BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i TĨM TẮT Tiêu đề: Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam Tóm tắt: Hiệu hoạt động kinh doanh điều kiện định phát triển ngân hàng Bài nghiên cứu nhằm đánh giá nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Từ đó, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, góp phần phát triển hệ thống ngân hàng Dữ liệu nghiên cứu đƣợc thu thập từ báo cáo tài kiểm tốn 28 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010-2021 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣợc đo lƣờng tiêu tỷ suất sinh lợi tài sản (ROA) Để phân tích nhân tố định đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, 06 biến số đƣợc đƣa vào phân tích nhân tố kinh tế vĩ mô nhân tố cụ thể ngân hàng Nghiên cứu sử dụng mơ hình hồi quy liệu bảng bao gồm mơ hình hồi quy ƣớc lƣợng bình phƣơng nhỏ (Pooled OLS), mơ hình tác động cố định (FEM) mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) Mơ hình hồi quy đƣợc phân tích cách sử dụng phần mềm thống kê STATA Kết nghiên cứu cho thấy hầu nhƣ nhân tố định cụ thể ngân hàng nhân tố vĩ mô độ tăng trƣởng kinh tế, lạm phát ảnh hƣởng đáng kể đến khả sinh lời ngân hàng có tác động đến lợi nhuận Kết nghiên cứu nhằm giúp nhà quản lý ngân hàng, nhà đầu tƣ nhà hoạch định sách đƣa định kinh doanh tốt nhằm mang lại lợi nhuận tối ƣu, góp phần nâng cao lực cạnh tranh cho hoạt động ngân hàng hội nhập kinh tế ii ABSTRACT Tittle: Factors affecting business performance of Viet Nam Joint stock Commercial Banks Abstract: Business performance is a decisive condition for the development of a bank This study aims to evaluate the factors affecting the business performance of commercial banks in Vietnam From there, propose solutions to improve the business performance of commercial banks, contributing to the development of the banking system Research data is collected from the audited financial statements of 28 joint stock commercial banks in Vietnam in the period 2010-2021 The bank's business performance is measured by the ratio of return on assets (ROA) To analyze the factors that determine the business performance of banks, 06 variables are included in the analysis, which are macroeconomic factors and specific factors of the bank The study used panel data regression models including regression model of least squares (Pooled OLS), fixed effects model (FEM) and random effects model (REM) The regression model was analyzed using STATA statistical software The research results show that almost the specific determinants of the bank and the macro factors of economic growth and inflation significantly affect the profitability of the bank, which have an impact on profitability The research results are intended to help bank managers, investors and policy makers make the best business decisions in order to bring optimal profits, contribute to improving the competitiveness of their operations banking activities in economic integration iii LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc trích dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan thân Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm … Tác giả Hàn Thị Xuân Liên iv LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến: Đầu tiên tác giả xin cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Tài – Khoa Ngân hàng, Phịng Đào tạo, phịng ban khác, tồn thể Thầy Cơ Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh hết lòng truyền đạt kiến thức tảng cho tác giả suốt quãng thời gian ngồi ghế nhà trƣờng Tiếp theo, tác giả xin cảm ơn đến Tiến sĩ Đặng Thị Quỳnh Anh – Giảng viên hƣớng dẫn – trực tiếp tận tình hƣớng dẫn nhƣ có ý kiến đóng góp quý báu để tác giả hồn thành nghiên cứu cách hoàn chỉnh Và cuối cùng, tác giả bày tỏ lịng biết ơn đến gia đình, ngƣời thân, bạn bè động viên, đóng góp ý kiến, giúp đỡ tác giả quãng thời gian thực Khóa luận Tuy có nhiều cố gắng để hồn thành Khóa luận nhƣng khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả xin chân thành đón nhận hƣớng dẫn bảo, đóng góp ý kiến quý báu thầy để đề tài đƣợc hồn thiện Tác giả kính chúc Q thầy ln mạnh khỏe để dìu dắt hệ Học viên tài sau Tác giả xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm … Tác giả Hàn Thị Xuân Liên v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU x DANH MỤC HÌNH xi CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT VÀ LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu: .3 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: .3 1.5.1 Dữ liệu: .3 1.5.