Đang tải... (xem toàn văn)
1 LuËn v¨n tèt nghiÖp Môc lôc Lêi nãi ®Çu 3 Ch¬ng 1 Nh÷ng VÊn §Ò C¬ B¶n VÒ NghiÖp Vô Cho Vay Cña Ng©n Hµng Th¬ng M¹i Vµ ChÊt Lîng Cho V©y §èi Vèi Hé S¶n XuÊt Kinh Doanh 4 1 1 Tæng quan vÒ nghiÖp vô[.]
Luận văn tốt nghiệp Mục lục Lời nói đầu -3 Chơng Những Vấn Đề Cơ Bản Về Nghiệp Vụ Cho Vay Của Ngân Hàng Thơng Mại Và Chất Lợng Cho Vây Đối Vối Hộ Sản Xuất - Kinh Doanh 1.1 Tæng quan vỊ nghiƯp vơ cho vay cđa NHTM vµ Hé SXKD NÒn kinh tÕ -4 1.1.1 Kh¸i niệm hình thức cho vay NHTM -4 1.1.2 Hé s¶n xuÊt kinh doanh 1.1.3 Vai trò HSX-KD đời sống kinh tế xà hội -7 1.2 Các hình thức cho vay cđa NHTM víi HSX KD -7 1.2.1 Đặc điểm tín dụng Ngân Hàng ®èi víi HSX-KD 1.2.2 ChÊt lỵng cho vay ®èi víi HSX KD -8 1.2.3 Nh÷ng quy định chung cho vay khách hàng vµ HSX-KD -9 1.3 Vai trò Tín dụng Ngân hàng HSXKD -12 1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn cho c¸c HSX KD -12 1.3.2 N©ng cao tiỊm lùc khoa học công nghệ góp phần đổi SXKD 13 1.3.3 Thóc ®Èy trình chuyển dịch cấu nông nghiệp 13 1.3.4 Góp phần thực đờng lối, sách kinh tế xà hội Của nhà nớc thành phần kinh tế 14 Chơng Thực trạng cho vay hộ SX KD Chi nhánh NHNN Và PTNT Bm Sn -15 2.1 Kh¸i qu¸t vỊ NHNN &PTNT chi nh¸nh Bỉm Sơn 15 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển -15 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ phòng ban-15 2.1.3 Tình hình KQ HĐKD NHNN &PTNT Bm Sn 18 2.2 Công tác huy ®éng vèn -18 2.2.1 Huy ®éng vèn -18 2.2.2 Công tác cho vay -20 2.2.3 Mét sè mỈt công tác khác -22 2.3 Thực trạng cho vay chất lợng cho vay HSXKD Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp Tại NHNN &PTNT Bm Sơn 22 2.3.1 Thùc tr¹ng chung vỊ nghiƯp vơ cho vay -22 2.3.2.Tình hình cho vay, thu nợ, d nợ HSX-KD 24 2.3.3 Tình hình d nợ HSX-KD theo ngành kinh tế 25 2.3.4 ChÊt lỵng cho vay ®èi víi HSX-KD -26 2.4 Mét sè nhËn xÐt vỊ cho vay ®èi víi Hé SX KD 28 2.4.1 Những kết đạt đợc 28 2.4.2 Những mặt tån t¹i 28 2.4.3 Nguyên nhân chủ yếu ảnh hởng đến kết cho vay HSX-KD chi nh¸nh NHNo&PTNT Bỉm Sơn 28 CHƯƠNG Một Số Giải Pháp Nâng Cao Chất Lợng Cho Vay Đối Với Hộ sản Xuất - Kinh Doanh Tại NHNo&PTNT BM SN 30 3.1 Định Hớng Mục Tiêu Phát Triển Của NHNo&PTNT Bm Sơn -30 3.2 Mét sè gi¶i pháp nâng cao chất lợng cho vay HSX-KD t¹i NHNo&PTNT Bỉm Sơn 30 3.2.1 Nhóm giải pháp mở rộng cho vay HSXKD 31 3.2.2 Những giải pháp nâng cao chất lỵng cho vay 31 3.2.3 N©ng cao chất lợng trình độ cán tín dụng NH -32 3.2.4 Phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay -34 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 34 3.3.1 §èi víi NHNo&PTNT ViƯt Nam -34 3.3.2 §èi víi HSX-KD -35 3.3.3 Đối với nhà nớc -35 3.3.4 Đối với quyền địa phơng 35 Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp KÕt luËn -36 Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp Lời Nói Đầu Trong hoạt động kinh doanh NHTM gặp nhiều khó khăn, chất lợng tín dung cha cao, biểu kinh tế thị trờng phát triển