current situation and studies on the performance of the previous joint stock commercial banks Chapter 3, the author gives the research method, research model, sampling method of the research topic Chapter 4, analysis results from regression analysis and descriptive statistics, from which to discuss and give opinions and comments in the analysis process Chapter 5, presents the conclusion of the research topic and the policy implications for state banks, state management agencies and commercial banks, and points out the limitations of the research topic vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT/ANH Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt/Anh ESS Efective sample size DPRR Dự phòng rủi ro MCMC Markov chain Monte Carlo MCSE Monte Carlo standard error NHTM Ngân hàng thương mại XLRR Xử lý rủi ro vii MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU: 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: .3 1.6 ĐÓNG GÓP MỚI CỦA ĐỀ TÀI: 1.7 BỐ CỤC: .5 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Ngân hàng thương mại 2.1.2 Hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 2.1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 14 2.1.4 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 18 2.2 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 18 CHƯƠNG MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 23 3.2 DỮ LIỆU VÀ CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU 24 3.2.1 Dữ liệu nghiên cứu .24 3.2.2 Phương pháp chọn mẫu .25 3.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 3.4 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY ĐỂ LỰA CHỌN MƠ HÌNH PHÙ HỢP 29 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 32 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ 32 viii 4.2 KẾT QUẢ ƯỚC LƯỢNG BAYES 33 4.2.1 Kết ước lượng Bayes mơ hình .33 4.2.2 Lựa chọn mơ hình 37 4.3 KIỂM TRA TÍNH HỘI TỤ CHUỖI MCMC ĐỐI VỚI CÁC THAM SỐ MƠ HÌNH 38 4.3.1 Kiểm tra tính hội tụ chuỗi MCMC thơng qua biểu đồ vết 40 4.3.2 Kiểm tra tính hội tụ chuỗi MCMC thơng qua biểu đồ tự tương quan .41 4.3.3 Kiểm tra tính hội tụ chuỗi MCMC thông qua biểu đồ cusum 41 4.3.4 Kiểm tra tính hội tụ chuỗi MCMC thông qua kiểm định Grubin 42 4.3.5 Kiểm định hội tụ chuỗi MCMC mơ hình tốn ESS 43 4.3.6 Kiểm định xác suất khoảng tin cậy .43 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ MẶT PHƯƠNG PHÁP 44 4.5 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ KINH TẾ 46 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH .49 5.1 KẾT LUẬN 49 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 50 5.3 NHỮNG HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 56 DANH MỤC TÀI TIỆU THAM KHẢO I PHỤ LỤC III ix DANH MỤC BẢNG Bảng 4.1 Thống kê mơ tả biến mơ hình 32 Bảng 4.2 Kết ước lượng mơ hình 33 Bảng 4.3 Kết ước lượng mơ hình 34 Bảng 4.4 Kết ước lượng OLS 35 Bảng 4.5 Kết ước lượng mơ hình 35 Bảng 4.6 Kết ước lượng mơ hình 36 Bảng 4.7 Kết ước lượng mơ hình 37 Bảng 4.8 Kết kiểm định Bayes factor 37 Bảng 4.9 Kết kiểm định mơ hình Bayes 38 Bảng 4.10 Kết ước lượng mơ hình sau kiểm định hội tụ 39 Bảng 4.11 Kết kiểm định Grubin 42 Bảng 4.12 Kết kiểm định hội tụ thơng qua mơ hình tốn ESS 43 Bảng 4.13 Kết kiểm định hội tụ thơng qua mơ hình tốn ESS 43 Bảng 4.14 Kết nghiên cứu so