Thanh tra, giám sát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh điện biên đối với các ngân hàng thương mại

LỜI CAM ĐOAN Bản luận văn thạc sỹ: “Thanh tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại” thực hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Huyền, đề tài nghiên cứu riêng Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Học viên Mai Phú LỜI CẢM ƠN Sau thực xong luận văn thạc sĩ này, xin gửi lời cảm ơn tới PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Huyền, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ động viên tơi tồn thời gian nghiên cứu thực luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy, cô giáo trường Đại học Kinh tế quốc dân, Khoa Khoa học quản lý truyền dạy cho kiến thức quý báu để giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô Viện Đào tạo sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân hướng dẫn hỗ trợ thời gian học tập trường Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo, đồng nghiệp làm việc Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên, đồng nghiệp làm việc ngân hàng thương mại giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Học viên Mai Phú MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Mối quan hệ ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh với ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh với ngân hàng thương mại 1.2 Thanh tra ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.1 Khái niệm tra ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Mục tiêu tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh với ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Nguyên tắc hoạt động tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 12 1.2.4 Bộ máy tra tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 13 1.2.5 Nội dung tra tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 14 1.2.6 Hình thức tra tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 20 1.2.7 Công cụ tra tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 22 1.2.8 Quy trình tra tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 22 1.3 Giám sát ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh ngân hàng thƣơng mại 24 1.3.1 Khái niệm giám sát ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại 24 1.3.2 Mục tiêu giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 24 1.3.3 Nguyên tắc hoạt động giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 24 1.3.4 Bộ máy giám sát tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 25 1.3.5 Nội dung giám sát tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 26 1.3.6 Hình thức giám sát tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 27 1.3.7 Công cụ giám sát tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 28 1.3.8 Quy trình giám sát tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh ngân hàng thương mại 29 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến tra, giám sát ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh ngân hàng thƣơng mại 29 1.4.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh 29 1.4.2 Các nhân tố thuộc ngân hàng thương mại 31 1.4.3 Các nhân tố khác 33 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 35 2.