LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng là một tổ chức tài chính rất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, nó có quan hệ hữu cơ với các cá nhân, các tổ chức kinh doanh và các ngành nghề khác Ở một số nước như Thuỵ Sỹ[.]
LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế quốc dân, có quan hệ hữu với cá nhân, tổ chức kinh doanh ngành nghề khác Ở số nước Thuỵ Sỹ ngành ngân hàng ngành có thu nhập chiếm tỷ trọng lớn GDP Hiện nay, nhắc đến ngân hàng khơng xa lạ doanh nghiệp hay tổ chức xã hội, cá nhân Các doanh nghiệp tồn phát triển ngân hàng.Với nhu cầu xã hội ngày lớn ngày có nhiều ngân hàng đời phát triển thêm nhiều chi nhánh, phòng giao dịch Ngân hàng thương mại với hoạt động chủ yếu vay vay, hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng ngân hàng, hoạt động định đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Thẩm định dự án đặc biệt cơng tác thẩm định tài dự án trước định cấp vốn sở đảm bảo an toàn hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng Nhận thấy tầm quan trọng cơng tác thẩm định tài ngân hàng, em chọn đề tài: “Hoàn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn PGD Đội Cấn chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình” cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nội dung chuyên đề gồm: Chương I: Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn PGD Đội Cấn nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình Chương II: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn PGD Đội Cấn nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình Với thời gian có hạn, kiến thức cịn hạn chế viết không tránh khỏi khiếm khuyết thiếu sót, em mong thơng cảm giúp đỡ thầy cô tất bạn để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Ban Lãnh đạo PGD, anh chị Phịng tín dụng, kế tốn Đặc biệt giúp đỡ, hướng dẫn tận tình TS Trần Mai Huơng giúp em hoàn thành đề tài CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI PGD ĐỘI CẤN CHI NHÁNH HÀ NỘI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH 1.1 Tổng quan PGD Đội Cấn chi nhánh Hà Nội ngân hàng TMCP An Bình 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển PGD Đội Cấn chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình Phịng giao dịch Đội Cấn thành lập năm 2000 với quyế định 2809/QĐ-HĐQT Ngân hàng ABBank PGD Đội Cấn sở 279A Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội, điện thoại (84-04) 37226 580 Trải qua 13 năm hoạt động, PGD thực tốt tôn chi nhánh Hà Nội Hội sở đặt ra.PGD Đội Cấn coi trọng: thái độ phục vụ thân thiện, chuyên nghiệp tận tâm đội ngũ nhân viên, lấy hài lòng khách hàng trọng tâm kinh doanh Vì PGD Đội Cấn ABBANK hướng phương châm hoạt động “Trao giải pháp – Nhận nụ cười” định vị khác biệt thị trường Ngân hàng đặt trở thành “Ngân hàng bán lẻ thân thiện”, PGD phấn đấu phòng trọng điểm đầu tôn hoạt động Ngân hàng ABBank đặt Hiệu hoạt động chất lượng dịch vụ ABBANK khẳng định qua kết nghiên cứu Công ty nghiên cứu thị trường Định hướng FTA (Thành viên Hiệp hội Nghiên cứu Thị trường Mỹ MRA): "100% khách hàng cá nhân 90% khách hàng doanh nghiệp hài lòng sử dụng sản phẩm dịch vụ ABBANK" Kết phấn đấu khơng ngừng phịng giao dịch PGD Đội cấn góp phần khơng nhỏ vào kết Năm 2011 phịng chi nhánh Hà Nội cơng nhận phịng ngương mẫu thực tốt nhiệm vụ đặt ra, nợ xấu xử lý tốt Năm 2012 PGD Ngân hàng ABBank trao tặng giải nhì PGD triển vọng Ngân hàng Hội sở tổ chức tiêu đánh giá mức tín dụng, thu hồi nợ xấu Các nhóm khách