Công tác thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh quảng ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh quảng ninh

LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Vũ Hồng Cơng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm, đặc điểm công tác tra 1.2 Đối tƣợng Thanh tra ngân hàng 11 1.3 Các nguyên tắc công tác tra ngân hàng 13 1.4 Quy trình nội dung tra ngân hàng 15 1.4.1 Quy trình tra ngân hàng 15 1.4.2 Nội dung tra Ngân hàng 20 1.5 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 22 1.6 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc 24 1.6.1 Các yếu tố bên trong: 25 1.6.2 Các yếu tố bên ngoài: 26 1.7 Kinh nghiệm công tác tra số quốc gia giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 28 1.7.1 Kinh nghiệm Nhật kinh nghiệm Singapore 28 1.7.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH 33 2.1 Khái quát tổ chức hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Ninh 33 2.1.1 Giới thiệu chung NHNN chi nhánh Quảng Ninh 33 2.1.2 Tình hình hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Ninh 38 2.2 Bộ máy tổ chức nhiệm vụ Thanh tra giám sát NHNN chi nhánh Quảng Ninh 44 2.2.1 Bộ máy tổ chức Thanh tra chi nhánh NHNN Quảng Ninh 44 2.2.2 Nhiệm vụ Thanh tra chi nhánh NHNN Quảng Ninh 46 2.3 Thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 47 2.3.1 Quy trình tra ngân hàng 47 2.3.2 Kết tra chỗ NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2012 – 2016 52 2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác tra NHNN Quảng Ninh TCTD địa bàn tỉnh 61 2.4 Đánh giá chung thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc địa bàn tỉnh Quảng Ninh 62 2.4.1 Những mặt tích cực 63 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH 69 3.1 Phƣơng hƣớng hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 69 3.1.1 Từng bước chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro 69 3.1.3 Cơng tác tra có trọng tâm, trọng điểm 70 3.1.4 Nâng cao vai trị cơng tác giám sát từ xa, nguồn thông tin hỗ trợ cho tra chỗ 70 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 70 3.2.1 Đổi nhận thức công tác tra ngân hàng 71 3.2.2 Hồn thiện quy trình tra……………………………………………73 3.2.3 Kiện tồn đội ngũ cán cơng tác tra số lượng chất lượng 73 3.2.4 Hoàn thiện sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác tra 75 3.2.5 Tăng cường công tác xử lý sau tra…………………………………78 3.2.6 Nâng cao hiệu giám sát từ xa NHNN chi nhánh tỉnh……………78 3.3 Một số kiến nghị 769 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 789 3.3.2 Đối với Ngân hàng thương mại 81 KẾT LUẬN 812 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 833 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung Ương QTDND Quỹ tín dụng nhân dân CTTC Cơng ty Tài Cơ quan TTGSNH Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng NHNN Quảng Ninh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh TTGS chi nhánh Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh GSTX Giám sát từ xa 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TTNH Thanh tra ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Mạng lưới hoạt động TCTD Chi nhánh TCTD từ năm 2012-2016 38 Bảng 2.2: Số dư vốn huy động ngân hàng Quảng Ninh 40 Bảng 2.3: phân tích dư nợ tín dụng ngân hàng Quảng Ninh 42 Bảng 2.4: Diễn biến nợ hạn ngân hàng Quảng Ninh 43 Bảng 2.5 Số lượng tra năm 2012 – 2016 53 Bảng 2.6: Nội dung kết tra từ năm 2012 - 2016 54 HÌNH Hình 1.1: Quy trình tiến hành tra chỗ 16 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNN tỉnh Quảng Ninh 37 i TÓM TẮT LUẬN VĂN “Trong năm qua, với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống tài ngân hàng Việt Nam có bước phát triển nhanh số lượng chất