bé gi¸o dôc vµ ®µo t¹o MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU 1 Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 6 1 1 N[.]
MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 1.1 Những vấn đề tra Ngân hàng nhà nƣớc chế tra ngân hàng Nhà nƣớc 1.1.1 Khái quát tra Ngân hàng nhà nước chế tra ngân hàng Nhà nước 1.1.2 Đặc điểm chế tra Ngân hàng nhà nước TW Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh 13 1.2 Nội dung, nhân tố ảnh hƣởng cần thiết khách quan phải hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh 17 1.2.1 Nội dung việc hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh 17 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác tra giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh 24 1.2.3 Sự cần thiết phải hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh 27 1.3 Kinh nghiệm tra giám sát số nƣớc học kinh nghiệm cho Việt Nam 33 1.3.1 Kinh nghiệm số nước 33 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 37 Chƣơng THỰC TRẠNG CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NGHỆ AN 41 2.1 Khái quát hệ thống ngân hàng tổ chức có hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Nghệ An 41 2.1.1 Giới thiệu máy tổ chức Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Nghệ An 41 2.1.2 Khái quát mạng lưới hoạt động Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Nghệ An 44 2.2 Tình hình chế tra Ngân hàng nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Nghệ An 49 2.2.1 Hệ thống văn khung pháp lý quy định cụ thể 2.2.2 Tình hình tổ chức máy tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh nghệ an 54 2.2.3 Tình hình tổ chức thực công tác phối hợp tra NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ an với chủ thể tra khác 59 2.3 Đánh giá việc hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nƣớc tỉnh Nghệ An 72 2.3.1 Những thành công 72 2.3.2 Những hạn chế 73 2.3.3 Nguyên nhân 75 Chƣơng PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TIẾP TỤC HOÀN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 79 3.1 Định hƣớng quan điểm hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nƣớc cấp tỉnh Chi nhánh Nghệ An 79 3.1.1 Những thuận lợi, khó khăn việc đổi chế tra Chi nhánh Ngân hàng nhà nước cấp tỉnh 79 3.1.2 Định hướng hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước cấp tỉnh Chi nhánh Nghệ An 83 3.1.3 Quan điểm hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước cấp tỉnh 89 3.2 Một số giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Nghệ an 95 3.2.1 Đổi nhận thức toàn diện hoạt động tra 95 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống pháp luật 97 3.2.3 Hoàn thiện đổi mơ hình tổ chức từ tra Ngân hàng nhà nước Trung ương đến địa phương 99 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao kỹ mặt nghiệp vụ tra Thanh tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Nghệ an 105 3.2.5 Tăng cường đạo phối hợp hoạt động Thanh tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh với kiểm tra nội Ngân hàng thương mại quan hữu quan địa bàn Nghệ An 107 3.2.6 Phối hợp tốt Thanh tra giám sát với Ngân hàng nhà nước Chi nhánh Nghệ An, bổ sung trang thiết bị phục vụ công tác tra 109 3.3 Các kiến nghị 109 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 109 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 110 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở NHTM 111 3.3.4 Kiến nghị với Thanh tra giám sát Ngân hàng Trung ương 112 KẾT LUẬN .114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTW : Ngân hàng trung ương TW : Trung ương XHCN : Xã hội chủ nghĩa NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại CP : Cổ phần Nhà nước : Nhà nước HTX : Hợp tác xã TCTD : Tổ chức tín dụng QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân QTDND TW : Quỹ tín dụng nhân dân trung ương KBNN : Kho bạc nhà nước UBND : Ủy ban nhân dân GSTX : Giám sát từ xa KT - XH : Kinh tế - xã hội DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ chức máy NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An 42 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức Thanh tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An 57 BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động chỗ hệ thống Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Nghệ An 46 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay hệ thống NHTM Nghệ An 47 Bảng 2.3: Diễn biến nợ xấu