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 1.7 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.8 BỐ CỤC BÀI NGHIÊN CỨU KẾT LUẬN CHƢƠNG vi CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .7 2.2 CHỈ TIÊU ĐO LƢỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.2.1 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế tổng tài sản có bình qn 2.2.2 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu 2.2.3 Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên .9 2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.4 CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NHTM 12 2.4.1 Các nghiên cứu thực nghiệm nƣớc ngoài: 12 2.4.2 Các nghiên cứu thực nghiệm Việt Nam 15 KẾT LUẬN CHƢƠNG 20 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU: 22 3.2 NGUỒN DỮ LIỆU VÀ MẪU NGHIÊN CỨU 23 3.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .23 3.4 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 25 3.5 CÁC GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU ĐƢỢC SỬ DỤNG TRONG MƠ HÌNH:26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN NGHIÊN CỨU 30 4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN GIAI ĐOẠN 2010-2021 30 vii 4.1.1 Quy mô ngân hàng lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 30 4.1.2 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản 32 4.1.3 Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập hoạt động 33 4.2 PHÂN TÍCH MÔ TẢ THỐNG KÊ VÀ MA TRẬN TƢƠNG QUAN 34 4.2.1 Thống kê mô tả biến: 34 4.2.2 Phân tích tƣơng quan biến 36 4.3 KẾT QUẢ HỒI QUY VÀ CÁC KIỂM ĐỊNH ĐỐI VỚI MƠ HÌNH: .38 4.3.1 Kết hồi quy mơ hình 38 4.3.2 Kết hồi quy mơ hình nghiên cứu theo phƣơng pháp GMM 40 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU: .42 KẾT LUẬN CHƢƠNG 46 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HĐKD CÁC NHTMCP VIỆT NAM 47 5.1 KẾT LUẬN: 47 5.2 KIẾN NGHỊ: .47 5.2.1 Quản trị chi phí hoạt động 47 5.2.2 Mở rộng quy mô ngân hàng .48 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI : 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 50 KẾT LUẬN .51 TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 PHỤ LỤC A PHỤ LỤC B viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt NHTM Commerical Bank Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Comercial Joint-stock bank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN State Bank Ngân hàng nhà nƣớc NHLD Joint-venture Bank Ngân hàng liên danh OLS Ordinary least squares Bình phƣơng nhỏ FEM Fixed CIRects Model Mơ hình ảnh hƣởng cố định REM Random CIRects Model Mơ hình ảnh hƣởng ngẫu nhiên GMM Generalized Method of Moments Phân tích mơ-men tổng qt hệ thống CIR Cost to Income Ratio Hệ số chi phí hoạt động BSZ Size Quy mô ngân hàng CAR Equity capital Mức độ an toàn vốn LLP Credit risk Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng GDP Real GDP growth (percentage) Tăng trƣởng GDP hàng năm INL End of year inflation rate Tỉ lệ lạm phát NIM ROA Net Interest Margin Return on Assets Thu nhập lãi ròng cận biên Lợi nhuận tổng tài sản ROE Return on Equity ECB European Central Bank Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu Ngân hàng Trung ƣơng Châu Âu HĐKD Business Activities Hoạt động kinh doanh CAMEL Khung phân tích dựa yếu tố BASEL Hiệp ƣớc giám sát hoạt động ngân hàng TTQ Tự tƣơng quan PSSTĐ Phƣơng sai sai số thay đổi ... TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM. .. kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam Tóm tắt: Hiệu hoạt động kinh doanh điều kiện định phát triển ngân hàng Bài nghiên cứu nhằm đánh giá nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh. .. hiệu HĐKD ngân hàng thƣơng mại có tác động đáng mạnh mẽ kể đến phát triển kinh tế Chính vậy, nghiên cứu “CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