Hoạt động thanh tra, giám sát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh nghệ an đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - NGUYỄN THỊ THU HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ VÀ CHÍNH SÁCH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN TÚ KHÁNH HÀ NỘI, NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Bản luận văn thạc sỹ “Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn” thực hướng dẫn TS Trần Tú Khánh, đề tài nghiên cứu riêng Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng Học viên Nguyễn Thị Thu năm 2017 LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Viện Đào tạo Sau đại học thầy, cô giáo trường Đại học Kinh tế quốc dân tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi suốt trình học tập thực luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Trần Tú Khánh tận tình hướng dẫn đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tác giả hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, đồng nghiệp Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An tạo điều kiện, cung cấp số liệu, văn liên quan, đóng góp ý kiến, động viên tác giả suốt thời gian học tập hoàn thành luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Học viên Nguyễn Thị Thu MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN i PHẦN MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Khái quát NHNN .8 1.1.1 Khái niệm NHNN 1.1.2 Chức NHNN 1.2 Hoạt động tổ chức tín dụng rủi ro tổ chức tín dụng 1.2.1 Các hoạt động TCTD 1.2.2 Các rủi ro TCTD 10 1.3 Thanh tra, giám sát NHNN TCTD 12 1.3.1 Khái niệm, mục tiêu, đối tượng tra, giám sát NHNN TCTD 12 1.3.2 Sự cần thiết tra, giám sát NHNN TCTD 14 1.3.3 Hệ thống tiêu chí đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN TCTD 14 1.3.4 Phân cấp tra, giám sát NHNN TCTD 15 1.3.5 Nội dung, phương thức, phương pháp tra, giám sát NHNN TCTD 17 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến tra, giám sát NHNN TCTD 25 Chƣơng 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHNN TỈNH NGHỆ AN ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN 28 2.1 Khái quát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An 28 2.1.1 Chức năng, nhiệm vụ NHNN chi nhánh tỉnh Nghệ An 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An 29 2.2 Khái quát tình hình hoạt động hệ thống TCTD địa bàn tỉnh Nghệ An 31 2.2.1 Về mạng lưới 31 2.2.2 Kết hoạt động hệ thống TCTD địa bàn tỉnh Nghệ An 33 2.3 Thực trạng tra, giám sát NHNN tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn 37 2.3.1 Về công tác tra 37 2.3.2 Về công tác giám sát 47 2.4 Đánh giá chung tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Nghệ An .51 2.4.1 Điểm mạnh 51 2.4.2 Điểm yếu 52 2.4.3 Nguyên nhân điểm yếu 54 Chƣơng PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN 60 3.1 Mục tiêu, phƣơng hƣớng phát triển ngành ngân hàng Nghệ An công tác tra, giám sát đến năm 2022 .60 3.1.1 Mục tiêu phát triển ngành ngân hàng Nghệ An 60 3.1.2 Phương hướng hồn thiện cơng tác tra, giám sát NHNN tỉnh Nghệ An 61 3.2 Giải pháp hoàn thiện tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn 61 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện tra 61 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện giám sát 71 3.3 Các kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 72 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 74 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt CQTTGSNH GS NHNN NHNN TW Giải nghĩa Cơ quan tra giám sát ngân hàng Giám sát Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TTNH Thanh tra ngân hàng TTGS Thanh tra giám sát TTGSNH Thanh tra giám sát ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng HĐGS Hoạt động giám sát HĐTT Hoạt động tra BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 2.1 Bảng số liệu mạng lưới TCTD địa bàn Nghệ An giai đoạn 2012-2016 32 Bảng 2.2: Tổng hợp hoạt động huy động vốn TCTD địa bàn tỉnh Nghệ An 34 Bảng 