NHTM Nghệ An 48 Bảng 2.4: Diễn biến cán Thanh tra NHNN Chi nhánh Nghệ An 56 Bảng 2.5: Số tra, kiểm tra từ 2005 – 2009 Thanh tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh Nghệ An 65 Bảng 2.6: Số liệu công tác giải đơn thư khiếu nại, tố cáo ngành ngân hàng địa bàn Nghệ An 67 i MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cơ chế tra NHNN bước thay đổi theo phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam Trong trình đổi đất nước, đổi cải cách hành chính, đổi mơ hình tổ chức Ngân hàng nhà nước, tra cần đổi theo phải thực trước NHNN chi nhánh Tỉnh, thành phố thay đổi mơ hình tổ chức, từ dẫn đến khó khăn định cần phải bước hoàn thiện chế để vận hành tốt Nghệ An phát triển trở thành trung tâm kinh tế xã hội khu vực Bắc Trung nên số lượng ngân hàng, quỹ tín dụng, số tổ chức tài quy mơ nhỏ khác địa bàn tăng lên nhanh chóng Việc hồn thiện chế tra NHNN để tra, giám sát ngân hàng địa bàn vấn đề cần thiết, nhằn đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng địa bàn Vấn đề độc lập Thanh tra chi nhánh Ngân hàng nhà nước vấn đề cần xem xét chế Thanh tra xét số góc độ thì: Luật tra chưa thực hướng đổi tổ chức hoạt động quan tra Thanh tra “lấp lửng” hai chức quản lý Nhà nước tra cánh tay nối dài Thủ trưởng quan quản lý cấp Tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh - quan thực chức tra, giám sát hoạt động ngân hàng địa bàn - nhiều vướng mắc bất cập địi hỏi phải bước hồn thiện Do tác giả chọn đề tài: " Hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nƣớcchi nhánh tỉnh (ví dụ địa bàn tỉnh Nghệ An) " để nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Cho đến việc nghiên cứu liên quan đến đề tài báo cáo đánh giá quan chức ngành Ngân hàng Các báo cáo dừng lại mặt, phần vào quản lý hoạt động tra cụ thể; chưa có nghiên cứu cách tồn diện lý luận thực trạng, đưa giải pháp hoàn thiện chế tra Ngân hàng có tra NHNN chi nhánh tỉnh ii Cơ chế tra ngân hàng vấn đề rộng lớn, liên quan đến quản lý Nhà nước nhiều lĩnh vực khác nhau, đồng thời mang tính chuyên ngành, chuyên mơn cao; Đây đề tài khó mang tầm vĩ mô cấp Nhà nước Tuy nhiên qua nhiều năm làm việc thực tiễn công tác tra Ngân hàng nhà nướcchi nhánh tỉnh, tác giả mạnh dạn đưa vấn đề nghiên cứu xét phạm vi nhỏ cấp tỉnh để làm phạm vi nghiên cứu, với mong muốn đem lại hiệu lực quản lý Nhà nước ngày tốt Mục đích nghiên cứu - Hệ thống vấn đề lý luận tra Ngân hàng nhà nướcđối với NHTM - Nghiên cứu thực trạng chế tra NHNN NHTM địa bàn tỉnh Nghệ An - Đề xuất phương hướng giải pháp nhằm hoàn thiện chế tra NHNN chi nhánh tỉnh NHNN chi nhánh Nghệ An Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Cơ chế tra Ngân hàng Nhà nước - Phạm vi nghiên cứu: Cơ chế tra NHNN Chi nhánh Nghệ An áp dụng NHTM địa bàn tỉnh Nghệ An giai đoạn 2005-2009 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, suy luận logic kết hợp với phương pháp khác so sánh, phân tích, đánh giá để đạt mục đích nghiên cứu Những đóng góp luận văn - Làm rõ chất, nội dung chức quản lý Nhà nước tra Ngân hàng nhà nướcđối với Ngân hàng thương mại - Chỉ rõ thực trạng chế tra NHNN, đánh giá thành công, hạn chế chế Tìm ngun nhân đề xuất phương hướng giải pháp để hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nướcchi nhánh Nghệ An Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn hoàn thiện chế tra Ngân hàng Nhà nước Chương 2: Thực trạng chế tra Ngân hàng nhà nướcđối với Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Nghệ An Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nướcChi nhánh tỉnh Nghệ An iii CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 1.1 Những vấn đề tra Ngân hàng nhà nƣớc chế tra Ngân hàng nhà nƣớc 1.1.1 Khái quát tra Ngân hàng nhà nước chế tra Ngân hàng nhà nước 1.1.1.1 Những vấn đề Ngân hàng trung ương Ngân hàng Trung ương định chế kinh tế vừa thực chức quản lý Nhà nước vừa thực chức kinh doanh Ngân hàng Trung ương ngân hàng phép phát hành tiền quốc gia, định chế công cộng chịu trách nhiệm việc quản lý điều tiết vấn đề liên quan đến tiền tệ, nhằm phục vụ cho tồn phát triển cộng đồng Ở Việt Nam, Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng Trung ương nước Cộng hoà XHCN Việt Nam (quy định Luật NHNN) Chức Ngân hàng Trung ương: Phát hành tiền, Ngân hàng ngân hàng trung gian Ngân hàng Chính phủ 1.1.1.2 Những vấn đề tra Ngân hàng Nhà nước Khoản 1, Điều 50, Luật NHNN Việt Nam quy định: Thanh tra ngân hàng tra Nhà nước chuyên ngành