lượng, tác động tích cực đến tăng trưởng, kiềm chế lạm phát kinh tế Đã bước đầu hình thành tập đồn tài có quy mơ lớn, với nội dung hoạt động phong phú, bao gồm hoạt động ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm Thị trường tài mở cửa theo lộ trình thực cam kết ngân hàng – tài Hiệp định thương mại giới Những xu hướng làm cho hoạt động tài ngân hàng trở nên nhạy cảm, dễ gặp rủi ro Vì với việc đổi hoạt động quản lý Ngân hàng Nhà nước với Ngân hàng thương mại, đổi công tác tra ngân hàng nhiệm vụ quan trọng nhằm kịp thời phòng ngừa, phát hiện, xử lý hành vi vi phạm pháp luật, giúp quan, tổ chức, cá nhân thực quy định pháp luật, góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu hoạt động quản lý nhà nước đồng thời giảm thiểu thiệt hại hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng kinh tế thị trường.” “Mặt khác trình Thanh tra viên ngành ngân hàng thực nhiệm vụ giao tiềm ẩn rủi ro có nguy đối mặt với truy cứu trách nhiệm quan bảo vệ pháp luật thực không đúng, không đầy đủ quy định pháp luật Vì lựa chọn viêt đề tài, học viên thêm lần nghiên cứu lại hệ thống hóa văn pháp luật nói chung văn điều chỉnh cơng tác tra nói riêng nhằm nâng cao hiệu công việc thân.” Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: "Công tác Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh" “Mục tiêu nghiên cứu đề tài là: Hệ thống hóa lý luận cơng tác ii tra giám sát; Đánh giá thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh; Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh.” “Để thực mục tiêu tác giả đã: Hệ thống hóa sở lý luận công tác tra Ngân hàng Phân tích thực trạng hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh TCTD địa bàn tỉnh, từ đánh giá mặt tích cực, hạn chế, nguyên nhân hạn chế Đưa phương hướng đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh.” Đối tượng nghiên cứu: Công tác Thanh tra Ngân hàng Nhà nước “ ” “Phạm vi nghiên cứu: Luận văn chủ yếu tập trung sâu nghiên cứu thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh với tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh nhằm đưa giải pháp đổi cơng tác tra góp phần ổn định hoạt động kinh doanh ngân hàng địa bàn tỉnh năm tới.” “ Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp phân ” tích, tổng hợp, thống kê mô tả; Thu thập liệu thứ cấp: Thông qua tài liệu, báo cáo NHNN Luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận công tác tra Ngân hàng Chương 2: Thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Chương 3: Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tra Ngân “ ” “ hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh tổ chức tín dụng ” địa bàn tỉnh Quảng Ninh iii CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA NGÂN HÀNG Nội dung Chương 1,“tác giả nêu sở lý luận công tác “ ” tra Ngân hàng Gồm nội dung: Khái niệm công tác tra ngân “ ” “ hàng ; đối tượng Thanh tra ngân hàng ; nguyên tắc công tác ” “ ” “ tra ngân hàng; quy trình nội dung tra ngân hàng ; Tiêu chí đánh ” “ ” “ giá kết công tác tra NHNN việc chấp hành quy định ” “ ” “ pháp luật hoạt động Ngân hàng thương mại; Các yếu tố ảnh ” hưởng đến công tác tra NHNN; Kinh nghiệm công tác tra “ ” “ ” chỗ số quốc gia giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.” 