mạnh, mét nÒn kinh tÕ yÕu kÐm, tËp trung, tõ bao cÊp chun sang mét nỊn kinh tÕ thÞ trêng, mét chế sản xuất hàng hoá nhiều thành phần ngân hàng thơng mại có vai trò quan trọng Tuy nhiên, mà đất nớc thời kỳ chuyển sang kinh tế thị trờng theo định hớng XHCN, có quản lý nhà nớc níc ta hiƯn nay, m«i trêng kinh tÕ cha ỉn định, môi trờng pháp lý dần hoàn thiện hoạt kinh doanh kinh doanh trớc hết nợ hạn nợ khó đòi việc phân tính xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề phơng pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng cho vay đòi hỏi cấp thiết ngành Ngân hàng Qua kiến thức đà học thực tập em đà chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lợng cho vay Hộ sản xuất - Kinh doanh NHNo&PTNT Th Xó Bm Sơn Nội dung luận văn gåm ch¬ng: Chương 1: Những vấn đề tín dụng Ngân hàng chất lượng cho vay hộ sản xuất kinh doanh Chương 2: Thực trạng cho vay chất lượng cho vay Hộ sản xuấtkinh doanh NHNo&PTNT Thị Xã Bỉm Sơn Chương 3: Một Số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Hộ sản xuất- kinh doanh NHNo&PTNT Th Xó Bm Sn Qua em xin chân thành cảm ơn thầy giáo: PGS.,TS Mai Văn Bạn bộ, nhân viên NHNo& PTNT Bm Sơn ®· tËn t×nh gióp ®ì em thêi gian thùc tập, thời gian nh kinh nghiệm hạn hẹp nên em mong nhận đợc Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp quan tâm, đóng góp thầy cô giáo khoa để em hoàn thiện Chơng Những Vấn Đề Cơ Bản Về Nghiệp Vụ Cho Vay Của Ngân Hàng Thơng Mại Và Chất Lợng Cho Vây Đối Vối Hộ Sản Xt - Kinh Doanh 1.1 Tỉng quan vỊ nghƯp vơ cho vay NHTM hộ sản xuất kinh doanh kinh tế 1.1.1Khái niệm cho vay hình thức cho vay NHTM 1.1.1.1 Khái niệm cho vay - Tín dụng ngân hàng quan hệ sử dụng vốn lẫn nguyên tắc hoàn trả ngân hàng thơng mại với pháp nhân thể nhân kinh tế - Trong quan hệ ngân hàng thơng mại vừa ngời vay đồng thời ngời cho vay - Cho vay lµ nghiƯp vơ sư dơng vèn cđa NHTM lµ nghiƯp vụ quan trọng mang lại lợi nhuận cho NH - Nghiệp vụ cho vay đợc chia thành: 1.1.1.2.Các hình thức cho vay ngân hàng thơng mại - Theo thời gian (thời hạn tín dụng) Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với Ngân Hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn sinh lời tín dụng nh khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian, tín dụng phân chia thành + Cho vay ngắn hạn: Có thời gian díi 12 th¸ng Sv: Mai Thu H»ng Líp: 4LT1385T Ln văn tốt nghiệp + Cho vay trung hạn: Có thời hạn từ 12 tháng đến 36 tháng + Cho vay dài hạn: Có thời hạn 36 tháng Thời hạn tín dụng thờng đợc xác định cụ thể (ngày/tháng/năm) ghi hợp đồng tín dụng, thời hạn mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản cho vay Thời hạn tín dụng đợc tính từ lúc đồng vốn Ngân hàng đợc phát đến lúc đồng vốn lÃi cuối phải thu về, thời hạn tín dụng thời gian mà kết thúc ngân hàng xem xét lại quan hệ tín dụng với khách hàng - Theo phơng thức phát tiền vay + Cho vay lần (theo món): hình thức cho vay tơng đối phổ biến ngân hàng