2.3: Tổng hợp hoạt động đầu tư, cho vay TCTD địa bàn tỉnh Nghệ An 35 Bảng 2.4: Tổng hợp tình hình nợ xấu TCTD địa bàn tỉnh Nghệ An 36 Bảng 2.5: Kết khảo sát đánh giá phương pháp tra NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016 39 Bảng 2.6 Bảng tổng hợp kết tra NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn từ 2012-2016 40 Bảng 2.7: Kết khảo sát đánh giá kết tra NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016 42 Bảng 2.8: Kết khảo sát đánh giá xử lý sau tra NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016 46 Bảng 2.9: Kết khảo sát đánh giá phương pháp giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016 49 Bảng 2.10: Kết khảo sát đánh giá kết giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn 51 Bảng 2.11: Thực trạng cán tra, giám sát 56 NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An đến 31/12/2016 56 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An 30 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN HÀ NỘI -  - NGUYỄN THỊ THU HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2017 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Thanh tra, giám sát Ngân hàng thiết chế quan trọng, công cụ đắc lực cấu tổ chức NHNN, giúp Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng Trong năm gần đây, công tác tra, giám sát ngân hàng Đảng, Nhà nước, ngành có nhiều quan tâm để đầu tư tất mặt: thể chế pháp luật, tổ chức máy, người…, nhiên chất lượng chưa đáp ứng yêu cầu đặt Đây tồn chung tra, giám sát ngân hàng nói chung tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố nói riêng Nhằm nâng cao chất lượng, hiệu công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh TCTD địa bàn, góp phần nâng cao vai trò quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước hoạt động tiền tệ, ngân hàng, đưa hoạt động TCTD kinh doanh an toàn, hiệu quả, pháp luật, phù hợp với xu phát triển kinh tế, mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn” Bằng việc tìm hiểu thực trạng, luận giải nguyên nhân, mong muốn đề giải pháp khắc phục hạn chế để hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chi nhánh ngày hồn thiện có hiệu lực cao Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Xây dựng khung nghiên cứu tra NHNN tỉnh TCTD địa bàn - Phân tích thực trạng tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016; Đánh giá thành công, hạn chế, tìm nguyên nhân hạn chế công tác tra, giám sát TCTD địa bàn tỉnh - Đề xuất giải pháp hoàn thiện tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn thời gian tới ii Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động tra, giám sát NHNN TCTD - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Đề tài nghiên cứu thực trạng tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn đề xuất định hướng giải pháp hoàn thiện tra, giám sát NHNN Chi nhánh Nghệ An đến năm 2022 + Không gian địa điểm: Chỉ nghiên cứu địa bàn tỉnh Nghệ An + Thời gian: Trong đề tài sử dụng số liệu thực trạng công tác tra, giám sát đến cuối năm 2016, đề xuất giải pháp có ý nghĩa đến năm 2022 Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Khái quát NHNN Trong mục luận văn tập trung nghiên cứu nội dung NHNN, qua giúp người đọc hiểu khái niệm NHNN chức NHNN 1.2 Hoạt động tổ chức tín dụng rủi ro tổ chức tín dụng Trong mục tác giả làm rõ hoạt động TCTD rủi ro TCTD Các hoạt động TCTD bao gồm: Hoạt động huy động vốn; Hoạt động tín dụng; Hoạt động tốn ngân quỹ Trong hoạt động kinh doanh, TCTD thường phải đối mặt với loại rủi ro sau: Rủi ro lãi suất; Rủi ro tín dụng; Rủi ro tỷ giá; Rủi ro khoản; Rủi ro hoạt động ngoại bảng; Rủi ro công nghệ 77 phát triển ổn định, bền vững u cầu tất yếu khơng thể thiếu phải thường xuyên tăng cường công tác tra, giám sát Tuy nhiên, phương pháp tra tuân thủ ngày tỏ hiệu quả, đòi hỏi phải chuyển đổi sang phương pháp tra sở rủi ro Vì cần phải xây dựng khung pháp lý, khung nghiệp vụ cho việc áp dụng phương pháp tra sở rủi ro Việc chuyển đổi