1.1 Quy trình nội dung tra Tác giả trình bày 03 bước quy trình tra Theo Thơng tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định Trình tự, thủ tục tra chuyên ngành, cụ thể: Bước 1:“Chuẩn bị tra gồm nội dung:” Thu thập thơng tin,“tài liệu, năm tình hình trước định “ ” “ ” tra; Báo cáo kết thu thập thơng tin, tài liệu, nắm tình hình; Ra định “ ” “ tra; Xây dựng, phê duyệt phổ biến kế hoạch tiến hành tra; Xây ” “ dựng đề cương yêu cầu đối tượng tra báo cáo; Thông báo việc công bố định tra.” ” Bước 2: “Tiến hành tra gồm nội dung :” ” Công bố“quyết định tra; Trình tự tiến hành tra; Báo cáo tiến độ kết thực nhiệm vụ tra; Kết thúc việc tiến hành tra.” Bước 3:“Kết thúc tra gồm nội dung:” Báo cáo“kết thực nhiệm vụ thành viên Đoàn tra; xây dựng báo cáo kết tra Đoàn tra; xem xét báo cáo kết iv tra Đoàn tra; xây dựng dự thảo kết luận tra; ký ban hành kết luận tra.” Phần“nội dung tra, tác giả đưa 02 phương pháp tra: Thanh tra tuân thủ tra sở rủi ro.” 1.2 Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng cơng tác tra ngân hàng “ ” “ ” Bao gồm tiêu chí đánh giá trực tiếp:“Số lượng sai phạm, tồn “ phát qua công tác tra ;”Số lượng sai phạm nghiêm trọng phát ” “ qua công tác tra xử lý;“Số lượng sai phạm khắc phục sau ” tra;”Số lượng“kiến nghị, đề xuất đến quan có thẩm quyền quy chế, quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng tiêu chí đánh “ ” giá gián tiếp:”Tình hình“tăng trưởng quy mơ, cấu hoạt động hệ thống NHTM địa bàn; Chất lượng hoạt động hệ thống NHTM địa bàn.” Phần cuối“chương luận văn, tác giả đề cấp tới nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác tra có đưa nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến công tác tra kinh nghiệm công tác tra Nhật Bản Singapore.” CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH Nội dung“Chương 2, tác giả đề cập đến 03 nội dung chính: Khái quát tổ chức hoạt động Ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Ninh;”Công“tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh;”Thực trạng“công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh.” 2.1 Khái quát tổ chức hoạt động Ngân hàng địa bàn tỉnh “” ” Quảng Ninh Tác giả“giới thiệu chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức NHNN chi nhánh Quảng Ninh tình hình hoạt động Ngân hàng địa bàn tỉnh 70 3.1.3 Cơng tác tra có trọng tâm, trọng điểm Tập trung tra chặt chẽ lĩnh vực dễ phát sinh rủi ro, tiêu cực, tham nhũng sai phạm, đối tượng tra yếu Đồng thời trọng việc thực có hiệu kiến nghị, kết luận, định xử lý sau tra Bám sát đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước tiền tệ, ngân hàng, thực nhiệm vụ cấu lại, xử lý nợ xấu hỗ trợ TCTD phát triển an toàn, hiệu 3.1.4 Nâng cao vai trị cơng tác giám sát từ xa, nguồn thông tin hỗ trợ cho tra chỗ Khai thác triệt để thông tin chương trình giám sát từ xa hệ thống báo cáo tập trung NHNN nhằm nâng cao khả phát cảnh báo rủi ro Tăng cường phối hợp với quan chức năng, TCTD nội Chi nhánh để khai thác có hiệu thơng tin phục vụ cơng tác tra giám sát, đấu tranh chống tham nhũng phòng chống tội phạm, gắn với kết tra chỗ để đánh giá, phân tích nhằm sớm phát hiện, cảnh báo diễn biến bất thường chi nhánh TCTD; nắm tình hình, trao đổi thơng tin hoạt động chi nhánh TCTD địa bàn Phối hợp chặt chẽ khai thác có hiệu kết kiểm toán nội TCTD sở tăng cường vai trò trách nhiệm kiểm tra giám sát Ban lãnh đạo máy kiểm soát nội TCTD cách thường xuyên hoạt động thân đơn vị 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 3.2.1 Đổi nhận thức công tác tra ngân hàng Không giống tra chuyên ngành khác, tra ngân hàng có đặc thù riêng Thanh tra ngân hàng ngồi mục đích tra tính tn thủ, đảm bảo thực thi pháp luật, tra ngân hàng cịn có mục đích lớn 71 cảnh báo, phòng ngừa rủi ro hoạt động hệ thống TCTD Các quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm ngăn chặn, hạn chế rủi ro hệ thống TCTD Như vậy, suy cho tra việc chấp hành pháp luật nhằm mục đích phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho hệ thống, cho TCTD Nhận thức điều có tác dụng lớn đến kết tra Vì vậy, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần: - Thay đổi nhận thức cán tra việc chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro để định hướng, giúp cán tra hiểu rõ chất công việc tra hỗ trợ TCTD phát hiện, cảnh báo rủi ro, đưa khuyến nghị để hạn chế rủi ro bới lông tìm vết để xử phạt, từ tránh tình trạng nhũng nhiễu, hạch sách đối tượng tra Việc thay đổi nhận thức cán tranh cần phải thực cách bản, bước để làm thay đổi nhận thức, tác phong, lề lối làm việc đội ngũ tra Có thể tổ chức buổi sinh hoạt riêng chủ đề lồng ghép họp, hội nghị, sinh hoạt chuyên môn, đảng để tuyên truyền, định hướng cho đội ngũ cán tra vai trị, vị trí xu hướng công tác tra Để thực tốt việc này, vai trò cán lãnh đạo, cán đảng viên quan trọng Lãnh đạo, đảng viên cần gương mẫu thực trước, sau tuyên truyền, vận động, nhắc nhở người khác thực - Thông qua tuyên truyền, phổ biến, trao đổi thông tin để truyền tải tới đối tượng tra thông điệp rằng: “cơng tác tra nhằm mục đích cuối để giúp TCTD phát tồn tại, hạn chế hoạt động, cảnh báo rủi ro hỗ trợ giải pháp khắc phục”, để đối tượng tra nhận thức vai trị cơng tác tra ngân hàng, từ có thái độ hợp tác, trung thực cung cấp thông tin, phối hợp hỗ trợ thực cơng tác tra, dần xóa bỏ tiêu cực nhằm che giấu vi phạm 72 3.2.2 Kiện tồn đội ngũ cán cơng tác tra số lượng chất lượng - Về biên chế cán tra: Biên chế TTGSNH cấp tỉnh xác định sở chức năng, nhiệm vụ, đại hố hồn thiện phương thức tra, giám sát NHNN Việt Nam phê duyệt Để đảm bảo cho công tác tra NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh có hiệu quả, phù hợp với mạng lưới tổ chức, quy mô hoạt động hệ thống TCTD địa bàn, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần có chế bổ sung nhân phù hợp để bảo đảm số lượng cán tra Việc bổ sung nhân trước hết đảm bảo theo biên chế NHNN Việt Nam phê duyệt, đồng thời năm rà sốt, có giải pháp để đề nghị NHNN Việt Nam cho bổ sung biên chế tương xứng với gia tăng quy mô hoạt động hệ thống TCTD địa bàn Việc bổ sung nhân thực qua việc: + Điều động, luân chuyển công chức phịng khác Chi nhánh làm cơng tác tra, sau tuyển dụng cơng chức bổ sung cho phịng khác Phương án có ưu điểm cán làm phòng khác Chi nhánh có kiến thức, kinh nghiệm quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng, am hiểu hoạt động TCTD địa bàn nên làm công tác tra nhanh chóng bắt kịp cơng việc đây, cần đào tạo thêm nghiệp vụ tra Vì vậy, cần ưu tiên điều động, luân chuyển công chức phân khác Chi nhánh có lực, động, kinh nghiệm làm công tác tra + Tuyển dụng nhân từ ngồi vào: Việc tuyển thực qua việc thi tuyển tập trung xét tuyển, tiếp nhận nhân từ ngân hàng thương mại hay từ đơn vị hành nghiệp Xu hướng tuyển dụng ưu tiên hình thức tiếp nhận Việc tiếp nhận nhân có ưu điểm nhân làm việc ngân hàng thương mại, đơn vị 73 hành nghiệp nên có sẵn kiến thức, kinh nghiệm hoạt động ngân hàng kiến thức quản lý nhà nước, TTGS làm việc nhanh chóng bắt kịp công việc hơn, việc đào tạo kiến thức chuyên ngành đỡ thời gian Hơn nữa, việc xét tuyển, tiếp nhận không tốn hình thức thi tuyển tập trung + Đối với tra, cần bố trí lực lượng tra phù hợp với khối lượng nội dung tra, thời gian tra Tùy vào lượng nội dung, thời gian tra quy mô hoạt động đối tượng tra mà định số lượng cán tham gia đoàn tra phù hợp, đảm bảo tra tiến độ, chất lượng Ví dụ tra ngân hàng có mạng lưới rộng, nguồn vốn lớn, dư nợ cao BIDV, Vietcombank, Vietinbank, SHB… (mạng lưới 10 phòng giao dịch trải dài khắp tỉnh, nguồn vốn hoạt động, dư nợ 10.000 tỷ đồng), thời gian tra 25 ngày làm việc cần bố trí Đồn tra gồm cán tra để đảm bảo kịp tiến độ hoàn thành yêu cầu đặt Bên cạnh đó, trước tra cần xem xét lực điều hành quản trị, tính chất hoạt động, mức độ vi phạm, rủi ro đối tượng tra để từ cử cán có lực trình độ, kinh nghiệm chun mơn, hiểu biết rõ hoạt