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Điện Biên Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Điện Biên 35 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng thương mại hoạt động địa bàn 35 2.1.2 Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên 36 2.2 Thực trạng tra Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2011-2016 37 2.2.1 Mục tiêu tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 37 2.2.2 Bộ máy tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 38 2.2.3 Nội dung tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 39 2.2.4 Hình thức tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 50 2.2.5 Công cụ tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 51 2.2.6 Việc thực quy trình tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 52 2.3 Thực trạng giám sát Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2011-2016 53 2.3.1 Mục tiêu giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 53 2.3.2 Bộ máy giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 53 2.3.3 Nội dung hình thức giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 54 2.3.4 Công cụ giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 56 2.3.5 Việc thực quy trình giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 56 2.4 Đánh giá tra, giám sát Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thƣơng mại 57 2.4.1 Đánh giá việc thực mục tiêu tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 57 2.4.2 Kết khảo sát thực tra, giám sát ngân hàng thương mại 58 2.4.3 Điểm mạnh tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 67 2.4.4 Hạn chế tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại 68 2.4.5 Nguyên nhân hạn chế 69 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 72 3.1 Định hƣớng hoàn thiện tra, giám sát Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thƣơng mại 72 3.1.1 Mục tiêu tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại đến 2020 72 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại đến 2020 73 3.2 Giải pháp hoàn thiện tra giám sát Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thƣơng mại 74 3.2.1 Kết khảo sát giải pháp hoàn thiện hoạt động tra, giám sát 74 3.2.2 Hoàn thiện máy tra, giám sát 77 3.2.3.Hồn thiện hình thức tra, giám sát 79 3.2.4 Hồn thiện cơng cụ tra, giám sát 80 3.2.5 Hồn thiện việc thực quy trình tra, giám sát 81 3.3 Một số kiến nghị 83 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên 83 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 84 3.3.3 Đối với ngân hàng thương mại địa bàn 84 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - ĐT&PT Đầu tư phát triển - NHNN: Ngân hàng nhà nước - NHNN CN: Ngân hàng nhà nước chi nhánh - NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - NHTM: Ngân hàng thương mại - TMCP Thương mại cổ phần - TTGS Thanh tra giám sát - ATM Máy giao dịch tự động DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Bảng 2.15 Bảng 2.17 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 HÌNH Hình 1.1 Hình 1.2 Hình 1.3 Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại tỉnh Điện Biên 35 Lỗi vi phạm công tác huy động vốn 40 Lỗi vi phạm cơng tác tín dụng 41 Lỗi vi phạm hồ sơ tín dụng 43 Lỗi vi phạm sử dụng vốn vay 44 Lỗi vi phạm hỗ trợ lãi suất 45 Lỗi vi phạm phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro 46 Lỗi vi phạm cho vay theo lãi suất thỏa thuận 47 Lỗi vi phạm cho vay theo lãi suất thỏa thuận 48 Lỗi vi phạm an toàn kho quỹ 49 Các tra từ năm 2011 đến năm 2016 50 Các tra đột xuất 51 Quy mô khảo sát 58 Kết đánh giá máy tra, giám sát 61 Kết đánh giá hình thức tra, giám sát 62 Kết đánh giá quy trình tra, giám sát 65 Kết khảo sát giải pháp hoàn thiện máy tra, giám sát 75 Kết khảo sát giải pháp hồn thiện hình thức tra, giám sát 75 Kết khảo sát giải pháp hồn thiện cơng cụ tra, giám sát 75 Kết khảo sát giải pháp hoàn thiện việc thực quy trình tra, giám sát 76 Bộ máy tra NHNN CN tỉnh 13 Quy trình tiến hành tra 23 Quy trình giám sát NHNN CN tỉnh NHTM 29 Cơ cấu tổ chức NHNN CN tỉnh Điện Biên 36 Bộ máy tra NHNN CN tỉnh Điện Biên 38 Bộ máy giám sát NHNN CN tỉnh Điện Biên 54 Độ tuổi người tham gia khảo sát 60 Số năm công tác người tham gia khảo sát 60 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài Trong tình cảnh chung xu hướng giới ngày nay, kinh tế Việt Nam có bước tiến, hội nhập sâu rộng vào kinh tế toàn cầu, thị trường quốc tế khai thông, thị trường nước mở rộng, sản xuất kinh doanh phong phú đa dạng kích thích, thu hút tiềm trí tuệ, cơng nghệ, kỹ thuật, tài sản, vốn tầng lớp dân cư đầu tư vào sản xuất kinh doanh Song song với việc kinh doanh, phát triển sản xuất nhu cầu vốn ngày lớn Chính phát triển nhanh chóng ngành ngân hàng năm vừa qua ngày có vai trị quan trọng kinh tế Từ hệ thống ngân hàng đơn cấp, ngân hàng Việt Nam chuyển trở thành hệ thống ngân hàng đa cấp Cùng với tham gia chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh, nhiều ngân hàng thương mại cổ phần thành lập Sự đa dạng thành phần tạo nên hệ thống ngân hàng rộng lớn kinh tế phát triển kinh tế Việt Nam Trên đường hội nhập mình, với tư cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu tư, ngân hàng thương mại thâm nhập vào lĩnh vực kinh tế - xã hội người mở đường, người tham gia, người định trình kinh doanh, sản xuất Ngân hàng thương mại ngày đóng vai trị trung tâm tiền tệ, tín dụng tốn thành phần kinh tế, quan trọng định chế tài kinh tế Tuy nhiên, cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thương mại việc cung ứng dịch vụ, hoạt động thu hút nguồn vốn tìm đối tác cho vay bộc lộ nhiều rủi ro thất thoát tài sản, gian lận tiêu cực gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính lành mạnh an tồn hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế quốc dân nói chung Do đó, việc phát hiện, ngăn chặn đưa phương hướng xử lý hậu cho hạn chế quan trọng Một công cụ hữu hiệu mà Ngân hàng nhà nước sử dụng để trì hoạt động ngân hàng cách an tồn, ổn định tra, giám sát ngân hàng Trong suốt 30 năm đất nước đổi phát triển tra, giám sát ngân hàng có nhiều thay đổi, chế sách hồn thiện phát huy vai trò quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng tiền tệ Tuy nhiên thời gian gần với số lượng ngân hàng thành lập chi nhánh địa bàn tỉnh ii Điện Biên ngày tăng, số chi nhánh ngân hàng có hiệu kinh doanh thấp, hoạt động cho vay nhiều bất cập, việc hỗ trợ lãi suất nhiều tồn tại, hạn chế Các tồn tại, hạn chế nói nguyên nhân chủ quan khách quan Ngoài nguyên nhân từ phía thân ngân hàng thương mại (hoạt động điều hành, quản trị hạn chế; hệ thống kiểm toán nội bộ, kiểm soát chưa đáp ứng yêu cầu đòi hỏi; ý thức tuân thủ số ngân hàng thương mại chưa cao…) có nguyên nhân từ hoạt động quản lý hoạt động ngân hàng thương mại Mặt dù hoạt động quản lý, giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh với hoạt động ngân hàng thương mại thời gian qua đạt nhiều thành tích đáng kể, cịn số bất cập Điều cho thấy tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên có hạn chế tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại như: chưa phát vụ việc vi phạm sớm, chưa có biện pháp xử phạt vi phạm hành vi phạm phát sinh Do tra, giám sát cần nâng cao hiệu hoạt động để đáp ứng nhiệm vụ quản lý nhà nước Vấn đề cấp thiết làm để hoạt động tra, giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đạt hiệu tốt kịp thời phát hiện, đẩy lùi sai