khách hàng nhu cầu vay thờng xuyên Nghiệp vụ cho vay lần tơng đối đơn giản, lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phơng án sử dụng vốn Ngân hàng phân tích khách hàng ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lÃi xuất yêu cầu đảm bảo cần Mỗi vay đợc tách biệt thành hồ sơ (khế ớc nhận nợ) khác + Cho vay hạn mức tín dụng: phơng thức cho vay áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn ngắn hạn nhng thờng xuyên, kinh doanh ổn định NHNo nơi cho vay sau nhận đủ tài liệu khách hàng tiến hành xác định hạn mức tín dụng + Cho vay theo dự án: NHNo cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu t phát triển SXKD, dịch vụ dự án đầu t phục vụ đời sống NHNo nơi cho vay khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu t trì cho thời gian đầu t dự án phân định kỳ hạn trả nợ - Theo tinh chất đảm bảo tiền vay Tài sản đảm bảo khoản tín dụng cho phép ngân hàng có đợc nguồn vốn thu nợ thứ hai cách bán tài sản Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp nguồn thu nợ thứ (từ trình sản xuất kinh doanh) hoạc không đủ + Cho vay có đảm bảo: Đợc phân chia thành cho vay có đảm bảo uy tín khách hàng, có đảm bảo chấp, cầm cố tài sản, chứng từ có giá tài sản đà đợc đánh giá tình trạng tài sản đảm bảo quyền sở hữu, giá trị, tính thị trờng, khả bán, khả tài ngời thứ ba + Cho vay không đảm bảo: Cho vay không cần tài sản đảm bảo đợc cấp cho khách hàng có uy tín, thờng khách hàng làm ăn thờng xuyên có lÃi, tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng nợ nần dây da, vay tơng đối nhỏ so với vốn ngời vay Các khoản cho vay theo thị Chính Phủ mà Chính Phủ yêu cầu không cần tài sản đảm bảo Các khoản cho vay tổ chức tài lớn, công ty lớn, khoản cho vay thời gian ngắn mà ngân hàng có khả giám sát việc bán hàng Cũng không cần tài sản chấp đảm bảo 1.1.1.3 Vai trò tín dụng kinh tế - Góp phần cân đối vốn cho kinh tế + Điều hoà vốn từ nơi thừa (không sử dụng hết) sang nơi thiếu (huy động không đủ) đảm bảo thuận lợi cho phát triển kinh tế vùng, xoá dần khác biệt vùng lÃnh thổ kinh tế + Tăng tốc độ luân chuyển vốn - Là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy kinh tế phát triển + Tăng vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh + Nhờ vốn tín dụng doanh nghiệp có điều kiện mua sắm trang thiết bị vật chất tăng khả cạnh tranh thị trờng - Góp phần ổn định lu thông tiền tệ tạo điều kiện cho kinh tế phát triển Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp + Điều hoà tiền lu thông: giảm lu thông tiền mặt, cân đối T-H 1.1.2 Hộ sản xuất kinh doanh (HSX-KD) 1.1.2.1 Khái niệm hộ sản xt - kinh doanh Cã nhiỊu quan ®iĨm vỊ HSX-KD, có nhiều khái niệm HSX-KD - Theo liên hợp quốc: Hộ ngời sống chung mái nhà, nhóm ngời bao gồm ngời có huyết thống ngời làm công - Theo quan điểm nhà kinh tế học: HSX-KD là: gia đình coi nh đơn vị quản lý, ăn, làm việc với nhau, sống chung mái nhà Nhóm ngời bao gồm ngời có huyết