động đối tượng tra tham gia thực tra chỗ + Những lúc thiếu người, trưng dụng cơng chức phòng, phận khác tăng cường thực cơng tác tra Việc trưng dụng người phịng khác cần xem xét, lựa chọn phù hợp, khơng phải cơng chức tham gia thực tra Tốt nên lựa chọn người trước làm công tác tra, giám sát (sau chuyển sang phịng khác làm việc), có chun mơn, nghiệp vụ, kinh nghiệm tra chí lựa chọn cơng chức Phịng Tổng hợp Kiểm sốt nội bộ, có số cơng chức nắm tình hình hoạt động TCTD (qua báo cáo định kỳ) có kiến thức công tác tra, kiểm tra 74 - Về công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ: Để nâng cao chất lượng hiệu TTGSNH, việc phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ yêu cầu cấp thiết Đây nhân tố định chất lượng, hiệu cơng tác tra Vì vậy, cơng tác cán cần phải quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng kiến thức, nghiệp vụ cho đội ngũ tra Việc đào tạo, phát triển nguồn nhân lực cho TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần thực theo hướng sau: + Xây dựng kế hoa ̣ch đào ta ̣o , bồ i dưỡng cán tra hàng năm đăng ký nhu cầu đào tạo theo kế hoạch NHNN Việt Nam Viê ̣c xây dựng kế hoa ̣ch đào ta ̣o phải dựa Kế hoạch tra năm , lực của từng cán bô ̣ cũng nhu cầ u sử du ̣ng và yêu cầ u của công tá c tra chỗ Ngoài ra, kiế n nghi ̣NHNN Viê ̣t Nam tăng cường mở các lớp đào ta ̣o , tâ ̣p huấ n cho cán bô ̣ tra (như mở lớp đào ta ̣o cán bô ̣ làm công tác giám sát từ xa, đào ta ̣o về tra , giám sát sở rủi ro , đào ta ̣o cán bô ̣ chuyên sâu về vi tính , tiếng anh để tăng cường cơng tác tra , giám sát…) Các khóa đào tạo Trường bồi dưỡng cán ngân hàng (là đơn vị nghiệp thuộc NHNN VN) tổ chức, học viên học, bố trí ăn, ngủ tập trung trường phí NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố phải toán cho cán học thấp + Trên sở việc thực công tác chuyên môn năm, tạo điều kiện cho cán tra tham gia đầy đủ khóa đào tạo, bồi dưỡng nhằm trang bị đầy đủ kiến thức nghiê ̣p vu ̣ tra bản , tra nâng cao, tra chuyên ngành, kiến thức quản lý nhà nước , lý luận trị, kiến thức hoạt động, nghiệp vụ ngân hàng thương mại… cho đội ngũ cán tra 75 + Chủ đô ̣ng đào ta ̣o ta ̣i chỗ cho cán bô ̣ làm tra Q trình thành lập đồn tra, cần phân công cán bô ̣ có sự đan xen , kế t hơ ̣p giữa các cán bô ̣ đã có kinh nghiê ̣m với các cán bô ̣ mới để hỗ trợ , giúp đỡ cán trẻ, mới, bước nâng cao trình độ, kiến thức nghiệp vụ tra chỗ + Thường xuyên tổ chức các buổ i thảo luâ ̣n , tọa đàm về chuyên môn , nghiê ̣p vu ,̣ kỹ năng, phương pháp tra chỗ để các cán bô ̣ có thể trao đổ i kinh nghiê ̣m và học hỏi lẫn + Tạo điều kiện kinh phí, về thời gian, có chế độ khun khích để cán bô ̣ tra đươ ̣c tham gia các chương triǹ h đào ta ̣o dài ̣n : văn bằ ng hai, thạc sỹ, tiế n sỹ… + Tổ chức các giao lưu , học hỏi kinh ng hiê ̣m về công tác tra với NHNN Chi nhánh tỉnh , thành phố khác có tính tương đồng mơ hình tổ chức , quy mô hệ thống TCTD địa bàn Hải Dương , Hải Phòng, Bắc Giang, Bắc Ninh… + Định kỳ luân chuyển công việc cán tra để cán tra nắm bắt, thành thạo nhiều lĩnh vực cơng việc, có sáng kiến kinh nghiệm tiếp cận với loại hình cơng việc 3.2.4 Hồn thiện sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác tra Cơ sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc ngày đóng vai trị quan trọng hoạt động quản lý nhà nước Đối với công tác tra mặt cơng cụ khơng thể thiếu để tiếp nhận, xử lý thông tin phục vụ công tác tra Mặt khác, số công cụ máy tính cá nhân, máy vi tính xách tay, máy ảnh, máy ghi âm…là phương tiện hỗ trợ khơng thể thiếu q trình tra chỗ Để phục vụ tốt công tác tra, thời gian tới NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần: - Quan tâm, trang bị đầy đủ, đảm bảo chất lượng phương tiện làm