phạm, rủi ro hoạt động ngân hàng Xuất phát từ thực tế trên, với kiến thức học kinh nghiệm thực tiễn có từ cơng việc tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên lựa chọn đề tài: “Thanh tra giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại” làm nội dung luận văn tốt nghiệp thạc sỹ mình./ Mục tiêu nghiên cứu - Xác định khung nghiên cứu tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại - Đề xuất giải pháp hoàn thiện tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên ngân hàng thương mại cho giai đoạn đến 2020 Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: iii CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Mối quan hệ ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh với ngân hàng thƣơng mại Trong phần luận văn tập trung nghiên cứu nội dung Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh như: Khái niệm, vị trí, chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, qua giúp người đọc hiểu cách tổng quan quan NHNN CN tỉnh 1.2 Thanh tra ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh ngân hàng thƣơng mại Trong phần tác giả làm rõ khái niệm tra NHNN CN tỉnh ngân hàng thương mại, làm rõ mục tiêu, nguyên tắc tra ngân hàng Tác giả trình bày cụ thể yếu tố tra NHNN CN tỉnh ngân hàng thương mại theo khung nghiên cứu : (1) Bộ máy tra; (2) Nội dung tra; (3) Hình thức tra; (4) Cơng cụ tra; (5) Quy trình tra Qua để giúp người đọc thấy yếu tố tham gia có tầm quan trọng, ảnh hưởng để đạt mục tiêu đề 1.3 Giám sát ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh ngân hàng thƣơng mại Trong phần tác giả làm rõ khái niệm giám sát NHNN CN tỉnh ngân hàng thương mại, làm rõ mục tiêu, ngun tắc, máy, nội dung, hình thức, cơng cụ, quy trình giám sát ngân hàng Qua giúp người đọc hiểu cách tổng quan giám sát NHNN CN tỉnh ngân hàng thương mại 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến tra, giám sát ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh ngân hàng thƣơng mại Tác giả trình bày nhân tố ảnh hưởng đến tra, giám sát gồm nhóm nhân tố bản: 86 KẾT LUẬN Thanh tra giám sát ngân hàng thương mại nội dung cần thiết nhằm nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, đồng thời làm lành mạnh hoá hoạt động ngành ngân hàng Tuy để làm điều phải có nghiên cứu sâu sắc, đánh giá toàn diện trạng hoạt động ngân hàng nay, với giải pháp đồng bộ, tâm nỗ lực từ cán làm cơng tác tra giám sát ngân hàng Qua thời gian công tác Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên, học viên nhận thấy thời gian qua hoạt động Thanh tra giám sát chi nhánh bám sát mục tiêu quản lý, thực tốt nhiệm vụ kiểm tra, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm tồn hoạt động ngân hàng thương mại địa bàn Tuy nhiên trước diễn biến bất thường kinh tế giới nước, trước khó khăn mang tính đặc thù tỉnh miền núi, hoạt động Thanh tra giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên đứng trước yêu cầu đổi nâng cao hiệu hoạt động Với kiến thức thực tiễn, kinh nghiệm công tác Thanh tra giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Điện Biên, với kiến thức thời gian học tập Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, học viên hoàn thành trình nghiên cứu, hồn thiện luận văn Luận văn giải số nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống sở lý luận tra, giám sát ngân hàng - Phân tích, đánh giá để làm rõ thực trạng hoạt động tra, giám sát ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Điện Biên - Đề xuất số giải pháp hoàn thiện công tác Thanh tra giám sát ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Điện Biên Tuy nhiên thời gian công tác Thanh tra giám sát chi nhánh cịn nên vấn đề đề cập đề tài nhiều hạn chế Với ý thức cầu tiến, ham học hỏi mong nhận ý kiến đóng góp Thầy cô để đề tài em đạt kết tốt có giá trị thực tiễn cao TÀI LIỆU THAM KHẢO Chủ tịch Quốc hội (2010), Luật Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12, Hà Nội Chủ tịch Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Hà Nội Chủ tịch Quốc hội (2010), Luật Thanh tra số 56/2010/QH12, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quyết định số 290/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1999), Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 22/12/1999 việc hướng dẫn thực quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên, Kết luận tra giai đoạn 2011-2016, Điện Biên Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà, Đỗ Thị Hải Hà (2013), Giáo trình Quản lý học, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đồn Thị Thu Hà (2012), Giáo trình Quản trị học, Nhà xuất Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Lệ Thúy, Bùi Thị Hồng Việt (2012), Giáo trình Chính sách Kinh tế - Xã hội (Chính sách cơng), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 10 Thanh tra Chính phủ (2016), Tài liệu bồi dưỡng nghiệp vụ tra viên, Nhà xuất Hồng Đức, TP Hồ Chí Minh 11 Thanh tra Chính phủ (2015), Nghiệp vụ công tác tra, Nhà xuất Giao thông vận tải, Hà Nội 12 Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7/2009 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội 13 Chính phủ(2011), Nghị định số 86/2011/NĐ-CP ngày 22/9/2011 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thanh tra, Hà Nội 14 Chính phủ(2013), Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11/11/2013 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 15 Chính phủ (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng, Hà Nội 16 Thanh tra Chính phủ (2014), Thơng tư 01/2014/TT-TTCP ngày 23/4/2014 quy định xây dựng, phê duyệt định hướng chương trình, kế hoạch tra, Hà Nội Website: Website NHNN Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn/ PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Đánh giá Quy trình tổ chức thực Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Điện Biên (Thơng tin phục vụ mục đích nghiên cứu) Tên đơn vị: PHẦN 1: THÔNG TIN VỀ NGƢỜI TRẢ LỜI PHỎNG VẤN (Anh/chị trọn phương án) TT Nội dung khảo sát Phương án trả lời (Khoanh tròn vào phương án phù hợp) 22-30 tuổi Tuổi người trả lời 31-40 tuổi vấn? 41-50 tuổi 50-59 tuổi Trung cấp Trình độ học vấn? Cao đẳng Đại học Thạc sỹ Giám đốc Chức vụ đơn Phó giám đốc vị Trưởng phịng Phó phịng Chuyên viên Dưới năm Số năm công tác đơn vị Từ năm đến năm Từ năm đến 10 năm Từ 10 năm trở lên Giao dịch viên Cán tín dụng Anh/chị đảm nhận nhiệm vụ Cán kho quỹ cơng tác đơn vị Cán kiểm soát Khác, ghi cụ thể …………………… Số lần đơn vị anh/chị Chưa lần Thanh tra, giám sát tiến Từ đến lần hành tra Trên lần Giao dịch viên Cán tín dụng Anh/chị đảm nhận nhiệm vụ Cán kho quỹ tra Cán kiểm soát Khác, ghi cụ thể …………………… Chưa lần Anh/chị tham gia Một lần tập huấn tra, giám Hai lần sát lần? Trên lần PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT (Anh/chị đưa đánh giá khơng; đánh dấu (X) vào phương án trả lời mà anh/chị chọn) A- Phần khảo sát cán NHTM Thang điểm đánh giá từ cao xuống thấp: cao nhất- thấp Nội dung khảo sát TT Rất thấp Thấp (1) (2) I Đánh giá máy tra, giám sát Mức độ hợp lý cán tham gia tra chỗ 1.1 - Trình độ chuyên môn 1.2 - Thái độ làm việc 1.3 - Phương pháp