với kỳ vọng 45 51 để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Hiện nay, xử lý nợ xấu nội dung quan trọng đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng NHNN thường xuyên phối hợp với quan liên quan NHTM triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu NHNN phủ cần hướng dẫn triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu như: bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) Bộ Tài Xóa nợ nguồn dự phịng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần doanh nghiệp vay; khoản nợ xấu phát sinh thực cho vay theo đạo chủ trương, sách Chính phủ mà khơng có tài sản đảm bảo khơng có khả thu hồi Chính phủ xóa nợ nguồn vốn ngân sách nhà nước; bán nợ xấu cho doanh nghiệp NHTM, công ty mua bán nợ tư nhân công ty mua bán nợ NHTM Đối với số khoản vay chấp bất động sản, công trình hồn thành, hồn thành chưa bán được, Chính phủ xem xét mua lại bất động sản để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước NHNN thành lập công ty quản lý tài sản quốc gia thuộc NHNN để phối hợp với DATC Bộ Tài đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu NHTM - Chống cạnh tranh không lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: Trong thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD hướng tới 52 chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hồn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tín dụng tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần chủ trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo nhân viên làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm 53 - Thường xuyên kiểm tra theo dõi khoản nợ hạn, nợ xấu NHTM để có biện pháp phù hợp nhằm xử lý kịp thời - Cần có sách tiền tệ phù hợp cho thời kỳ đề bắt kịp với tình hình kinh tế - Cần có văn hướng dẫn cụ thể cách đồng việc thực quy định Từ có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, tránh sai phạm đáng tiếc xảy ra, hạn chế việc NHTM thực không tinh thần định ban hành - Cần có sách điều tiết lãi suất, giá phù hợp thông qua việc sử dụng hữu hiệu cơng cụ sách tiền tệ, ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy tăng trưởng, hồn thiện sách lãi suất huy động, cho vay linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trường - Tăng cường hỗ trợ, tạo điều kiện cho định chế tài chính, hợp pháp hóa tài sản thu hồi nợ xấu cho ngân hàng Đề phương án cụ thể giúp ngân hàng giảm nợ xấu Đối với Chính phủ bộ, ngành: - Chính phủ cần nâng cao hiệu trình tái cấu kinh tế, tái cấu ngành NH Chính phủ cần có định hướng thay đổi mơ hình tăng trưởng kinh tế hướng tới chiều sâu, giảm ảnh hưởng yếu tố vốn sách như: khuyến khích doanh nghiệp cải tiến cơng nghệ, trang bị công nghệ phù hợp nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, nâng cao hiệu đầu tư cơng, giải tốt mối quan hệ tích lũy tiêu dùng… - Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý, sách kinh tế vĩ mơ vi mô, hoạt động quản lý nhà nước cần phải hỗ trợ doanh nghiệp, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, giảm thiểu tác động tiêu cực thị trường Chính phủ cần nghiên cứu xây dựng giải pháp củng cố thị trường truyền thống phát triển thị trường mới; Khai thác hiệu thị trường nước thông qua việc củng cố hệ 54 thống phân phối, phát triển chuỗi cung ứng hàng hoá nhằm tạo