việc đại Hằng năm, nguồn kinh phí mua sắm cơng cụ lao động, tài sản cố định NHNN Việt Nam phân bổ, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng 76 Ninh cần ưu tiên mua sắm, bước trang bị đầy đủ công cụ, trang thiết bị theo nhu cầu thực tế công việc tra, giám sát Đối với máy fax, điện thoại bàn, máy ảnh, máy ghi âm trang bị chung cho nhóm cơng việc, đồn tra Về máy tính xách tay cần trang bị thêm 10 cho cán tra, máy ảnh 03 - Nâng cấp chương trình, phầm mềm ứng dụng cơng tác văn phịng (soạn thảo, tổng hợp số liệu, thư điện tử ) đại, phù hợp với trình độ, xu phát triển công nghệ thông tin phù hợp với việc ứng dụng TCTD Vì hầu hết TCTD ứng dụng chương trình, phần mềm cơng nghệ hơn, đại Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn cho đội ngũ cán tra kỹ sử dụng, khai thác ứng dụng công nghệ khoa học đại dụng phần mềm soạn thảo văn bản, khai thác thông tin mạng Internet, trao đổi thông tin qua thư điện tử - Xem xét, cân đối nguồn kinh phí để triển khai áp dụng việc gửi, nhận văn bản, báo cáo điện tử NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh TCTD địa bàn đường truyền điện tử, thư điện tử nhằm đẩy nhanh trình thu thập thông tin, số liệu, đồng thời tiết kiệm chi phí cho việc Để triển khai việc khuyến khích cơng chức Chi nhánh nghiên cứu, xây dựng đưa vào áp dụng - Bố trí không gian làm việc hợp lý Hiện cán tra chưa có khơng gian làm việc riêng, kể Phó Chánh Thanh tra, giám sát Hầu hết cán tra làm việc trụ sở cần tập trung cao độ Vì vậy, tạo không gian tách biệt cho cán tra, đặc biệt lãnh đạo, người thường xuyên làm báo cáo, nghiên cứu chế độ sách, pháp luật để tạo không gian yên tĩnh, nâng cao hiệu cơng việc Việc tách biệt khơng gian thực cách ngăn vị trí làm việc bố trí nhóm người có chung tính chất cơng việc vào chung phịng làm việc 3.2.5 Tăng cường công tác xử lý sau tra 77 Để nâng cao hoạt động công tác tra cần coi trọng mức công tác xử lý sau tra, công tác tra mang lại hiệu kiến nghị tra thực Trong thời gian tới cần ban hành quy định công việc phải làm sau tra, cụ thể là: -Thanh tra chi nhánh NHNN trực tiếp ban hành văn bản, tham mưu cho Giám đốc NHNN chi nhánh ban hành văn đạo đối tượng tra thực nghiêm túc kiến nghị Đoàn tra va xử lý vi phạm (nếu có) theo thẩm quyền - Tăng cường theo dõi, đôn đốc, kiểm tra tình hình thực kết luận tra đối tượng tra 3.2.6 Nâng cao hiệu giám sát từ xa NHNN chi nhánh Để bước nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa NHNN chi nhánh, cần thực theo hướng sau: - Cơ quan Thanh tra, giám sát cần xây dựng tiêu giám sát phù hợp với đặc thù công tác giám sát NHNN chi nhánh tỉnh nơi có chi nhánh khơng có trụ sở Có số giám sát phản ánh đầy đủ kết hoạt động chi nhánh TCTD giúp cho việc phân tích, đánh giá qua hệ thống tiêu xác định vấn đề cần cảnh báo hoạt động chi nhánh TCTD chưa tiến hành tra chỗ - Cơ quan Thanh tra, giám sát cần phối hợp với Cục công nghệ tin học NHNN Việt Nam tiến hành xây dựng phần mềm giám sát từ xa chi nhánh NHNN tỉnh theo hướng tích hợp số liệu báo cáo thống kê vào chương trình giám sát 78 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam * Tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động TTNH Tiếp tục“hồn thiện hệ thống chế, sách quản lý quy chế an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng nguyên tắc Basel II thơng lệ, chuẩn mực quốc tế Chính sách quản lý quy chế an tồn cần tạo mơi trường hoạt động ngân hàng lành mạnh tạo động lực khuyến khích TCTD nâng cao lực quản trị, đặc biệt quản trị rủi ro đề cao ý thức tuân thủ pháp luật với thiết chế quản trị nội có hiệu đặt mơi trường văn hóa kinh doanh ngân hàng lành mạnh Các ngân hàng cần điều chỉnh quy định pháp luật định hướng hành vi chuẩn mực quản trị, đạo đức kinh doanh tốt.” * Đổi mơ hình máy hoạt động tra, giám sát NH chi nhánh theo hướng chịu quản lý, đạo trực tiếp Cơ quan tra Tiếp tục“kiện tồn mơ hình tổ chức tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống từ Trung ương đến địa phương tăng cường phối hợp với quan quản lý, giám sát có liên quan nước quốc tế Phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng hữu hiệu có cấu tổ chức hợp lý có đủ lực, nguồn lực thực thi sứ mạng bảo đảm an toàn hệ thống TCTD vấn đề cần làm thường xuyên quan quản lý có khả thích nghi, vận hành có hiệu mơi trường quản lý đối tượng quản lý biến đổi, phát triển Tăng cường phối hợp NHNN với quan quản lý có liên quan nước nước ngồi quản lý, giám sát, phòng chống rửa tiền tội phạm xuyên quốc gia yêu cầu thực tế điều kiện TCTD có xu hướng mở rộng hoạt động lĩnh vực ngân hàng hoạt động thị trường quốc tế ngược lại, TCTD nước ngồi tích cực mở rộng hoạt động Việt Nam.” 79 * Đổi phương pháp tra ngân hàng Tăng cường tra,“giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật TCTD đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm Trọng tâm tra, giám sát rủi ro xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, khả chống đỡ rủi ro TCTD để có biện pháp phịng ngừa, ngăn chặn xử lý Do đó, cần hình thành, chuẩn hóa phương pháp quy trình tra, giám sát rủi ro để triển khai thống từ Trung ương đến địa phương vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời phù hợp với đặc điểm hoạt động TTNH khu vực, đặc thù vùng miền đặc điểm kinh tế địa phương, theo hướng: (i) Xây dựng, sửa đổi, cải tiến chương trình giám sát cho phù hợp với việc GSTX chi nhánh NHTM tỉnh, thành phố; (ii) Xây dựng sổ tay tra, giám sát ngân hàng có đầy đủ tiêu định lượng, định tính để hướng dẫn cán tra thực hiện; (iii) Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ tra nghiệp vụ ngân hàng khác theo hướng thích ứng với điều kiện hội nhập quốc tế khu vực.” * Hoàn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ công tác tra ngân hàng Phát triển“hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả đánh giá, phân tích, cảnh báo rủi ro, mức độ lành mạnh TCTD, bao gồm hệ thống giám sát an tồn vĩ mơ, hệ thống giám sát an tồn vi mô, hệ thống xếp hạng TCTD dựa hệ thống sở liệu, tiêu giám sát tảng cơng nghệ thơng tin phù hợp.”Trong đó: - Tiếp tục“đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng, Trung tâm thơng tin liệu tập trung với đầy đủ thông tin, số liệu cần thiết, cập nhập xử lý kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày cao TCTD NHNN.” 80 - NHNN“cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động TTGS ngân hàng; đầu tư cho công nghệ, đáp ứng nhu cầu xử lý trao đổi thông tin quan giám sát tổ chức giám sát.” - Tăng cường“các quy chế công bố thông tin, nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin thông qua cải thiện chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán độc lập Đảm bảo việc kết nối thông tin thông suốt đơn vị chức Cơ quan TTGS ngân hàng, TTNH TCTD, xây dựng sở liệu tập trung, thống nhất, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu Cơ quan TTGS ngân hàng quan giám sát tài nước.” 3.3.2 Đối với Ngân hàng thương mại -“Nâng cao ý thức chấp hành pháp luật, quy định, quy chế hoạt động kinh doanh ngân hàng, thực nghiêm túc tiêu an toàn hoạt động.” - Tăng cường“áp dụng công nghệ ngân hàng đại mà đặc biệt hệ thống thông tin phục vụ cho công tác quản lý nội ngân hàng để thực tốt việc báo cáo thông tin phục vụ cho hoạt động giám sát, tra NHNN.” - Củng cố,“hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bao gồm: chế, sách, quy chế nội bộ, cấu tổ chức máy để đảm bảo khả giám sát chặt chẽ lĩnh vực hoạt động.” 81 KẾT