tra II Đánh giá hình thức tra, giám sát Mức độ hợp lý hình thức giám sát từ xa Mức độ hợp lý hình thức tra chỗ 3.1 3.2 Trung bình (3) Khá cao Cao (4) (5) - Kế hoạch tra - Thời gian tiến hành tra theo kế hoạch Mức độ hợp lý thay đổi cán tham gia đoàn tra Những ý kiến khác hình thức tra, giám sát: ……………………… …………… …………………………………………………………………… II A Đánh giá việc thực quy trình tra, giám sát Đánh giá việc thực quy trình giám sát Thời gian ngân hàng thực truyền file Thời gian ngân hàng gửi Bảng cân đối kế toán văn Thời gian cán giám sát cập nhật file báo cáo Điểm trung bình Kết phân tích giám sát B Đánh giá việc thực quy trình tra Mức độ phù hợp việc chuẩn bị tra 10 11 Sự phù hợp ban hành định tra Nội dung định tra có hợp lý với hoạt động đối tượng tra 12 Số lượng thành viên đoàn tra có đủ đáp ứng nhu cầu làm việc Mức độ quan tâm Lãnh 13 14 15 đạo đơn vị tra Mức độ quan tâm cán đơn vị tra Mức độ cung cấp văn đơn vị liên quan đến tra Mức độ phù hợp việc tiến hành tra 16 Thời gian tiến hành cơng bố Quyết định tra có phù hợp 17 Việc thực quyền tra viên 18 Sự phù hợp phương pháp làm việc đoàn tra 19 Nghiên cứu, xử lý tài liệu thu thập 19.1 19.2 20 - Kiểm tra tài liệu có yêu cầu, quy định - Xác minh thực tế Thu thập thông tin từ quan hữu quan Mức độ phù hợp trình độ 21 lực kinh nghiệm đội ngũ tra viên 22 Mức độ sử dụng quyền hoạt động tra 22.1 - Kiểm tra thực tế hồ sơ 22.2 - Xác minh thực tế 22.3 23 - Tổ chức đối thoại, chất vấn đối tượng tra Mức độ kịp thời công tác phát nhắc nhở xảy sai phạm 24 Mức độ phối hợp phận đơn vị với đoàn tra Mức độ hợp lý nội dung kết luận tra 25 Mức độ đầy đủ kết luận tra theo nội dung kế hoạch tra 26 27 Mức độ chặt chẽ kết luận tra Mức độ ảnh hưởng tích cực tra đến hoạt động đơn vị 28 Mức độ ghi nhận đơn vị kiến nghị đoàn tra Mức độ tác động kiến 29 30 31 nghị tra đến hoạt động đơn vị Mức độ thực kiến nghị chỉnh sửa sau tra Những ý kiến khác…………………………… B- Phần khảo sát cán NHNN TT I 1.1 1.2 1.3 2.1 2.2 3.1 3.2 3.3 II 6.1 6.2 III 9.1 Thang điểm đánh giá từ cao xuống thấp: cao - thấp Nội dung khảo sát Trung Rất thấp Thấp Khá cao Cao bình (1) (2) (4) (5) (3) Đánh giá máy tra, giám sát Mức độ hợp lý máy tra, giám sát - Thực nhiệm vụ giám sát - Thực nhiệm vụ tra - Sự phối hợp giám sát tra Mức độ hợp lý số lượng cán tra, giám sát - Số lượng cán tra - Số lượng cán giám sát Mức độ hợp lý cán tham gia tra chỗ - Trình độ chun mơn - Thái độ làm việc - Phương pháp tra Những ý kiến khác …………………………………………………………… Rất Trung Đánh giá hình thức Thấp Khá cao Cao thấp bình tra, giám sát (2) (4) (5) (1) (3) Mức độ hợp lý hình thức giám sát từ xa Mức độ hợp lý hình thức tra chỗ - Ban hành kế hoạch - Thời gian tiến hành tra theo kế hoạch Mức độ thay đổi cán tham gia đoàn tra Những ý kiến khác ……………………… …………… …………………………………………………………………… Rất Trung Đánh giá công cụ Thấp Khá cao Cao thấp bình tra, giám sát (2) (4) (5) (1) (3) Mức độ đầy đủ công cụ giám sát - Công cụ giám sát phần mềm CAMEL Điểm trung bình Điểm trung bình Điểm trung bình 9.2 9.3 9.4 9.5 10 10.1 10.2 10.3 11 IV A 12 13 14 15 B 16 17 17.1 17.2 18 19 20 21 21.1 21.2 - Các văn pháp lý - Các văn hướng dẫn hoạt động - Báo cáo ngân hàng - Các công cụ kỹ thuật Mức độ đầy đủ công cụ tra - Các văn pháp lý - Các văn hướng dẫn hoạt động - Các công cụ kỹ thuật Những ý kiến khác: …………………………… Đánh giá việc thực Rất Trung Thấp Khá cao quy trình tra, thấp bình (2) (4) giám sát (1) (3) Đánh giá việc thực quy trình giám sát Thời gian ngân hàng thực truyền file Thời gian ngân hàng gửi Bảng cân đối kế toán văn Thời gian