hàng mục tiêu PGD Đội Cấn ABBANK bao gồm: nhóm khách hàng doanh nghiệp, nhóm khách hàng cá nhân nhóm khách hàng điện lực địa bàn Quận Ba Đình khách hàng quận lân cận Mục tiêu hoạt động Cụ thể, hoạt động đầu tư PGD Đội Cấn ABBANK cần phải đảm bảo cấu tín dụng sau: - Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm 23% tổng dư nợ, đảm bảo tuân thủ quy định ABBANK - Tỷ lệ nợ hạn trì mức 1.5% tổng dư nợ - Tỷ trọng dư nợ cho vay quốc doanh chiếm 88% tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo chiếm 78% đảm bảo tiêu cấu tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giao Đối với hoạt động cho vay theo dự án đầu tư, PGD tiếp tục trì phát triển định hướng sau: Tiếp tục nâng cao chất lượng công tác thẩm định nói chung cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng, cụ thể là: - Tuân thủ quy trình nghiệp vụ, cụ thể Quy trình thẩm định ABBANK ban hành - Về thời gian thẩm định dự án đầu tư, mục tiêu cần đạt là: Dự án nhóm A: 16 ngày Dự án nhóm B: 11 ngày Dự án nhóm C: ngày - Nâng cao tính chun nghiệp hố cán bộ, thể qua biện pháp sau: + Từng cán nghiên cứu, tìm hiểu kỹ áp dụng triệt để quy trình tín dụng trung dài hạn, thẩm định, tuân thủ mục tiêu đăng ký chất lượng ISO cơng tác thẩm định tài dự án, tín dụng + Tăng cường công tác hội thảo, trau dồi, hướng dẫn nghiệp vụ cán cán Phòng + Sưu tầm, thu thập thông tin kinh tế kỹ thuật lĩnh vực cách có hệ thống nhằm phục vụ công tác thẩm định + Kiến nghị Ban giám đốc tạo điều kiện cho cán tham gia khoá đào tạo khoá đào tạo nghiệp vụ thẩm định giá Bộ Tài Chính, khố đào tạo kinh tế kỹ thuật khác xây dựng, giao thông, , 1.1.2 Cơ cấu tổ chức PGD Đội Cấn chi nhánh Hà Nội ABBANK Trước tiên vào cấu tổ chức PGD Đội Cấn ABBANK ta tìm hiểu cấu tổ chức chi nhánh Hà Nội Ngân hàng ABBANK: Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP An Bình Ban giám đốc Khối quan hệ khách hàng Khối quản lý rủi ro Khối tác nghiệp Khối trực thuộc Phòng QHKHDN Phòng quản lý rủi ro Phòng Quản trị tín dụng Phịng Giao dịch Phịng TCHC Phịng Tiền tệ-Kho quỹ Quỹ Tiết kiệm Phịng Tài - KT Phòng TTQT Điểm giao dịch Phòng Tổng hợp - NV Phòng QHKHCN Khối quản lý nội Phòng GDKH (Nguồn: Phòng tổ chức chi nhánh Hà Nội ABBANK) Chức nhiệm vụ phòng, ban: Ban giám đốc: Là lãnh đạo cấp cao AB Bank, điều hành hoạt động Ngân hàng TMCP An Bình là: Giám đốc AB Bank bà Đặng Thị Ngọc Mai Ngồi cịn có phó Giám đốc theo phân công, ủy quyền giám đốc Dưới ban giám đốc có phịng ban liên quan thực nhiệm vụ chức khác bao gồm: Khối quan hệ khách hàng, Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp, Khối quản lý nội bộ, Khối trực thuộc Khối quan hệ khách hàng: Đối với phòng Quan hệ khách hàng, tích chất cơng việc nên AB Bank, phòng quan hệ khách hàng chia thành loại: phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp (bao gồm phòng quan hệ 1,2,3) phòng quan hệ khách hàng cá nhân Chức phòng hoàn toàn giống đối tượng khách hàng doanh nghiệp Nhiệm vụ tất phịng quan hệ khách hàng nói chung thiết lập, trì mối quan hệ với khách hàng, trực tiếp tiếp nhận, phân tích đánh giá hồ sơ vay vốn AB Bank, ngồi cịn thực nhiệm vụ huy động vốn, tiếp thị sản phẩm, chăm sóc mạng lưới khách hàng AB Bank Khối quản lý rủi ro: Có chức chủ yếu thực rà soát, đánh giá, thẩm định rủi ro tín dụng khách hàng Tham mưu, đề xuất với giám đốc AB Bank văn hướng dẫn, quy trình cơng tác đánh giá rủi ro, xây dựng chương trình, giải pháp thực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro theo quy định