LUẬN Để“góp phần giữ cho hoạt động NHTM ổn định, đứng vững ngày lớn mạnh chế thị trường, góp phần vào việc tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước NHNN phải thường xuyên tăng cường hoạt động quản lý, giám sát NHTM TTNH công cụ thiết yếu NHNN để thực nhiệm vụ nói Vì vậy, vấn đề đặt phải tiếp tục hoàn thiện tổ chức hoạt động để nâng cao hiệu lực tra NHNN Trên sở nghiên cứu thực tế, bám sát phạm vi nghiên cứu, luận văn có đóng góp sau:” Xuất phát“từ lý luận chung NHNN, luận văn nghiên cứu vấn đề tra NHNN NHTM, nghiên cứu cách có hệ thống tính tất yếu khách quan công tác tra NHTM, đồng thời nghiên cứu nội dung phương thức tra, mối quan hệ Thanh tra với số quan kiểm tra, kiểm soát khác Bên cạnh đó, giới thiệu kinh nghiệm cơng tác tra ngân hàng số nước giới.” Luận văn“đã phân tích, đánh giá cách khái quát hoạt động NHTM, tổ chức TTNH nói chung Thanh tra chi nhánh NHNN tỉnh nói riêng, nêu lên kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế tổ chức công tác tra tra chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trị cơng cụ tra ngân hàng việc nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tra NHNN chi nhánh Quảng Ninh NHTM địa bàn tỉnh Quảng Ninh Ngoài luận văn đưa kiến nghị NHNN Việt Nam NHTM.” 82 Với thời gian,“kinh nghiệm kiến thức hạn chế giúp đỡ, cộng tác trao đổi đồng nghiệp ngành, đặc biệt giúp đỡ tận tình Giảng viên hướng dẫn, thầy cô trường Đại học kinh tế quốc dân giúp tơi hồn thành luận văn Rất mong nhận ý kiến, nhận xét thầy cô bạn để luận văn hồn thiện có tính khả thi hơn.” 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật“thanh tra năm 2015; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2015; Luật tổ chức tín dụng năm 2015.” Nghị định“số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/04/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng.” Thông tư“số 03/2015/TT-NHNN ngày 20/03/2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực số điều Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/04/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng.” Quyết định“số 290/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung Ương.” Quyết định“số 20/QĐ-QUN1 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh quy định nhiệm vụ phòng tương đương thuộc cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh.” Thông tư“05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 Thanh tra phủ quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ cơng tác Đồn tra trình tự, thủ tục tiến hành tra.” Thông tư“36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 ban hành quy định trình tự, thủ tục tra chuyên ngành Ngân hàng.” Quyết định“số 398/1999/QĐ-NHNN ngày 09/11/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam.” Báo cáo“kết điều hành sách tiền tệ, hoạt động ngân hàng tháng 84 đầu năm 2015, giai đoạn 2011-2015 định hướng điều hành giai đoạn 2016-2020.” 10 Báo cáo“tổng kết hoạt động ngân hàng NHNN chi nhánh Quảng Ninh năm từ 2012 đến 2016.” 11 Báo cáo“kết tra, giám sát năm 2015 định hướng năm 2016; Báo cáo kết tra, giám sát năm 2016 định hướng năm 2017 (của Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng).” 12 Báo cáo“tổng kết công tác tra, giám sát Thanh tra, giám sát chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Quảng Ninh năm từ 2011-2016.” 13 Nguyễn Đức Hùng (2012) “Công tác tra, giám sát hệ thống tổ chức tín dụng địa bàn NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Luận văn Thạc sĩ” 14 Lê Ngọc Lân – Bùi Thị Thanh Tình “ Đánh giá cơng tác tra, giám sát NHNN Việt Nam nay” Tạp chí Ngân hàng số 110 năm 2011 15 Lê Đình Khanh Ngô Hồng Phước “Thanh tra sở rủi ro biện pháp áp dụng” Tạp chí Ngân hàng số 18 năm 2011