Cán giám sát cập nhật file báo cáo Kết phân tích giám sát Đánh giá việc thực quy trình tra Mức độ phù hợp việc chuẩn bị tra Sự đầy đủ văn hướng dẫn triển khai tra - Số lượng - Chất lượng Sự phù hợp ban hành định Nội dung định tra có hợp lý với hoạt động đối tượng tra Số lượng thành viên đoàn tra có đủ đáp ứng nhu cầu làm việc Quá trình xây dựng phê duyệt kế hoạch tiến hành tra - Có đầy đủ đề cương tra - Sự phân công thực Cao (5) Điểm trung bình 22 23 24 25 26 27 28 28.1 28.2 29 30 31 31.1 31.2 31.3 32 33 34 nhiệm vụ cho thành viên đoàn Mức độ quan tâm Lãnh đạo đơn vị tra Mức độ quan tâm cán đơn vị tra Mức độ cung cấp văn đơn vị liên quan đến tra Mức độ phù hợp việc tiến hành tra Thời gian tiến hành công bố Quyết định tra có phù hợp Việc thực nghiệp vụ tra viên Sự phù hợp phương pháp làm việc Nghiên cứu, xử lý tài liệu thu thập - Kiểm tra tài liệu có yêu cầu, quy định - Xác minh thực tế Thu thập thông tin từ quan hữu quan Mức độ phù hợp trình độ lực kinh nghiệm đội ngũ tra viên Mức độ sử dụng quyền hoạt động tra - Kiểm tra thực tế hồ sơ - Xác minh thực tế - Tổ chức đối thoại, chất vấn đối tượng tra Mức độ kịp thời công tác phát nhắc nhở xảy sai phạm Mức độ phối hợp phận đơn vị với đoàn tra Mức độ hợp lý nội dung kết luận tra Mức độ đầy đủ kết luận tra theo nội dung kế hoạch tra 35 36 37 38 39 40 Mức độ chặt chẽ kết luận tra Mức độ ảnh hưởng tích cực tra đến hoạt động đơn vị Mức độ ghi nhận đơn vị kiến nghị đoàn tra Mức độ tác động kiến nghị tra đến hoạt động đơn vị Mức độ thực kiến nghị chỉnh sửa sau tra Những ý kiến khác…………………………… TT I 41 42 43 44 45 II 46 47 III 48 49 50 PHIẾU KHẢO SÁT VỀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Dành cho cán ngân hàng nhà nước (Anh/chị đưa đánh giá không; đánh dấu (X) vào phương án trả lời mà anh/chị chọn) Tên đơn vị: Đánh giá theo thang điểm 5: 1-rất thấp, 2-thấp, 3-trung bình, 4-khá cao, 5-cao Tầm quan trọng giải Tính khả thi giải pháp pháp Nội dung khảo sát 5 Giải pháp hoàn thiện máy tra, giám sát Đảm bảo tính độc lập, tự chủ tự chịu trách nhiệm Thanh tra, giám sát với kết tra Phân công cán chuyên trách làm công tác giám sát từ xa Phân công rõ ràng nhiệm vụ thành viên đồn tra Nâng cao trình độ lực kinh nghiệm cán tra, giám sát Xây dựng quy chế phối hợp với quan liên quan cách toàn diện, thường xuyên đồng Giải pháp hồn thiện hình thức tra, giám sát Xây dựng chương trình phần mềm giám sát từ xa đạt chuẩn Chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro Giải pháp hồn thiện cơng cụ tra, giám sát Xây dựng hệ thống tiêu giám sát phù hợp với đặc thù công tác giám sát từ xa Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Trang bị phương tiện đại, trang thiết bị, công nghệ thông tin Xây dựng sổ tay tra ngân hàng IV Giải pháp hoàn thiện việc thực quy trình tra, giám sát Triển khai công tác tuyên truyền 51 hoạt động tra, giám sát ngân hàng Lập kế hoạch tra cụ thể, rõ 52 ràng Thời gian ban hành kế hoạch 53 tra sớm Kế hoạch phải đảm bảo đầy đủ 54 nội dung có phân công thực rõ ràng Đảm bảo triển khai thực 56 đầy đủ, chi tiết nội dung kế hoạch Thực xác quyền mà tra viên phép xử 57 dụng tiến hành tra Kết luận tra phải rõ ràng, nêu rõ nội dung sai phạm theo 58 khoản, điều văn pháp luật Tiến hành xử lý vi phạm hành 59 với sai phạm ngân hàng theo nghị định 96 Theo dõi, giám sát yêu cầu ngân 60 hàng thương mại thực nghiêm kiến nghị sau tra Triển khai tập huấn cho cán 61 tra Quá trình tập huấn phải 62 triển khai hàng năm Đa dạng hình thức tổ chức 63 tập huấn Đảm bảo nội dung thời 64 gian tập huấn Kết hợp giám