nguồn cung bền vững giảm chi phí qua giảm lượng hàng tồn kho, kích thích sản xuất doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy tín dụng tăng cao; Chủ động, linh hoạt điều tiết cung cầu, bình ổn thị trường nước… - Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước phải phối hợp xây dựng hệ thống tài phát triển, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế bền vững Trong đó, phải xây dựng thị trường chứng khốn, thị trường vốn dài hạn song hành với thị trường vốn ngắn hạn từ hệ thống ngân hàng góp phần đa dạng hóa kênh huy động vốn doanh nghiệp, giảm lệ thuộc vào tín dụng ngân hàng đồng thời phải ban hành quy định chế tài phù hợp để tránh tình trạng thơng tin khơng minh bạch, lũng đoạn, làm giá, sử dụng thông tin nội hay công bố thông tin không kịp thời…nhằm đảm bảo thị trường phát triển ổn định - Tách riêng nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hệ thống tài chính: quan tra, giám sát cần tách riêng độc lập với Ngân hàng Nhà nước, Ủy ban chứng khoán; tăng cường phối hợp giám sát từ xa, tra chỗ; xây dựng đưa vào vận hành hệ thống tiêu giám sát quy trình giám sát, đồng thời tiếp tục hoàn thiện hệ thống sở liệu giám sát; giám sát chặt chẽ xu hướng dịch chuyển dịng vốn thị trường tài dịch chuyển hướng đầu tư tín dụng sang lĩnh vực tiêu dùng, chứng khốn, bất động sản để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro… Đối với NHTM - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt đội ngũ quản lý xây dựng sách - Tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản để bảo đảm khả chịu đựng rủi ro - Tăng cường khả huy động vốn thông qua việc cung cấp sản phẩm huy động phù hợp với môi trường kinh tế Việt Nam 55 - Mở rộng tập trung tín dụng lĩnh vực có tiềm phát triển chương trình, lĩnh vực ưu tiên - Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu - Cần cân đối tỷ lệ cho vay so với tổng tài sản cho vay cao chưa hẳn mang lại hiệu cho ngân hàng, vay cịn mang nhiều rủi ro tiềm ẩn lúc kinh tế biến động Bên cạnh đó, cần có biện pháp để giảm tỷ lệ nợ xấu - Cần sử dụng tốt nguồn vốn huy động nguồn vốn huy động nguồn chi phí đầu vào lớn - Đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ vay hạn tránh phát sinh khoản nợ hạn - Cần cân đối chi phí doanh thu để tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng - Cần phải xác định rõ mục tiêu, định hướng phát triển để có sách vận hành đắn có hiệu - Cho vay phân tán với nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, không tập trung vốn cho vay vào khách hàng nhóm khách hàng có tính chất - Cần có sách tín dụng cụ thể, mở rộng tín dụng cách thận trọng đảm bảo phát triển bền vững hiệu quả, đầu tư phần lớn vào tín dụng ngắn hạn có đảm bảo, vào dự án trọng điểm kế hoạch phát triển vùng sở định hướng phát triển địa phương Sàng lọc khách hàng, đầu tư vốn khách hàng có đủ điều kiện vay vốn, phương án khả thi cao, hạn chế đầu tư vào vay khơng đảm bảo, ngưng cấp tín dụng xử lý tài sản đảm bảo khách hàng chiếm tỷ lệ nợ hạn lớn ngân hàng - Cần xem xét kỹ lưỡng khách hàng trước sau cho vay Quan tâm mức cần thiết hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng kinh doanh ngân hàng “hiệu khách hàng hiệu ngân hàng”, khách hàng kinh doanh có hiệu có khả trả nợ vay cho ngân hàng hạn gốc lãi Khi thu nợ hạn