ngân hàng, tổ chức thành hệ thống thuộc máy NHNN Mục đích tra ngân hàng nhằm góp phần đảm bảo an tồn hệ thống tổ chức tín dụng, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, phục vụ việc thực thi sách tiền tệ quốc gia 1.1.1.3 Cơ chế tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Cơ chế tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh toàn phương thức hoạt động, quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, tổ chức máy, quy chế hoạt động tổ chức Thanh tra ngân hàng tiến hành tra, kiểm tra quy định mối quan hệ quan với trình thực chức năng, nhiệm vụ theo quy định pháp luật lĩnh vực kinh doanh tiền tệ hoạt động ngân hàng Các yếu tố chế tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh: Chủ thể tiến hành tra, kiểm tra; mối quan hệ chủ thể tiến hành tra đối tượng tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh iv Đối tượng Thanh tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh tổ chức tín dụng; hoạt động ngân hàng tổ chức TCTD NHNN cấp giấy phép; quan Nhà nước, tổ chức kinh tế - xã hội cá nhân việc thực quy định pháp luật tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng Các tổ chức cá nhân khác có hoạt động ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm chế tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh: Thanh tra Ngân hàng nhà nước gắn liền với quản lý Nhà nước Thanh tra Ngân hàng nhà nước ln mang tính quyền lực Nhà nước Thanh tra Ngân hàng nhà nước có tính độc lập tương đối 1.2 Nội dung, nhân tố ảnh hƣởng cần thiết khách quan phải hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh 1.2.1 Nội dung việc hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh: Hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật chuẩn mực tra hệ thống ngân hàng Hoàn thiện tổ chức máy tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Hoàn thiện phương thức tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh phối hợp thực chủ thể tiến hành tra - Phương thức tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Thanh tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh giám sát thường xuyên việc thực quy chế an toàn hoạt động NHTM, thực cách Thanh tra NHNN chi nhánh thường xuyên thu thập thông tin hoạt động NHTM chi nhánh NHTM từ nhiều kênh thơng tin khác nhau, thơng qua phân tích đánh giá tình hình hoạt động tổ chức để giám sát an toàn hoạt động TCTD, nội dung gọi giám sát từ xa Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh thành lập đoàn tra tới trực tiếp NHTM để tiến hành tra, kiểm tra hoạt động cụ thể NHTM, nội dung gọi tra chỗ Thanh tra NHNN chi nhánh sử dụng quyền lực, chức để xử lý vi phạm đối tượng tra, thực biện pháp ngăn chặn xử lý vi phạm theo thẩm quyền kiến nghị quan Nhà nước có thẩm v quyền xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Xây dựng quy chế đạo, hướng dẫn nghiệp vụ tra quy chế phối hợp chủ thể tiến hành tra 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác tra giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh: 1.2.2.1 Các nhân tố khách quan: Mơi trường vĩ mơ tình hình phát triển kinh tế xã hội quốc gia nói chung hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM nói riêng, ảnh hưởng gián tiếp đến công tác tra giám sát ngân hàng Môi trường pháp lý yếu tố khách quan tác động trực tiếp đến công tác tra, giám sát NHNN Các quy định pháp luật hoạt động ngân hàng thường xuyên thay đổi gây khó khăn cho cơng tác tra giám sát ngân hàng Hệ thống pháp luật thiếu đồng bộ, điều luật quy định khác chồng chéo, không phù hợp thực tế khiến cơng tác tra trở nên bất cập, khó thực giảm hiệu 1.2.2.2 Các nhân tố chủ quan: Chất lượng nguồn nhân lực yếu tố tiên cho thành công công tác tra giám sát NHNN Tiêu chuẩn để đánh giá chất lượng cán tra gồm có: kiến thức tổng hợp chun mơn, trình độ phân tích đánh giá thông tin, khả dự báo, kinh nghiệm thực tế, thái độ với công việc Công nghệ tra trình độ ứng dụng cơng nghệ định phát triển hệ thống tra giám sát ngân hàng 1.2.3 Sự cần thiết phải hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh: Rủi ro sụp đổ ngân hàng có tính dây chuyền, ngân hàng thương mại bị vỡ nợ dễ dàng kéo theo đổ vỡ NHTM khác Một Ngân hàng tính ổn định ảnh hưởng đến khâu khác làm cho tồn hệ thống tài bị ảnh hưởng theo Chính vậy, để đảm bảo an tồn, đảm bảo việc tuân thủ pháp luật NHTM, hoạt động tra NHNN Chi nhánh tỉnh NHTM cần thiết Để góp phần việc cải cách hành Nhà nước, việc hoàn