Lời mở đầu MỞ ĐẦU Thị trường bảo BHVN đã bắt đầu phát triển từ khi Chính phủ ban hành NĐ 100/CP ngày 18/12/1993 về kinh doanh bảo hiểm chấm dứt thời kỳ dài độc quyền trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân t[.]
1 MỞ ĐẦU Thị trường bảo BHVN bắt đầu phát triển từ Chính phủ ban hành NĐ 100/CP ngày 18/12/1993 kinh doanh bảo hiểm chấm dứt thời kỳ dài độc quyền lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam thị trường bảo hiểm Việt Nam xuất nhiều DNBH bao gồm doanh nghiệp nhà nước, 100% vốn nước ngoài, cổ phần, liên doanh … Bên cạnh đó, việc Việt Nam gia nhập WTO tạo nhiều thách thức phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam Nhiều công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm, môi giới bảo hiểm hàng đầu giới với khả tài khổng lồ, với kinh nghiệm lâu năm, uy tín lớn, phạm vi hoạt động tồn cầu, cơng nghệ kinh doanh tiên tiến tham gia vào thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày nhiều dẫn đến tính cạnh tranh thị trường BH Việt Nam nói chung thị trường BH PNT nói riêng ngày gay gắt Mặt khác, phạm vi hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm PNT Việt Nam diễn chủ yếu nước, khoa học công nghệ, kinh nghiệm quản lý lực cạnh tranh thiếu yếu Chính vậy, việc doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam phải cạnh tranh với doanh nghiệp nước ngồi với tiềm lực tài mạnh, trình độ quản lý cao … khó khăn thách thức lớn Nên nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam vấn đề cấp thiết đặt doanh nghiệp bảo hiểm nước Với ý nghĩa tầm quan trọng lực cạnh tranh doanh nghiệp BH Việt Nam, em mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài: “Các giải pháp nâng cao sức cạnh tranh Bảo Minh Thăng Long thị trường bảo hiểm Việt Nam” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp em mong ý kiến em góp phần vào phát triển Bảo Minh Thăng Long Nội dung chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Lí luận chung bảo hiểm phi nhân thọ khả cạnh tranh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh Bảo Minh Thăng Long thời gian qua Chương 3: Các giải pháp nâng cao sức cạnh tranh Bảo Minh Thăng Long thị trường bảo hiểm Việt Nam Với thời gian thực tập ngắn trình độ thân cịn có hạn, nên Luận văn tốt nghiệp khó tránh khỏi thiếu xót Vậy, em mong nhận góp ý nhận xét thầy giáo, cán nhân viên công ty Bảo Minh Thăng Long để Luận văn tốt nghiệp em hồn thiện Qua đây, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy giáo chuyên ngành Bảo hiểm trường HVTC, đặc biệt Thầy giáo – Tiến sĩ Trịnh Hữu Hạnh, người trực tiếp, tận tâm hướng dẫn em làm Luận văn tốt nghiệp tập thể cán nhân viên Bảo Minh Thăng Long giúp đỡ em hoàn thành Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ VÀ KHẢ NĂNG CẠNH TRANH CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PNT 1.1 Tổng quan BH PNT 1.1.1 Khái niệm BH PNT BH PNT sử dụng khái niệm tổng hợp mang ý nghĩa hàm chứa tất nghiệp vụ BH thiệt hại (BH tài sản, BH trách nhiệm dân sự, BH bệnh tật, ốm đau, …) Sự xuất tên gọi BH PNT không gắn trực tiếp với đời nghiệp vụ PNT mà lại bắt nguồn từ việc xuất phát triển ngành BH nhân thọ Một cách gọi khác bảo hiểm chung vài tài liệu sử dụng, song phổ biến bảo hiểm phi nhân thọ Theo điều 3, chương I, luật kinh doanh BH CHXHCN Việt Nam có giải thích thuật ngữ bảo hiểm phi nhân thọ: “BH PNT loại nghiệp vụ BH tài sản, trách nhiệm dân nghiệp vụ BH khác không thuộc BH nhân thọ” BH nhân thọ loại nghiệp vụ BH cho trường hợp người bảo hiểm sống chết Cũng theo luật kinh doanh bảo hiểm CHXHCN Việt Nam: “Doanh nghiệp bảo hiểm không phép đồng thời kinh doanh bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm phi nhân thọ, trừ trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ kinh doanh bảo hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nạn người bổ trợ cho bảo hiểm nhân thọ 1.1.2 Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ BH PNT tập hợp lớn nghiệp vụ đa dạng kỹ thuật nghiệp vụ, đặc trưng pháp lý tổ chức hoạt động kinh doanh, phân loại theo tiêu thức sau: * Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ theo đối tượng BH bao gồm: - Bảo hiểm tài sản: Đây loại hình bảo hiểm mà đối tượng bảo hiểm tài sản (cố định hay lưu động) người bảo hiểm Ví dụ, bảo hiểm cho thiệt hại vật chất xe giới, bảo hiểm hàng hoá chủ hàng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu, bảo hiểm tài sản chủ nhà bảo hiểm trộm cắp Giá trị bảo hiểm giá trị thực tế tài sản tham gia bảo hiểm, quan trọng để tính phí bảo hiểm giới hạn toán tiền bồi thường bảo hiểm - Bảo hiểm trách nhiệm dân sự: có đối tượng bảo hiểm trách nhiệm dân người bảo hiểm người thứ ba theo luật dịnh Ví dụ, BHTNDS chủ xe giới, BHTNDS chủ sử dụng lao động, BH trách nhiệm công cộng ,khác với bảo hiểm tài sản bảo hiểm người, đối tượng BHTNDS mang tính trìu tượng BHTNDS áp dụng số nguyên tắc như: nguyên tắc bồi thường, nguyên tắc quyền - Bảo hiểm người (phi nhân thọ): loại hình bảo hiểm có đối tượng bảo hiểm sinh mạng, sức khoẻ, khả lao động người khác với nhân thọ, BHCN phi nhân thọ loại hình bảo hiểm liên quan đến rủi ro như: bệnh tật, tai nạn, khả lao động tử vong Đặc điểm loại không liên quan đến tuổi thọ người Ví dụ: bảo hiểm tai nạn 24/24, bảo hiểm tai nạn hành khách, bảo hiểm khách du lịch, … Nguyên tắc khoán áp dụng chủ yếu toán tiền bảo hiểm (tức nguyên tắc, số tiền chi trả bảo hiểm dựa vào qui định chủ quan hợp đồng số tiền bảo hiểm thoả thuận ký kết hợp đồng không dựa vào thiệt hại thực tế Tuy nhiên, áp dụng kết hợp với nguyên tắc bồi thường tốn chi phí y tế phát sinh nằm phạm vi bảo hiểm hợp đồng BHCN PNT * Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ theo nghiệp vụ bảo hiểm bao gồm: - Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản bao gồm nghiệp vụ BH: Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển đường biển, bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa, bảo hiểm hàng hóa vận chuyển đường hàng không, bảo hiểm thân tàu biển, bảo hiểm thân tàu sông tàu cá, bảo hiểm thân máy bay, bảo hiểm xây dựng bảo hiểm lắp đặt, bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt, bảo hiểm thiệt hại vật chất xe giới, bảo hiểm dầu khí, nghiệp vụ bảo hiểm tài sản khác - Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm trách nhiệm dân bao gồm nghiệp vụ BH: Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới người thứ ba, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới hành khách xe, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe hàng hóa vận chuyển xe, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ tàu biển, bảo hiểm trách nhiệm dân người vận tải hàng không, bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm, bảo hiểm trách nhiệm dân chủ thầu với người thứ ba xây lắp, bảo hiểm trách nhiệm người sử dụng lao động người lao động bị tai nạn lao động bệnh nghề nghiệp, bảo hiểm trách nhiệm khác - Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm người bao gồm nghiệp vụ BH : Bảo hiểm tai nạn người 24/24, bảo hiểm tai nạn học sinh 24/24, bảo hiểm tai nạn hành khách, bảo hiểm tai nạn người ngồi xe, bảo hiểm tai nạn lái phụ xe, bảo hiểm tai nạn khách du lịch, bảo hiểm tai nạn thuyền viên, bảo hiểm tai nạn nhân viên tổ bay, bảo hiểm trợ cấp nằm viện phẫu thuật, nghiệp vụ bảo hiểm người khác * Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ theo phạm vi ưu tiên áp dụng luật bao gồm: - Bảo hiểm hàng hải - Bảo hiểm phi hàng hải * Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ theo yêu cầu quản lý nghiệp vụ doanh nghiệp bảo hiểm: để đáp ứng yêu cầu quản lý nghiệp vụ, tùy thuộc mơ hình kinh doanh cách thức quản lý mà mơ hình tổ chức kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm có khác biệt đơi chút Về bản, mơ hình tổ chức quản lý nghiệp vụ doanh nghiệp bảo hiểm chia thành phịng (ban) sau: - Phòng bảo hiểm hàng hải: phụ trách quản lý nghiệp vụ toàn hệ thống BH thân tàu thủy, BH hàng hóa vận chuyển đường biển, BH trách nhiệm dân chủ tàu - Phòng bảo hiểm tài sản – kỹ thuật: phụ trách quản lý nghiệp vụ toàn hệ thống BH tài sản, BH hỏa hoạn, BH xây lắp BH thiệt hại khác - Phòng bảo hiểm xe giới: phụ trách quản lý nghiệp vụ toàn hệ thống BH thiệt hại vật chất xe giới, BH trách nhiệm dân chủ xe giới - Phòng bảo hiểm người: phụ trách quản lý nghiệp vụ toàn hệ thống nghiệp vụ BH tai nạn, BH sức khỏe, BH kết hợp BH khác người 1.1.3 Đặc trưng BH PNT 1.1.3.1 Về mục đích BH BH PNT phương pháp chuyển giao tổn thất tài xảy trường hợp dự tính vượt khả chống đỡ thân người BH Khác với BN nhân thọ, BH PNT không phục vụ cho nhu cầu tiết kiệm, sinh lợi tiền nhàn rỗi dân chúng Mục đích nhằm giúp bên BH khắc phục hậu mặt vật chất, tài rủi ro – kiện BH Một lý mà khơng hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ ký kết đặc biệt: nhằm đáp ứng quy định bảo hiểm bắt buộc pháp luật, tập quán, thông lệ quốc tế, điều kiện cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động nghề nghiệp Để phát huy tối đa tác dụng số loại nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ đạt mục đích bảo vệ lợi ích chung cộng đồng, luật pháp buộc phải can thiệp vào việc mua, bán bảo hiểm Những loại bảo hiểm bắt buộc đa dạng áp dụng bảo hiểm phi nhân thọ mà không áp dụng bảo hiểm nhân thọ 1.1.3.2 Sự chênh lệch “giá trị” dịch vụ BH PNT: Trước đa dạng đối tượng BH, rủi ro BH, thị trường tiềm năng, … DNBH PNT buộc phải tận dụng khả có thể, khai thác triệt để hội để thực luật số lớn cho dù có đề nghị HĐBH khiêm tốn với STBH vài triêu VND hay HĐBH lớn mà STBH lên đến đôi ba trăm tỉ VND; HĐBH có giới hạn trách nhiệm BH tính vài chục triệu VND/1sự cố HĐBH với mức trách nhiêm tính đơn vị nhiều tỉ VND Có thể dễ dàng nhận thấy điều ta so sánh STBH HĐBH cho phương tiện chủ xe máy với chủ hãng hàng không, HĐBH trách nhiệm dân chủ xe giới với chủ tàu, … Trong bảo hiểm nhân thọ có khác biệt số tiền bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm khác song chênh lệch không lớn bảo hiểm phi nhân thọ Chính chênh lệch “giá trị” dịch vụ bảo hiểm nói mà phương pháp phân tán rủi ro khai thác tối đa bảo hiểm phi nhân thọ Cũng từ chênh lệch “giá trị” cộng với đặc thù kỹ thuật định phí lĩnh vực dẫn đến khác biệt tái bảo hiểm nhân thọ tái bảo hiểm phi nhân thọ Nếu tái bảo hiểm nhân thọ gặp khơng khó khăn từ việc phải đáp ứng yêu cầu mơi trường đầu tư để đảm bảo lãi suất đầu tư kỹ thuật cam kết hợp đồng bảo hiểm gốc thực tái bảo hiểm tài (bằng khơng tái bảo hiểm phần phí rủi ro; số tiền bảo hiểm rủi ro hợp đồng bảo hiểm) vấn đề hóc búa khơng xuất vật cản phối hợp, liên kết người bảo hiểm gốc người nhận tái bảo hiểm; ác người đồng – tái bảo hiểm bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.3.3 Về mức độ ràng buộc cam kết HĐBH HĐBH bao gồm cam kết thỏa thuận bên mua BH DNBH cho thời hạn định Các trường hợp hủy bỏ, ngừng thực cam kết phải tuân theo pháp luật chấm dứt HĐBH DNBH đưa vào HĐBH quy định trái ngược quản lý Nhà nước BH hạn chế tùy tiện việc thẩm định, xem xét định cho phép DNBH bán sản phẩm BH TTBH Đối với bên mua BH, rang buộc cam kết trước DNBH phải xác định rõ rang giống DNBH, bên mua BH có nghĩa vụ theo đuổi đến cùng, ngoại trừ lý rơi vào tình phải chấm dứt HĐBH