Nhà nước Ngân hàng Trung Ương quản lý rủi ro Khối tác nghiệp: - Phòng quản trị tín dụng: trực tiếp thực nghiệp vụ quản trị tín dụng AB Bank theo quy trình, quy định AB Bank Ngân hàng Trung Ương Trực tiếp nhận hồ sơ từ phòng quan hệ khách hàng nhập liệu vào hệ thống quản lý, chịu trách nhiệm lưu giữ hồ sơ theo quy định - Phòng tiền tệ kho quỹ: thực nghiệp vụ quản lý kho tiền quỹ nghiệp vụ - Phịng tốn quốc tế: trực tiếp thực giao dịch liên quan đến ngoại tệ, tham mưu cho giám đốc đạo, điều hành hoạt động quản lý ngoại hối, hoạt động nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại - Phòng giao dịch khách hàng doanh nghiệp Phòng khách hàng cá nhân thực nghiệp vụ giao dịch với khách hàng, tiếp thị giới thiệu sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng, đồng thời thu nhận thông tin, ý kiến phản hồi từ khách hàng, đề xuất giải pháp nhằm mang lại hài lòng khách hàng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung cấp Khối trực thuộc: - Bao gồm phòng giao dịch trực thuộc coi AB Bank nhỏ Ngân hàng TMCP An Bình với đầy đủ nghiệp vụ như: cho vay, giao dịch, huy động vốn Khối quản lý nội bộ: - Bao gồm Phòng tổ chức hành chính, Phịng tài kế tốn, Phịng điện tốn Phòng kế hoạch tổng hợp tập trung xây dựng kế hoạch chung toàn AB Bank, tham mưu cho giám đốc sách lãi suất, cơng tác tiếp thị, công tác huy động vốn… PGD thuộc khối trực thuộc chi nhánh Có Sơ đồ cấu tổ chức: Sơ đồ 1.2: Cơ cấu tổ chức PGD Đội Cấn chi nhánh Hà Nội ABBANK Giám đốc Trưởng BP giao dịch ngân quỹ KSV giao dịch Teller Thủ quỹ BP Hành KSV tín dụng CSR vận hành (CSR – VH) BP Kinh doanh PFC - 02 RA PFC - 01 Kiểm ngân (Nguồn: Bộ phận hành PGD Đội Cấn) Cơ cấu tổ chức PGD Đội Cấn đơn giản với phận chủ yếu phận giao dịch ngân quỹ, phận hành phận kinh doanh Chức nhiệm vụ phòng ban thuộc PGD Giám đốc PGD - Lập kế hoạch, tổ chức thực giám sát hoạt động Phòng Giao dịch; - Tổ chức thực việc tiếp thị cung cấp sản phẩm, dịch vụ ABBANK cho khách hàng; - Quản lý phát triển nhân viên đơn vị; - Giải thắc mắc khiếu nại khách hàng (nếu có) Bộ phận giao dịch ngân quỹ * Quầy giao dịch - Thực giao dịch gửi, rút tiền (tiền mặt, vàng, tiền chuyển khoản) tài khoản chuyên dùng khách hàng; - Thực thu đổi séc du lịch, séc nước phát hành, thu đổi ngoại tệ mặt, mua bán, chuyển đổi ngoại tệ chuyển khoản cho khách hàng; - Thực giải ngân, thu nợ tiền vay (vốn, lãi) tiền mặt, vàng chuyển khoản; - Thực mở tài khoản tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi khác cho khách hàng; - Thực thủ tục cung ứng sản phẩm, dịch vụ tiền gửi, dịch vụ toán cho khách hàng; - Quản lý, cung cấp thông tin giao dịch thực cơng việc khác có liên quan đến tài khoản tiền gửi khách hàng; - Quản lý, lưu trữ hồ sơ thông tin khách hàng giao dịch tiền gửi/sử dụng dịch vụ tốn * Phịng Kế tốn Chịu trách nhiệm bảo quản tiền, vàng, loại giấy tờ có giá, giấy tờ quan trọng, … Theo dõi khoản thu chi phát sinh, thực toán liên ngân hàng Trực tiếp hạch toán sổ sách kế tốn, theo dõi, phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài Quản lý loại vốn, tài sản ngân hàng, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu hạch toán kế toán, toán lập báo cáo toán cung cấp cho nội ngân hàng cấp có thẩm quyền theo quy định Bộ phận hành - Theo dõi tồn cán cơng nhân viên chương trình máy tính; - Theo dõi chấm công, lên bảng lương; - Soạn thảo thông báo, công văn theo quy định; - Xây dựng lịch công tác tuần ban giám đốc; - Xây dựng phương án nghiệp vụ khác có liên quan Bộ phận kinh doanh - Làm nhiệm vụ tư vấn khách hàng có nhu cầu vay vốn; - Thực cho vay VND, ngoại tệ vàng cho đối tượng khách hàng theo quy định NHNN ABBANK, riêng cho vay ngoại tệ phải tuân thủ chặt chẽ quy định quản lý ngoại hối NHNN; - Thực công tác thẩm định, xét duyệt, kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng cách nhanh chóng, kịp thời xác; - Hướng dẫn khách hàng thủ tục cần thiết hoàn chỉnh hồ sơ vay (nếu có); - Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn khách hàng nhằm hạn chế rủi ro phát sinh; - Thu hồi vốn gốc lãi vay đến hạn bao gồm việc xử lý khoản nợ khó địi; - Phối hợp với phòng chức để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng nhằm thu hồi nhanh khoản nợ đáo hạn hạn; - Đề xuất xây dựng chiến lược để thu hút khách hàng nhằm gia tăng khả cạnh tranh ABBANK với ngân hàng khác; - Một số nghiệp vụ khác có liên quan 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh PGD Đội Cấn ABBANK 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn PGD Đội Cấn năm gần thể qua bảng số liệu sau: Bảng 1.1 Huy động vốn từ kinh tế PGD Đội Cấn từ năm 2009-2012 (Đơn vị: Triệu đồng) Năm Năm Năm Năm 2009 2010 2011 2012 từ KT 356,691 381,112 424,807 469,258 1,TG TCKT 253,110 256,062 265,146 257,987 1,1,TG không KH 83,490 47,911 67,589 66,129 1,2,TG có KH 169,620 208,151 197,557 191,858 2,Tkiệm& KP, TrP 103,581 125,050 159,662 211,281 2,1, Tiết kiệm 103,478 124,392 158,957 211,271 TK không KH 0,338 16,902 20,157 21,538 103,140 107,490 138,800 189,734 0,103 0,658 0,704 0,010 Chỉ tiêu Tổng số huy động TK có KH 2,2,Kì phiếu, trái phiếu, GTCG (Nguồn: Phịng kế tốn PGD Đội Cấn ) Biểu đồ 1: Tình hình tăng trưởng vốn huy động từ kinh tế Nhận xét: Nhìn chung tổng ngồn vốn huy động qua năm tăng lên cụ thể: Năm 2009 tổng vốn huy động 356,691 triệu đồng Năm 2010 381,112 triệu đồng tăng 24,421 triệu đồng so với năm 2009, tương ứng với tốc độ tăng 6.85% so với năm 2009 Năm 2011 đạt 424,807 triệu đồng, tăng 43,695 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tốc độ tăng 11.5% so với năm 2010 Năm 2012 tổng huy động vốn tăng lên 469,258 triệu đồng, tăng 44,451 triệu đồng so với năm 2011 , tương ứng với tốc độ tăng 10.5% so với năm 2011 Ta thấy thời kỳ khó khăn kinh tế mà PGD đạt mức tăng trưởng huy động vốn đặn kết đáng mừng, thể tin tưởng khách hàng với PGD, kết phấn đấu không ngừng giám đốc nhân viên PGD 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng Bảng 1.2 Dư nợ cho vay PGD Đội Cấn (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Dư nợ cho vay 60,626 77,968 95,753 108,128 1, Dư nợ CV NH 36,500 42,882 60,325 70,312 2, Dư nợ CV TDH 24,126 35,086 35,429 37,815 Nợ hạn 1.000 0.780 0.651 0.580 (Nguồn: Phịng kế tốn PGD) Dư nợ tăng qua năm cụ thể: Năm 2009 tổng dư nợ cho vay 60,626 triệu đồng, cho vay NH 36,500 triệu đồng chiếm 60.205% tổng dư nợ năm 2009, dư nợ cho vay trung dài hạn 24,126 triệu đồng chiếm 39.8 % tổng dư nợ, nợ xấu dư nợ tỷ đồng chiếm 1.65% tổng dư nợ Năm 2010 dư nợ cho vay đạt 77,968 triệu đồng, có 42,882 triệu đồng dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm 55% tổng dư nợ, 35,086 triệu đồng dư nợ CV TDH chiếm 45% tổng dư nợ cho vay, nợ hạn giảm 0.780 triệu đồng chiếm 1% tổng dư nợ Năm 2011 dư nợ tăng lên 95,753 triệu đồng, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 60,325 triệu đồng chiếm 62.9% tổng dư nợ, dư nợ cho vay TDH 35,429 triệu đồng chiếm 37% tổng dư nợ cho vay, nợ xấu giảm 0.651 triệu đồng chiếm 0.68% tổng dư nợ 10