cho vay 56 đem lại hiệu hoạt động tín dụng, góp phần đem lại hiệu cho hoạt động kinh doanh chung ngân hàng - Có mức lãi suất cạnh tranh để thu hút thêm khách hàng mới, mở rộng thị phần tổng nguồn cung cấp vốn tín dụng địa phương - Thường xun trích lập dự phịng rủi ro tín dụng nhằm có nguồn xử lý khoản nợ bị hạn không thu 5.3 Những hạn chế đề tài Mặc dù cố gắng nhiều đề hoàn thành đề tài nghiên cứu, giới hạn thời gian nghiên cứu, kinh nghiệm kiến thức giới hạn nên nhiều hạn chế nghiên cứu: Thứ nghiên cứu sử dụng số liệu thứ cấp báo cáo tài NHTM cơng bố sàn chứng khốn Do đó, chưa sâu vào thực tế NHTM việc vấn ý kiến từ chuyên gia lĩnh vực ngân hàng để tìm biến có mức độ ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng Thứ hai biến phụ thuộc mơ hình nghiên cứu sử dụng biến ROE nên tính khách quan độ xác đưa vào thực tế chưa cao Thứ ba minh bạch số liệu báo cáo tài ngân hàng 57 Kết luận chương Chương đưa kết luận tác động biến độc lập NPL, ETA, DLR LOANTA đến biến phụ thuộc ROE mơ hình tuyến tính đa biến Bayes sở đó, đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam i DANH MỤC TÀI TIỆU THAM KHẢO Nguyễn Xuân Nhật (2007), Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á đến năm 2015, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh; Nguyễn Đăng Dờn (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động; Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh; Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 Nghị định tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/⁄2014, Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/6/2010, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mơ nhỏ; Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam (05 ngân hàng, 2011 đến 2014), Báo cáo tài hợp nhất; Hồng Ngọc Nhậm (2008), Giáo trình kinh tế lượng, Nhà xuất Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh; Nguyễn Minh Kiều (2012), Tài doanh nghiệp bản, Nhà xuất Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh; 10 Quốc hội (2010), Số: 47⁄2010/0H12 ngày 16 tháng 06 năm 2010, Luật Tổ chức tín dụng; 11 https://s.cafef.vn/MBB-257829/bang-xep-hang-von-dieu-le-cua-cac-ngan hang-da-thay-doi-dang-ke.chn; 12 Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021; ii 13 https://tailieu.vn/doc/nghien-cuu-cac-yeu-to-anh-huong-den-hieu-quahoatdong-cua-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-2414171.html Cao Cẩm Nhung Trương Thị Anh Xuân - Trương Yến Khương (2021), Nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam, Trường Đại học Công nghệ TP.HCM 14 https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/nhan-to-anh-huong-den-hieu-qua-hoat dong-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-309464.html TS Võ Minh Long (2019), Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần, Đại học Mở TP Hồ Chí Minh 15 https://tapchitckt.hvtc.edu.vn/tabid/1631/baibao/85/Default.aspx Lê Thị Thúy (2019), Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam giai đoạn 2007-2018, Tạp chí Nghiên cứu Tài Chính Kế Tốn 16 http://vaa.net.vn/nghien-cuu-nhung-nhan-to-anh-huong-den-hieu-qua-hoat dong-cua-ngan-hang-thuong-mai/; Hiệp Hội Kế toán Kiểm toán Việt Nam (2016), Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 17 https://lhu.edu.vn/Data/News/383/files/16_Viet_Hung.pdf; Đoàn