từ phương pháp tra tuân thủ sang phương pháp tra sở rủi ro phải xem trọng tâm tiến trình cải cách hệ thống tra, giám sát ngành Ngân hàng Việt Nam Phương pháp tra sở rủi ro giúp quan quản lý có can thiệp nhanh chóng, phù hợp với thơng lệ quốc tế thực tốt mục tiêu đảm bảo an toàn hệ thống tín dụng điều kiện Theo đó, CQTTGSNH bước chuyển đổi phương pháp tra từ tra tuân thủ sang kết hợp tra việc chấp hành sách pháp luật với tra rủi ro Phương pháp tra sở rủi ro đánh giá thông lệ tốt giới khuyến nghị áp dụng nguyên tắc Basel cho hoạt động tra hiệu Phương pháp không đem lại lợi ích cho NHNN mà cịn góp phần đáng kể nâng cao chất lượng hệ thống quản trị rủi ro TCTD Đây yếu tố khách quan, tạo sở thúc đẩy tiến trình đổi cấu lại, đồng thời định hướng cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu Thứ ba: NHNN thực đổi mơ hình tổ chức máy chế điều hành hoạt động tra giám sát ngân hàng Mơ hình tổ chức chế điều hành hoạt động TTGSNH chi nhánh bên cạnh ưu điểm bộc lộ hạn chế Vì vậy, NHNN cần đổi mơ hình tổ chức máy đơn vị TTGSNH độc lập với NHNN chi nhánh chịu quản lý, đạo hướng dẫn công tác tổ chức, cán chuyên môn nghiệp vụ CQTTGSNH cho phù hợp với tình hình thực tiễn Thành lập mơ hình CQTTGSNH theo địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương tăng tính độc lập cho Thanh tra chi nhánh, Chánh Thanh tra chi nhánh có tồn quyền 78 định cơng tác nhân sự, tổ chức máy hoạt động chun mơn Vị trí đặt tra khu vực khơng thiết phải theo khu vực hành mà vào mật độ phân bố mạng lưới TCTD Thứ tư: Hoàn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ công tác TTGSNH Hội nhập kinh tế quốc tế làm tăng giao dịch vốn, làm tăng rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Do đó, cần phải có chế quản lý hệ thống thông tin giám sát phù hợp với thông lệ quốc tế, đảm bảo tuân thủ nghiêm pháp luật ngân hàng an toàn hệ thống ngân hàng, việc ngăn chặn cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng Yêu cầu đặt cần phải có hệ thống thơng tin đầu vào thống nhất, có đủ độ tin cậy có tính xác cao Từ đó, phận GSTX tra ngân hàng có đầy đủ thơng tin, số liệu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá để đưa cảnh báo sớm TCTD có nguy rủi ro cao gây tác động lớn đến an toàn hệ thống ngân hàng Điều giúp tra chỗ tập trung tra phân bổ nguồn lực hợp lý việc tra TCTD có rủi ro cao Trung tâm thơng tin tín dụng trực thuộc NHNN đời nhằm đáp ứng yêu cầu hỗ trợ hoạt động kinh doanh TCTD hoạt động giám sát NHNN TCTD Trong giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu nay, tình hình cạnh tranh TCTD ngày trở nên gay gắt, vai trò Trung tâm thơng tin tín dụng trở nên quan trọng việc cung cấp thơng tin kịp thời, xác để TCTD có định hợp lý hoạt động kinh doanh TTGSNH đưa đánh giá xác rủi ro hoạt động TCTD Vì vậy, NHNN cần tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng, Trung tâm thông tin liệu tập trung với đầy đủ thông tin, số liệu cần thiết, cập nhật xử lý kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày cao TCTD NHNN Bên cạnh đó, yêu cầu đại hóa hạ tầng cơng nghệ hệ thống thông tin, báo cáo TCTD phục vụ mục đích tra, giám sát an tồn hoạt động 79 ngân hàng cần trọng NHNN cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động tra, giám sát ngân hàng Đầu tư cho công nghệ, đáp ứng nhu cầu xử lý trao đổi thông tin quan giám sát tổ chức bị giám sát Nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin thông qua cải thiện chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán độc lập Đảm bảo việc kết nối thông tin thông suốt đơn vị chức CQTTGSNH, Thanh tra ngân hàng TCTD, xây dựng sở liệu tập trung, thống nhất, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu CQTTGSNH quan giám sát tài nước Ngồi ra, việc hồn thiện quy chế kiểm tốn độc lập TCTD cần phù hợp với thực tiễn Việt Nam thông lệ quốc tế đôi với việc đổi hệ thống kế toán ngân hàng phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế để tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD ứng dụng công nghệ quản trị ngân hàng đại tạo rào chắn chống lại lạm dụng gian lận Thứ năm: Tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ, nghiệp vụ cán tra ngân hàng Để tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động TTGSNH cần phải trọng nội dung nâng cao trình độ nghiệp vụ tra viên: tập trung vào kỹ quản trị rủi ro, công nghệ ngân hàng tài mới, quản trị ngân hàng đại; kỹ bổ trợ phân tích tài chính, hoạt động TCTD Các chương trình đào tạo cần thiết có hỗ trợ quan trọng tư vấn viên nước ngồi thơng qua chương trình giảng dạy, tham khảo kinh nghiệm nước tiên tiến tập huấn trực tiếp số nước khu vực nước phát triển Thông qua hỗ trợ, đào tạo tư vấn viên quốc tế, xây dựng đội ngũ cán nguồn trở thành giáo viên để thực đào tạo nước, mở rộng cho toàn cán CQTTGSNH Thứ sáu: Bổ sung lực lượng tra cho Thanh tra chi nhánh Nghệ An NHNN TW cần nhanh chóng bổ sung số lượng cán cho Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Nghệ An NHNN TW cần nghiên cứu thay đổi quy định định biên 80 NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố theo hướng phân biệt chi nhánh có TCTD với chi nhánh có nhiều TCTD đóng địa bàn Số lượng cán tra phải quy định theo số lượng TCTD theo tỷ lệ bình quân 01 cán tra chuyên quản tối đa 02 TCTD đảm bảo hiệu Theo đó, chi nhánh Nghệ An cần phải có 30 cán làm cơng tác tra Nguồn cán tra bổ sung tuyển phải đào tạo bản, có chất lượng cao Hiện chi nhánh phép tuyển dụng hình thức xét tuyển để thu hút cán làm việc có kinh nghiệm từ NHTM để vận hành cơng việc cách nhanh chóng hơn, đáp ứng nhu cầu nguồn nhân lực chi nhánh cách kịp thời Vì vậy, cần trì chế độ tuyển dụng hình thức xét tuyển 81 KẾT LUẬN Để góp phần giữ cho hoạt động TCTD ổn định, ngày lớn mạnh chế thị trường, góp phần vào việc tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Ngân hàng Nhà nước phải thường xuyên tăng cường hoạt động quản lý, giám sát TCTD Thanh tra ngân hàng công cụ thiết yếu Ngân hàng Nhà nước để thực nhiệm vụ nói Vì vậy, vấn đề đặt phải tiếp tục hoàn thiện tổ chức hoạt động để nâng cao hiệu lực tra Ngân hàng Nhà nước Trên sở nghiên cứu thực tế, bám sát phạm vi nghiên cứu, luận văn nghiên cứu phân tích vấn đề sở công tác TTGS TTNH TCTD, làm rõ thực trạng tổ chức hoạt động TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn, phân tích, đánh giá kết đạt được, vấn đề tồn nguyên nhân đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện TTGS NHNN Chi nhánh Nghệ An TCTD địa bàn tỉnh Luận văn mạnh dạn đưa kiến nghị đề xuất Chính phủ, NHNN Việt Nam để hỗ trợ cho hoạt động tra NHNN chi nhánh Nghệ An nâng cao hơn, hiệu hơn, đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng giai đoạn Mặc dù tác giả có nhiều nỗ lực trình nghiên cứu, nhiên, thời gian nghiên cứu khơng dài, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế nên Luận văn chắn khơng thể tránh thiếu sót Tác giả mong nhận tham gia đóng góp thầy giáo, cô giáo để luận văn hồn thiện có tính khả thi Xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2008), “Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN Việt Nam” Chính phủ (2009), “Quyết định số 83/2009/NĐ-CP ngày 27/5/2009 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan tra giám sát ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam” Chính phủ (2010), “Thơng tư số 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 Thủ tướng Chính phủ quy định quy trình tiến hành tra” Chính phủ (2014), “Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động tra, giám sát ngành Ngân hàng” Đỗ Hoàng Toàn, Mai Văn Bưu (2008), “Giáo trình Quản lý nhà nước kinh tế”, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân Hồng Đình Thắng, “Phương pháp kết hợp tra, giám sát tuân thủ với tra, giám sát rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng số 6, tháng 3/2011, tr.15-22 Hoàng Xuân Quế (2002), “Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương”, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước - Thanh tra NHNN (2004), “Những quy định pháp lý cơng tác tra, kiểm tra kiểm sốt hoạt động ngân hàng”, tập 1, 2, NXB Thống kê Ngân hàng nhà nước - Thanh tra NHNN (2008), “Hệ thống hố văn pháp luật cơng tác tra”, tập 1, 10 Ngân hàng Nhà nước (2014), “Quyết định số 298/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 Thống đốc NHNN Về việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức NHNN chi nhánh thành phố Hải Phòng, thành phố Đà Nẵng, thành phố Cần Thơ, tỉnh Nghệ An tỉnh Đắk Lắk” 11 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nghệ An (2007), “Quyết định số 313/QĐNHNN ngày 20/4/2007 việc ban hành Quy trình tra” 12 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nghệ An (2011 - 2015), “Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng tỉnh Nghệ An từ năm 2012 – 2016” 13 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nghệ An (2012 - 2016), “Báo cáo tổng kết công tác Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Nghệ An từ 2012-2016” 14 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nghệ An (2017), “Kế hoạch tra ngành ngân hàng Nghệ An giai đoạn 2017-2022” 16 Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà, Đỗ Thị Hải Hà (2013), “Giáo trình Quản lý học”, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân 17 Nguyễn Thị Minh Huệ (2010), “Hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại, luận án tiến sỹ”, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 18 Nguyễn Xuân Dũng (2010), “Hoàn thiện chế tra Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh (ví dụ địa bàn tỉnh Nghệ An)”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 19 Phạm Trọng Ân (2011), “Giải pháp nâng cao chất lượng tra Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà Nội 20 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2004), “Luật tra”, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 21 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2015), “Luật tổ chức tín dụng”, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 22 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2015), “Luật NHNN Việt Nam”, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 23 Thanh tra ngân hàng (1999), “Quy chế số 1525/CV-TTr1, Quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng” 24 Tổng Thanh tra Chính phủ (2006), “Quyết định số 2151/QĐ-TTCP ngày 10/11/2006 Tổng Thanh tra Chính phủ Ban hành quy chế hoạt động đoàn tra” PHỤ LỤC 01: MẪU PHIẾU ĐIỀU TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN PHIẾU ĐIỀU TRA NHẬN XÉT CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN - Mục đích: Để nắm bắt thực trạng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016 đề giải pháp hoàn thiện tra, giám sát thời gian tới - Cách thức thực hiện: Tổ chức vui lịng ghi thơng tin, đánh dấu (x) vào ô vuông () tương ứng với phương án trả lời mà đơn vị lựa chọn câu hỏi A THÔNG TIN CHUNG Tên tổ chức:…………………………………………………………… Địa chỉ: Điện thoại: ………… ………… Địa email:………………………… Chức vụ người phê duyệt thông tin phiếu điều tra: Giám đốc/Phó Giám đốc Khác, vui lịng nêu cụ thể: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… B PHẦN CÂU HỎI Câu Tại Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Nghệ An, đơn vị trực tiếp thực nhiệm vụ tra, giám sát TCTD?  Phòng Kế tốn – tốn  Phịng Tiền tệ - Kho quỹ  Phịng Hành – Nhân  Phịng Tổng hợp  Phịng Kiểm sốt  Thanh tra, giám sát Chi nhánh Câu Theo tổ chức cơng tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD có quan trọng khơng?  