sát từ xa với tra chỗ, kết hợp 65 tra tuân thủ với tra sở rủi ro 66 Giải pháp khác (nếu có):……………………………………………… Xin trân trọng cảm ơn anh/chị! KẾT QUẢ TRẢ LỜI PHIẾU KHẢO SÁT VỀ THÔNG TIN NGƢỜI PHỎNG VẤN TT Nội dung khảo sát Tuổi người trả lời vấn? Trình độ học vấn? Chức vụ đơn vị Phương án trả lời Tần suất Tỷ lệ % 22-30 tuổi 31-40 tuổi 33 17 41-50 tuổi Cao đẳng Đại học Thạc sỹ Trưởng phịng (Giám đốc PGD) Phó phịng (Phó giám đốc PGD) Chuyên viên 13 57 Dưới năm Từ năm đến năm Số năm công tác đơn vị Từ năm đến 10 năm Từ 10 năm trở lên Số lần đơn vị anh/chị Thanh Từ đến lần tra, giám sát tiến hành tra Trên lần Giao dịch viên; chuyên viên Anh/chị đảm nhận nhiệm vụ Cán tín dụng Cán kho quỹ tra Cán kiểm soát Khác, ghi cụ thể … Chưa lần Anh/chị tham gia tập Một lần huấn tra, giám sát bao Hai lần nhiêu lần? Trên lần 13 18 32 25 20 10 21 42 12 52,38 26,98 20,63 4,76 90,48 9,52 20,63 28,57 50,79 12,70 39,68 31,75 15,87 33,33 66,67 19,05 36,51 14,29 19,05 11,11 58,73 11,11 7,94 14 22,22 23 12 37 KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ THỰC HIỆN QUY TRÌNH THANH TRA, GIÁM SÁT Phần khảo sát cán NHTM TT II A B 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Thang điểm đánh giá từ cao xuống thấp: cao nhất- thấp Nội dung khảo sát Trung Rất thấp Thấp Khá cao bình (1) (2) (4) (3) Đánh giá việc thực quy trình tra, giám sát Đánh giá việc thực quy trình giám sát Thời gian ngân hàng thực 28,57 45,24 26,19 truyền file Thời gian ngân hàng gửi Bảng cân đối kế toán 11,9 66,67 21,43 văn Thời gian cán giám sát cập 0 40,48 47,62 nhật file báo cáo Kết phân tích giám sát 47,62 42,86 9,52 Đánh giá việc thực quy trình tra Mức độ phù hợp việc chuẩn bị tra Sự phù hợp ban hành 14,29 61,90 14,29 định tra Nội dung định tra có hợp lý với hoạt động 23,81 71,43 4,76 đối tượng tra Số lượng thành viên đồn tra có đủ đáp ứng nhu 71,43 23,81 4,76 cầu làm việc Mức độ quan tâm Lãnh đạo đơn vị 19,05 23,81 38,10 tra Mức độ quan tâm cán 23,81 38,10 14,29 đơn vị tra Mức độ cung cấp văn đơn vị liên quan đến 19,05 14,29 57,14 tra Mức độ phù hợp việc tiến hành tra Thời gian tiến hành cơng bố Quyết định tra có phù 9,52 28,57 57,14 hợp Việc thực quyền 19,05 47,62 23,81 tra viên Sự phù hợp phương pháp 14,29 66,67 19,05 làm việc đoàn tra Nghiên cứu, xử lý tài liệu thu thập Cao (5) Điểm trung bình 2,97 3,09 11,9 3,71 2,62 9,52 3,19 2,80 2,33 19,05 3,57 23,81 3,38 9,52 3,57 4,76 3,57 9,52 3,23 3,05 19.1 19.2 20 21 22 22.1 22.2 22.3 23 24 25 26 27 28 29 30 - Kiểm tra tài liệu có yêu 14,29 cầu, quy định - Xác minh thực tế 19,05 Thu thập thông tin từ quan 9,52 hữu quan Mức độ phù hợp trình độ lực kinh nghiệm 9,52 đội ngũ tra viên Mức độ sử dụng quyền hoạt động tra - Kiểm tra thực tế hồ sơ 19,05 - Xác minh thực tế 23,81 - Tổ chức đối thoại, chất vấn 4,76 đối tượng tra Mức độ kịp thời công tác phát nhắc nhở xảy 9,52 sai phạm Mức độ phối hợp phận đơn vị với đoàn 14,28 tra Mức độ hợp lý nội dung kết luận tra Mức độ đầy đủ kết luận tra theo nội dung kế 0 hoạch tra Mức độ chặt chẽ kết 0 luận tra Mức độ ảnh hưởng tích cực tra đến hoạt 0 động đơn vị Mức độ ghi nhận đơn vị kiến nghị đoàn 38,10 tra Mức độ tác động kiến nghị tra đến hoạt động 19,05 đơn vị Mức độ thực kiến 14,29 nghị chỉnh sửa sau tra 66,67 19,05 3,05 71,43 9,52 2,90 52,38 28,57 9,52 3,38 57,14 33,33 3,24 47,62 42,86 19,05 23,81 14,29 9,52 3,28 3,19 14,29 76,19 4,76 3,81 66,67 23,81 3,14 33,33 38,10 14,29 3,52 57,14 28,57 14,29 3,57 19,05 57,14 23,81 4,05 57,14 23,81 19,05 3,62 28,57 23,81 9,52 3,04 33,33 42,86 4,76 3,33 57,14 9,52 19,05 3,33