Việt Hùng (2016), Các yếu tố ảnh hưởng khả sinh lời Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Khoa học Lạc Hồng 18 https://123docz.net//document/3133977-luan-van-thac-si-phan-tich-cacyeuto-anh-huong-den-hieu-qua-hoat-dong-ngan-hang-sacombank.htm; Dương Thị Bạch Yến (2015), Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt dộng Ngân hàng Sacombank, Trường Đại học Tài Marketing 19 https://buh.academia.edu/hoangphamdinhvu; Hoang Pham Dinh Vu (2008), Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam, Đại Học Ngân Hàng iii PHỤ LỤC SỐ LIỆU 22 NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỪ 2011-2020 TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Ten ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB TCB TCB TCB TCB TCB TCB id 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 4 4 time 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2019 2018 2020 2017 2016 2015 2013 2014 2012 2011 2020 2019 2017 2016 2018 2015 2014 2013 2012 2011 2020 2019 2016 2017 2015 2018 ROA 1.86 1.69 1.67 0.82 0.61 0.54 0.55 0.48 0.34 1.32 1.62 1.40 1.55 1.03 0.57 0.50 0.31 0.51 0.67 1.07 0.67 0.70 0.59 0.42 0.55 0.43 0.51 0.65 0.03 1.23 2.99 2.95 1.47 2.55 0.83 2.87 ROE 24.31 24.64 27.73 14.08 9.87 8.17 7.64 6.58 6.38 27.49 19.38 19.13 18.85 14.93 7.89 5.62 3.11 5.46 7.3 14.44 12.26 13.88 11.03 7.46 10.66 7.32 7.59 8.56 0.34 15.04 18.03 18.23 17.47 27.71 9.73 21.52 NPL 0.59 0.54 0.73 0.68 0.88 1.32 2.18 3.03 2.5 0.88 1.36 1.53 1.32 1.52 1.46 1.59 3.53 2.27 2.35 2.11 1.83 1.83 1.9 1.88 2.4 1.25 2.16 4.3 8.8 2.23 0.47 1.33 1.58 1.61 1.7 1.75 ETA 7.97 7.24 6.38 5.64 6.02 6.35 6.9 7.51 7.16 4.26 8.88 7.79 7.74 7.8 6.62 9.24 9.96 8.92 10.22 7.88 5.82 5.07 5.14 5.65 5.05 5.5 6.2 7.21 8.16 8.21 16.97 16.18 8.32 10 8.57 16.13 DLR 1.13 1.15 1.17 1.22 1.28 1.31 1.32 1.29 1.22 1.38 0.86 1.04 0.98 1.15 1.27 1.33 1.47 1.56 1.62 1.38 0.99 0.98 0.98 1.04 1.04 1.14 1.18 1.19 1.39 1.19 1 1.23 1.06 1.28 1.26 LOANTA 70.07 70.06 70 69.82 69.16 66.42 65 64.3 58.3 36.6 63.76 56.99 55.88 55.19 54.1 52.45 49.3 42.2 40.1 30.8 74.06 72.6 69.33 68.64 67.12 63.51 61.6 53.3 48 41.1 63.13 60.15 59.95 59.71 57.82 49.83 iv 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 TCB TCB TCB TCB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB 4 4 5 5 5 5 5 6 6 6 6 6 7 7 7 7 7 8 8 8 2014 2013 2012 2011 2020 2018 2019 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2020 2018 2019 2016 2013 2012 2015 2011 2014 2017 2012 2013 2016 2018 2020 2017 2019 2015 2014 2011 2018 2020 2019 2017 2016 2015 2012 0.65 0.39 0.42 1.91 2.62 2.45 2.36 2.54 1.86 1.34 0.88 0.91 0.69 1.12 1.45 1.61 1.39 0.93 0.99 1.13 0.85 1.24 0.87 1.00 0.87 0.80 0.68 2.37 2.61 1.10 1.91 0.47 0.61 1.34 2.02 2.16 1.67 0.99 0.59 0.63 0.65 7.49 4.84 5.93 28.79 21.92 22.83 21.47 27.48 28.26 24.38 15.01 14.17 10.19 14.28 21.09 25.88 25.18 14.7 10.38 12.53 12.03 17.02 10.65 18.1 6.07 6.2 8.65 25.44 24.43 15.05 23.58 5.08 5.53 8.79 27.11 29.57 22.55 12.83 6.47 6.09 6.33 2.4 3.7 2.7 2.8 3.41 3.5 3.42 3.39 2.91 2.69 2.54 2.81 2.72 1.82 0.62 0.78 0.97 1.46 2.73 2.4 1.79 2.03 2.31 1.11 2.8 2.78 1.75 1.84 1.69 1.79 2.29 2.3 2.85 2.8 1.7 1.74 2.2 2.49 2.58 2.07 2.73 8.52 8.76 7.39 6.93 12.6 10.75 11.19 10.69 7.5 6.9 5.5 6.37 6.47 7.24 6.1 6.62 5.79 6.12 