Rất quan trọng  Quan trọng  Không quan trọng Câu Xin tổ chức vui lòng cho biết đánh giá nội dung sau tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An TCTD địa bàn giai đoạn 2012-2016 (Tổ chức vui lịng đánh dấu (x) vào vng () tương ứng với phương án trả lời mà đơn vị lựa chọn câu hỏi) Nhận định A CÔNG TÁC THANH TRA I PHƢƠNG PHÁP THANH TRA NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An áp dụng phương pháp tra tuân thủ chủ yếu Phương pháp tra tuân thủ phương pháp tiên tiến, phù hợp với tình hình hoạt động ngân hàng Hồn tồn đống ý Khơng đồng ý Đồng ý Hồn tồn đồng ý Nhận định Khơng cần thiết phải sử dụng phương pháp tra sở rủi ro II KẾT QUẢ CÔNG TÁC THANH TRA Kết luận tra ban hành có sở, pháp lý Kết luận tra xác định trách nhiệm cá nhân, tập thể sai phạm tổ chức tín dụng từ đưa kiến nghị cụ thể, xác đáng Thanh tra phát nhiều thiếu sót, tồn việc thực Quy chế bất hợp lý Quy chế, sở giúp TCTD điều chỉnh, bổ sung, hoàn thiện III XỬ LÝ SAU THANH TRA Sau tra, NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An có văn đạo đơn vị tra chấn chỉnh, xử lý tồn tại, sai phạm 8.NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An thường xuyên tiến hành kiểm tra việc thực hiên kiến nghị sau tra Các kiến nghị tra NHNN Chi nhánh tỉnh TCTD thực cách kịp thời, nghiêm túc III CÔNG CHỨC THỰC HIỆN CƠNG TÁC THANH TRA 10 Cơng chức có thái độ giao tiếp lịch 11 Công chức tuân thủ quy định giải cơng việc Hồn tồn đống ý Khơng đồng ý Đồng ý Hồn tồn đồng ý Nhận định Hồn tồn đống ý Khơng đồng ý Đồng ý Hồn tồn đồng ý B CƠNG TÁC GIÁM SÁT I PHƢƠNG PHÁP THỰC HIỆN GIÁM SÁT 12 Các thông tin NHNN Chi nhánh tỉnh yêu cầu cung cấp để thực giám sát đẩy đủ, logic, khoa học 13 Các tiêu chí giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An phản ánh chất lượng hoạt động TCTD 14 Chương trình giám sát hiên đại, cập nhật theo hoạt động đơn vị thời kỳ II KẾT QUẢ CÔNG TÁC GIÁM SÁT 15.Qua giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An ban hành nhiều văn cảnh báo vi phạm TCTD 17 Các sai sót văn hoàn toàn có sở xác đáng 17 Giám sát giúp TCTD điều chỉnh, bổ sung hoàn thiện Câu NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An cho công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An có nhiều cố gắng nhƣng chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu đặt ra, kết đạt đƣợc chƣa ngang tầm với chức năng, nhiệm vụ, theo tổ chức có ngun nhân sau đây? 1.Nguyên nhân phía NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An  Cán tra thiếu số lượng kinh nghiệm  Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh chưa có phối hợp tốt với quan hữu quan công tác tra kiểm toán nội TCTD, kiểm toán nhà nước… Nguyên nhân phía TCTD địa bàn  Các vi phạm TCTD ngày thực cách tinh vi  Các TCTD chưa có phối hợp tốt với tra, giám sát với NHNN trước, sau tra Nguyên nhân khác (xin viết cụ thể) ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Câu Để nâng cao chất lƣợng tra, giám sát thời gian tới, theo tổ chức NHNN Chi nhánh tỉnh Nghệ An cần phải quan tâm đến nội dung dƣới đây? (Đề nghị ưu tiên chọn nội dung số nội dung đây)  Hồn thiện quy trình tra  Kết hợp phương pháp tra tuân thủ tra sở rủi ro  Tăng cường số lượng, nâng cao chất lượng cán tra, giám sát  Có phối hợp tốt với quan hữu quan công tác tra kiểm toán nội TCTD, kiểm toán nhà nước…  Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động giám sát  Khác (xin viết cụ thể): …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… PHỤ LỤC: 02 DANH SÁCH CÁC ĐƠN VỊ TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TRẢ LỜI ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Nghệ An Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh thành phố Vinh Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Cửa Lị Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Bắc Nghệ An Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Vinh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Nghệ An Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Nghệ An Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Phủ Quỳ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Phủ Diễn 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Thành Vinh 11 Ngân hàng Nông nghiệp PT Nông thôn Chi nhánh Nghệ An 12 Ngân hàng TMCP Bảo Việt Chi nhánh Nghệ An 13 Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Nghệ An 14 Ngân hàng TMCP