theo quy định pháp luật Điều khác với bảo hiểm nhân thọ - bảo hiểm nhân thọ bên mua bảo hiểm có quyên chấm dứt hợp đồng vào thời điểm mà không cần viện dẫn lý Những hậu pháp lý mà bên phải gánh chịu chấm dứt hợp đồng trước thời điểm kết thúc thời hạn bảo hiểm bảo hiểm phi nhân thọ đa dạng Đáng ý là: Nếu bảo hiểm nhân thọ doanh nghiệp bảo hiểm khơng khởi kiện địi bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm phần lớn nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ điều phép cần phải làm số trường hợp định 1.1.3.4 Áp dụng kĩ thuật phân chia Thời hạn HĐBH PNT ngắn có khác rõ rệt HĐBH Thơng thường thời hạn HĐBH nằm gọn năm tài (từ 01/01 đến 31/12) kéo dài qua 02 năm tài liên tiếp DNBH Điều đáng lưu ý là: trách nhiệm bồi thường (hoặc trả tiền bảo hiểm) doanh nghiệp bảo hiểm phát sinh sau thời điểm kết thúc thời hạn bảo hiểm Trong đó, phí BH thu lần toàn giao kết HĐBH vài ba kỳ thời hạn BH Vì thế, việc quản lý tài thu chi nghiệp vụ phải áp dụng kỹ thuật phân chia Yêu cầu áp dụng kỹ thuật phân chia việc xác định kết kinh doanh nghiệp vụ vào thời điểm khóa sổ niên độ kế tốn (31/12) phải tính đến dự phòng nghiệp vụ Hơn nữa, ký thuật phân chia cịn địi hỏi phương pháp trích lập phải phù hợp với đặc tính loại nghiệp vụ BH 1.1.4 Vai trò BH phi nhân thọ kinh tế quốc dân Vai trò kinh tế - xã hội bảo hiểm phi nhân thọ ghi nhận đóng góp đây: - Bảo hiểm nói chung bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng đóng góp vào tăng trưởng kinh tế: Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phát triển doanh thu phí từ bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động đầu tư đóng góp vào GDP nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - Bảo hiểm nói chung bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng huy động vốn đầu tư cho kinh tế: Các DNBH PNT sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để đầu tư vào nhiều lĩnh vực chủ yếu đầu tư gián tiếp thị trường tài chính, thị trường chứng khốn Hoạt động đầu tư tích cực DNBH PNT cịn có tác dụng tăng quy mô độ linh hoạt thị trường tài chính, kích thích luồng vốn vận động theo nhu cầu phát triển 10 kinh tế - xã hội, tăng tính khả thi dự án lớn, nâng cao hiệu việc phân bố nguồn lực tài có hạn kinh tế - Đóng góp cho ổn định kinh tế - xã hội: Rủi ro mang đến thiệt hại tài bất thường cho cá nhân, tổ chức Vượt lên ý nghĩa “tiền bạc”, bảo hiểm phi nhân thọ mang đến trạng thái an toàn tinh thần, giảm bớt lo âu trước rủi ro, bất trắc cho người bảo hiểm Vai trị thể khía cạnh khác là: giảm sức ép hệ thống phúc lợi xã hội, hỗ trợ hoạt động kinh doanh, thúc đẩy hoạt động thương mại phát triển - Tạo việc làm cho xã hội: Ngành bảo hiểm nói chung bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng thu hút lực lượng lớn lao động làm việc DNBH, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, mạng lưới đại lý bảo hiểm nghề nghiệp liên quan đánh giá rủi ro, giám định tổn thất, định giá tài sản, giám định sức khỏe…trong điều kiện thất nghiệp ám ảnh kinh tế tồn cầu phát triển ngành bảo hiểm coi nhiều tiềm quốc gia, góp phần giải tình trạng thiếu việc làm vấn đề xã hội có liên quan 1.2 Nội dung hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 1.2.1 Kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm gốc Đây hoạt động bản, sở cho tồn DNBH Hoạt động q trình liên hồn từ khâu cấp đơn cho người tham gia bảo hiểm, thu phí bảo hiểm, theo dõi trình thực hợp đồng bảo hiểm, giám định tổn thất giải bồi thường bảo hiểm Doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc theo số nghiệp vụ, từ thu phí bảo hiểm, thực chức tạo lập quỹ tiền tệ từ đóng góp số đơng để bù đắp thiệt hại tổn thất cho số cá nhân, góp phần ổn định sản xuất kinh