9.04 10.02 6.71 7.81 7.52 5.08 13.93 12.09 7.39 9.74 11.43 7.28 8.8 8.54 10.28 14.75 7.28 7.35 7.67 7.14 8.37 10.21 12.87 1.64 1.71 1.63 1.4 0.8 0.77 0.83 0.73 0.87 1.13 1.38 1.6 1.61 1.01 1.26 1.28 1.29 1.32 1.25 0.96 1.33 1.39 1.35 1.32 0.9 0.96 1.13 0.98 0.99 1.11 1.08 1.07 1.13 0.72 0.96 0.9 0.89 0.87 1.13 1.17 45.7 44.2 37.9 35.1 69.4 68.66 68.18 65.77 62.32 59.35 48 43.3 36 35.2 61.87 59.24 57.87 57.59 57.11 56.91 56.25 55.65 54.88 51.71 61.72 60.91 59.82 59.55 57.89 56.68 55.77 55.52 54.2 53.76 69.32 68.57 68.45 64.08 56.61 55.78 51.23 v 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 VIB VIB VIB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB 8 9 9 9 9 9 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12 12 12 2014 2013 2011 2018 2020 2019 2017 2016 2012 2014 2013 2015 2011 2018 2020 2019 2016 2017 2015 2014 2013 2011 2012 2020 2019 2018 2017 2011 2016 2013 2015 2012 2014 2019 2017 2018 2020 2016 2015 2011 2013 0.66 0.07 0.67 2.06 1.89 1.39 0.84 0.62 0.58 1.28 1.62 0.88 -5.99 2.02 1.82 1.81 1.20 1.21 1.18 1.30 1.28 1.71 1.47 0.47 0.59 0.60 0.61 0.83 0.66 0.78 0.84 0.58 0.83 0.91 0.62 1.04 1.02 0.35 0.14 0.77 0.27 6.34 0.61 8.66 26.11 23.54 20.84 15.59 10.79 4.66 13.5 10.87 12.44 -56.33 21.13 18.36 20.1 11.91 12.93 12.75 15.62 16.25 22.96 20.49 8.9 15.08 12.66 15.34 13.2 14.62 13.77 16.97 10.1 15.15 12.17 8.17 13.6 13.34 4.19 1.59 6.55 2.64 2.51 2.78 2.69 1.29 1.18 1.12 1.1 0.75 3.66 1.01 1.97 0.66 1.16 1.09 1.33 1.32 1.2 1.37 1.19 0.78 0.56 0.68 5.25 4.15 5.21 4.06 6.01 4.38 5.84 4.98 5.46 5.11 1.89 2.61 2.31 2.09 2.56 2.38 2.79 4.8 10.54 10.38 8.42 7.95 8.12 7.8 5.38 5.37 21.95 8.23 11.53 6.3 6.72 9.69 10.12 9.43 10.38 9.43 10.49 8.26 8.4 6.95 7.33 1.03 1.01 1.01 0.83 1.02 0.88 0.95 0.91 7.63 7.24 7.65 7.66 7.87 11.37 9.97 13.15 1.26 1.03 0.97 0.97 0.99 1.11 1.19 1.55 1.1 1.21 1.41 1.73 1.1 1.06 1.13 1.31 1.21 1.52 1.71 1.58 1.55 1.61 1.03 1.01 1.01 0.83 1.02 0.88 0.95 0.91 1.21 1.23 1.24 1.16 1.31 1.55 1.03 1.62 46.23 44.63 44.16 57.43 57.24 56.03 50.55 43.71 39.62 38.15 36.8 36.71 14.48 60.06 59.38 58.37 58.02 58 54 48.93 47.66 41.74 41.66 80.06 75.3 74.97 72.1 71 70.91 70.19 69.46 68.9 67.51 57.98 56.69 55.39 54.39 52.86 47.43 47.18 39.9 vi 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 ABB ABB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG STB STB STB STB STB STB STB STB STB STB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB 12 12 13 13 13 13 13 13 13 13 13 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 16 16 16 16 16 16 16 16 16 2012 2014 2020 2018 2019 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2020 2018 2019 2017 2016 2015 2014 2012 2013 2011 2020 2013 2014 2018 2019 2015 2012 2017 2016 2011 2019 2017 2018 2016 2015 2020 2014 2013 2012 0.91 0.19 0.84 0.85 0.57 0.90 0.85 0.34 0.52 0.78 1.42 2.14 1.06 0.79 0.48 0.73 0.78 0.79 0.92 1.28 1.07 1.51 0.57 1.42 1.26 0.57 0.46 0.27 0.68 0.29 0.03 1.41 0.60 0.60 0.14 0.43 0.68 0.23 0.79 1.57 1.93 8.3 2.04 13.89 14.05 9.8 15.45 13.34 4.67 6.36 7.72 12.42 18.26 16.83 13.07 8.3 12.03 11.64 10.28 10.47 19.81 13.21 26.76 9.63 14.49 12.56 9.56 7.48 3.23 7.1 4.4 0.4 14.47 6.56 5.83 1.79 3.59 4.9 3.28 5.14 9.06 10.17 2.29 2.75 1.43 1.44 1.41 1.07 1.11 0.88 1.23 2.48 2.71 2.14 0.94 1.16 1.59 1.13 1.02 