(Luận Văn Thạc Sĩ) Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Cá Nhân Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.pdf

Untitled BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành Tài chính Ngân hàn[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng ĐÀO KHÁNH LINH Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 83.40.201 Họ tên: Đào Khánh Linh Giảng viên hƣớng dẫn: TS Nguyễn Thị Hiền Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Luận văn Thạc sĩ kinh tế chuyên ngành Quản trị kinh doanh với đề tài :“Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” viết dƣới hƣớng dẫn TS Nguyễn Thị Hiền Luận văn đƣợc viết sở vận dụng lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân từ phân tích thực trạng đồng thời đƣa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Khi viết luận văn này, tơi có tham khảo số tài liệu khóa trƣớc trƣờng đại học sử dụng thông tin số liệu từ đơn vị cung cấp Tơi cam đoan khơng có chép ngun văn từ luận văn hay nhờ ngƣời khác viết Tôi xin hồn tồn chịu trách nhiệm cam đoan chấp nhận hình thức kỷ luật theo quy định Học viên thực Đào Khánh Linh LỜI CẢM ƠN Luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam”, đƣợc hồn thành với hƣớng dẫn giúp đỡ nhiệt tình giáo hƣớng dẫn TS Nguyễn Thị Hiền Tôi bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc tới cô giáo TS Nguyễn Thị Hiền, ngƣời nhiệt tình hƣớng dẫn tơi Bên cạnh đó, tơi xin cảm ơn phòng kinh doanh cán Agribank dành nhiều thời gian, công sức hỗ trợ tơi suốt q trình thực luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Học viên thực Đào Khánh Linh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1 Tín dụng khách hàng cá nhân rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 1.1.1 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân 1.1.2 Đặc điểm tín dụng khách hàng cá nhân 1.1.3 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHTM 13 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .14 1.2.3 Nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 30 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng thƣơng mại 32 1.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan .32 1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 34 Tóm tắt chƣơng 35 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 36 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 36 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển 36 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh năm gần Agribank 37 2.1.3 Bối cảnh kinh doanh Agribank .38 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank 41 2.2.1 Mơ hình, sách quy trình quản trị rủi ro tín dụng 41 2.2.2 Kết hoạt động QTRR tín dụng KHCN Ngân hàng Agribank 55 2.3 Đánh giá chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân mức độ đáp ứng chuẩn mực Basel quản trị rủi ro tín dụng Agribank 62 2.3.1 Ƣu điểm công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 62 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 63 2.3.3 Đánh giá mức độ đáp ứng chuẩn mực Basel quản trị rủi ro tín dụng Agribank 68 Tóm tắt chƣơng 70 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 71 3.1 Căn giải pháp 71 3.1.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn 2018-2023 tầm nhìn đến 2030 71 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thời gian tới .71 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam .72 3.2.1 Hồn thiện văn nội quản trị rủi ro tín dụng Agribank 72 3.2.2 Sắp xếp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực phù hợp với mơ hình tổ chức máy quản trị RRTD 73 3.2.3 Sắp xếp lại máy quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo độc lập chức phận cấu máy quản trị RRTD 74 3.3 Kiến nghị 78 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 79 Tắt tắt chƣơng 83 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt AGRIBANK AGRIBANK CBTD EAD Diễn giải Tiếng Anh: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Tiếng Việt: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cán tín dụng Dƣ nợ thời điểm khách hàng không trả đƣợc nợ (Exposure At Default) Tổn thất dự kiến, tổn thất dự kiến EL, UL (Expected Loss/Unexpected Loss) HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên ICAAP Quy trình đánh giá đủ vốn nội (The Internal Capital Adequacy Assessment Process) Dự án đại hóa hệ thống tốn kế tốn khách hàng IPCAS (The Modernization of Interbank payment and Customer Accounting System) KHCN Khác hàng cá nhân KH Khách hàng KToNB Kiểm toán nội KT-KSNB Kiểm tra kiểm soát nội LGD Tỷ trọng tổn thất ƣớc tính (Loss Given Default) NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QHKH Quan hệ khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SA Tiếp cận phƣơng pháp chuẩn hóa (The Standardized Approach) TSBĐ Tài sản bảo đảm TCTD Tổ chức tín dụng TSC Trụ sở XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ Bảng 2.1: Kết kinh doanh Agribank (2015 - 2018) .37 Bảng 2.2: Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân tổng dƣ nợ cho vay (2016-2018) .38 Bảng 2.3: Phân loại dƣ nợ KHCN theo khách hàng, mục đích vay vốn (2016-2018) 39 Bảng 2.4: Hệ thống phân loại nợ Agribank 47 Bảng 2.5: Phân loại nợ theo tiêu thức định tính Agribank 47 Bảng 2.6: Các biện pháp khai thác nợ .51 Bảng 2.7 Bảng dƣ nợ hạn khách hàng cá nhân (2016-2018) 55 Bảng 2.8: Nợ hạn cho vay KHCN theo thời gian (2016-2018) 56 Bảng 2.9: Nợ hạn KHCN theo ngành nghề (2016-2018) 58 Bảng 2.10: Số tiền trích lập dự phịng RRTD cá nhân (2016-2018) 61 Hình 1.1: Sơ đồ phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân Hình 2.1: Sơ đồ quy trình nhận diện RRTD giai đoạn cấp tín dụng 44 Hình 2.2: Sơ đồ nội dung kiểm soát RRTD Agribank 48 Hình 2.3: Sơ đồ quy trình kiểm soát RRTD giai đoạn giải ngân 50 Hình 3.1: Sơ đồ tiêu chuẩn nhân Khối chức 74 Hình 3.2: Sơ đồ Tổ chức quản lý rủi ro Trụ sở 76