Bắc Á 15 Ngân hàng TMCP Quốc tế Chi nhánh Vinh 16 Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An 17 Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Thương Tín Chi nhánh Nghệ An 18 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh Nghệ An 19 Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Nghệ An 20 Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An 21 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Chi nhánh Nghệ An 22 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín Chi nhánh Nghệ An 23 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Nghệ An 24 Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu Chi nhánh Nghệ An 25 Ngân hàng TMCP Đại Dương Chi nhánh Nghệ An 26 Ngân hàng TMCP Xuất nhập Chi nhánh Nghệ An 27 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Chi nhánh Nghệ An 28 Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Nghệ An 29 Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Nghệ An 30 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Nghệ An 31 Quỹ tín dụng nhân dân Hưng Đơng – thành phố Vinh 32 Quỹ tín dụng nhân dân Đơng Vĩnh – thành phố Vinh 33 Quỹ tín dụng nhân dân Hưng Tiến – huyện Hưng Nguyên 34 Quỹ tín dụng nhân dân Hưng Tân – huyện Hưng Nguyên 35 Quỹ tín dụng nhân dân Hưng Long – thành phố Vinh 36 Quỹ tín dụng nhân dân Nghi Hương – thị xã Cửa Lị 37 Quỹ tín dụng nhân dân Nghi Hải – thị xã Cửa Lị 38 Quỹ tín dụng nhân dân Nghi Thu – thị xã Cửa Lò 39 Quỹ tín dụng nhân dân Nghi Thủy – thị xã Cửa Lị 40 Quỹ tín dụng nhân dân Nghi Hoa – huyện Nghi Lộc 41 Quỹ tín dụng nhân dân Phúc Thọ – huyện Nghi Lộc 42 Quỹ tín dụng nhân dân Nghi Xuân – huyện Nghi Lộc 43 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Mỹ – huyện Diễn Châu 44 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Kỷ – huyện Diễn Châu 45 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Thịnh – huyện Diễn Châu 46 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Hùng – huyện Diễn Châu 47 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Thái – huyện Diễn Châu 48 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Cát – huyện Diễn Châu 49 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Trường – huyện Diễn Châu 50 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Hạnh – huyện Diễn Châu 51 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Trung – huyện Diễn Châu 52 Quỹ tín dụng nhân dân Diễn Kim – huyện Diễn Châu 53 Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Yên Thành – huyện Yên Thành 54 Quỹ tín dụng nhân dân Phú Thành – huyện Yên Thành 55 Quỹ tín dụng nhân dân Thọ Thành – huyện Yên Thành 56 Quỹ tín dụng nhân dân Hồng Thành – huyện Yên Thành 57 Quỹ tín dụng nhân dân Hợp Thành – huyện Yên Thành 58 Quỹ tín dụng nhân dân Liên Thành – huyện n Thành 59 Quỹ tín dụng nhân dân Đơ Thành – huyện Yên Thành 60 Quỹ tín dụng nhân dân Bảo Thành – huyện Yên Thành 61 Quỹ tín dụng nhân dân Thái Hòa – thị xã Thái Hòa 62 Quỹ tín dụng nhân dân Nghĩa Thuận – thị xã Thái Hịa 63 Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Nghĩa Đàn – Huyện Nghĩa Đàn 64 Quỹ tín dụng nhân dân Thịnh Sơn – huyện Đô Lương 65 Quỹ tín dụng nhân dân Thượng Sơn – huyện Đơ Lương 66 Quỹ tín dụng nhân dân Giang Sơn – huyện Đơ Lương 67 Quỹ tín dụng nhân dân Bắc Sơn – huyện Đơ Lương 68 Quỹ tín dụng nhân dân Tân Sơn – huyện Đơ Lương 69 Quỹ tín dụng nhân dân Bài Sơn – huyện Đô Lương 70 Quỹ tín dụng nhân dân Thuận Sơn – huyện Đơ Lương 71 Quỹ tín dụng nhân dân Vân Diên – huyện Nam Đàn 72 Quỹ tín dụng nhân dân Nam Anh – huyện Nam Đàn 73 Quỹ tín dụng nhân dân Nam Thanh – huyện Nam Đàn 74 Quỹ tín dụng nhân dân Xuân Hòa – huyện Nam Đàn 75 Quỹ tín dụng nhân dân Nam Cát - huyện Nam Đàn 76 Quỹ tín dụng nhân dân Nam Trung – huyện Nam Đàn 77 Quỹ tín dụng nhân dân Quỳnh Hậu – huyện Quỳnh Lưu 78 Quỹ tín dụng nhân dân Quỳnh Giang – huyện Quỳnh Lưu 79 Quỹ tín dụng nhân dân Quỳnh Xuân – huyện Quỳnh Lưu 80 Quỹ tín dụng Thanh Văn - huyện Thanh Chương