0.92 1.12 1.47 0.75 1.7 1.3 1.19 1.94 2.2 1.86 2.05 4.16 6.91 0.29 0.94 0.83 1.02 1.06 1.13 5.42 1.95 2.47 2.93 10.65 8.47 5.87 6.23 5.83 5.74 5.87 7.06 7.33 9.13 11.13 11.75 6.37 6.23 5.79 5.82 6.36 7.2 8.32 6.68 9.38 6.18 5.88 10.57 9.52 5.9 6.07 7.56 6.31 6.68 10.28 8.86 9.51 7.42 11.05 13.32 6.84 14.56 16.26 18.54 1.57 1.77 0.99 1.06 1.29 1.41 1.4 1.91 1.92 1.83 2.03 0.99 0.97 0.97 0.96 0.92 0.97 0.87 0.98 0.88 1.28 1.21 1.29 1.37 1.38 1.42 1.13 1.45 1.48 0.94 1.07 1.17 1.25 1.22 1.24 1.11 1.11 39.86 37.79 72.88 69.55 68.07 61.57 55.48 51.56 40.49 36.38 34.01 22.52 75.69 75.38 74.28 72.2 69.06 68.45 65.86 65.47 64.71 63.05 69.09 67.67 66.72 65.27 63.2 62.89 62.38 60.51 59.16 56.36 69.66 66.13 65.52 64.36 63.5 60.61 57.95 56.17 51.35 vii 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 KLB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB VAB VAB VAB VAB VAB VAB VAB VAB VAB VAB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB 16 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 2011 2020 2018 2016 2019 2011 2017 2015 2012 2013 2014 2020 2018 2019 2017 2013 2012 2011 2016 2015 2014 2012 2011 2019 2018 2013 2014 2020 2017 2015 2016 2012 2013 2011 2014 2019 2017 2016 2015 2020 2018 2.59 1.21 0.71 0.14 0.70 0.69 0.12 0.11 0.20 0.30 0.14 0.41 0.28 0.22 0.16 0.23 0.70 1.06 0.19 0.21 0.15 0.01 0.78 0.05 0.06 0.07 0.02 0.03 0.02 0.02 1.97 1.17 1.89 1.19 0.20 0.27 0.76 0.26 0.42 0.67 11.81 12.67 7.28 1.03 6.4 10.08 0.89 1.01 2.44 3.57 1.51 6.53 4.78 3.5 2.43 1.69 4.62 7.12 2.51 2.17 1.31 0.07 6.35 1.22 1.14 0.58 0.25 0.03 0.68 0.2 0.34 8.69 4.91 8.9 5.18 1.22 1.58 4.04 1.25 2.7 4.3 2.77 1.96 2.04 2.36 3.01 2.27 2.23 3.26 2.65 2.71 2.61 2.3 1.18 1.37 2.68 2.88 4.65 2.52 2.14 2.26 2.33 5.64 2.92 1.67 1.93 6.07 2.52 1.51 1.53 2.15 1.48 2.93 2.24 4.75 2.08 2.19 2.97 2.63 1.88 1.41 1.87 19.36 9.55 9.47 14.68 10.03 8.31 12.23 13.05 8.27 8.79 9.05 6.62 5.81 5.94 6.39 13.27 14.36 15.88 6.54 9.36 10.22 14.76 14.3 4.46 5.36 11.02 8.72 4.76 4.48 6.67 4.68 23.83 23.84 21.51 22.03 16.86 16.03 18.45 19.11 15.12 15.61 0.98 1.11 1.29 1.66 1.33 1.67 1.59 2.28 2.11 2.45 2.75 1.24 1.12 1.1 1.01 1.33 1.18 0.64 1.07 1.22 1.27 0.97 1.16 1.34 1.58 1.39 1.49 1.81 1.44 1.68 1.67 0.97 1.02 0.82 1.06 1.08 1.06 1.14 1.14 1.19 1.08 46.55 44.9 40.51 37.43 35.39 32.69 32.26 26.35 25.65 24.9 22.01 55.25 55.15 52.63 52.61 52.51 51.58 50.59 48.82 47.85 43.93 58.68 56.7 48.72 46.62 45.63 44.64 44.48 44.2 41.93 36.32 72.39 71.97 71.24 70.4 66.55 65.61 65.26 64.91 64.03 63.31 viii 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2018 2019 2017 2020 2015 2016 2012 2014 2013 2011 2016 2017 2019 2012 2018 2014 2020 2015 2013 2011 0.67 0.20 0.27 0.42 0.26 0.76 1.97 1.19 1.17 1.89 0.02 0.03 0.04 0.04 0.03 0.04 0.01 0.03 0.03 15.92 14.97 6.74 13.84 5.76 0.96 5.49 5.68 4.3 8.79 0.49 0.78 1.06 0.56 0.99 0.69 0.33 0.54 0.35 1.97 1.54 1.95 0.83 0.91 2.94 2.71 1.4 1.48 2.84 0.68 0.45 0.42 7.23 0.49 0.49 2.34 0.34 1.63 7.25 5.24 5.64 6.74 4.91 9.63 8.01 20.47 8.93 11.32 16.69 4.27 3.46 3.23 7.62 2.9 5.44 2.62 4.89 7.24 7.83 1.29 1.12 1.15 1.33 1.17 1.42 1.45 1.8 2.02 1.09 1.34 1.31 1.29 0.91 1.32 1.49 1.34 1.51 1.66 0.91 71.34 67.7 66.76 66.39 58.83 56.1 48.54 44.59 39.93 36.76 60.85 59.49 58.78 58.42 58.27 55.02 54.92 54.32 48.81 44.48