thống nhng ngời làm công Theo quan điểm luận văn HSX-KD chủ thể kinh tế có t cách pháp nhân, hoạt động SXKD lĩnh vực đợc pháp luật bảo hộ 1.1.2.2 Các tiêu chí quy định (hoặc phân loại) HSX-KD HSX-KD vừa đơn vị kinh tế sở, vừa đơn vị sản xuất, vừa đơn vị tiêu dùng Là ngời trực tiếp sản xuất, HSX-KD đơn vị kinh tế sở kinh tế, Mặt khác, HSX-KD đơn vị tiêu dùng tức tự sản t tiêu HSX-KD phân loại thành ba cấp độ khác nhau: - Loại hộ tự cấp, tự túc, vùa sản xuất hàng hoá: Đây loại hộ phỉ biÕn nhiỊu nhÊt ë níc ta hiƯn nay, Nh÷ng hộ có phản ứng với thị trờng số hộ chiếm khoảng 40% tổng số hộ dân nớc ta - Loại HSX-KD hoàn toàn:Trình độ sản xuất cao, chủ yếu chủ trang trại ngời làm nghề truyền thống, hộ có phản ứng nhạy bén vời thị trờng, số hộ chiếm khoảng 20% tổng số hộ dân nớc ta - Loại HSX-KD t cung, tự cấp : Những hộ phản ứng với thị trờng, dùng sách Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp thị trờng để tác động vào hộ mà phải dùng sách phi thị trờng (phi lợi nhuận) số hộ chiếm khoảng 40%tổng số hộ dân nớc ta 1.1.2.3 Đặc điểm HSX-KD Việt Nam - HSX-KD hoạt động nhiều lĩnh vực, với nhiều ngành nghề đa dạng phong phú, bao gồm sản xuất nông, lâm, ng nghiệp, tiểu thủ công nghiệp , chí nhiều hộ tham gia sản xuất lĩnh vực sản xuất công nghiệp nh, công nghiệp may mặc, xây dựng với mức độ quy mô khác - Kinh tế hộ nói chung gặp nhiều khó khăn trình sản xuất : Đó sản phẩm làm nhng khó tiêu thụ, không cã l·i S¶n phÈm s¶n xuÊt vÊp ph¶i søc ép cạnh tranh sản phẩm loại công nghiệp thành thị hàng nhập ngoại Trang thiết bị lạc hậu trình độ kỹ thuật hạn chế Vì mà sản phẩm kinh tế hộ có chất lợng không cao, chi phí sản xuất lại lớn, không cạnh tranh đợc thị trờng - HSX-KD nói chung hoạt động SXKD theo tính chất truyền thống, lạc hậu, xuất không cao 1.1.3 Vai trò HSX-KD đời sống kinh tế xà hội - Góp phần cung cấp số hàng hoá tiêu dùng dịch vụ cho dân c - Tạo điều kiện cho hàng hoá tiêu dùng lu thông đến miền - Tạo việc làm cho xà hội đặc biệt nông thôn Nớc ta có khoảng 79,5%dân số sống nông thôn - Đóng góp phần thu nhập cho ngân sách nhà nớc 1.2 Các hình thức cho vay NHTM HSX-KD 1.2.1 Đặc điểm tín dụng Ngân Hàng HSX-KD - Chủ yếu cho vay ngắn hạn, HSX-KD thờng vay để đầu t vào nông nghiệp, khoản vay nhỏ lẻ thời gian ngắn Sv: Mai Thu Hằng Lớp: 4LT1385T Luận văn tốt nghiệp - Giá trị vay thấp cho vay nông nghiệp đặc biệt cho vay hộ nông dân thờng chi phí bình quân cho đông vốn vay lớn - Độ rủi ro khoản cho vay cao đặc biệt khoản cho vay nông nghiệp Đối với khách hàng SXKD nông nghiệp, nguồn trả nợ cho vay NH chủ yếu từ nguồn thu từ bán loại nông sản sản phẩm chế biến từ nông sản Các yếu tố tự nhiên nh hạn hán, lũ lụt ảnh hởng lớn đến kết SXKD HSX, từ ảnh hởng đến khả trả nỵ cho NH - Chi phÝ cho vay cao dÉn đến HSX-KD khó khăn tiếp cận vốn tín dụng, vËy viƯc më réng cho vay gỈp nhiỊu khã khăn 1.2.2 Chất lợng cho vay HSX-KD 1.2.2.1 Khái niệm chất lợng cho vay HSX-KD Chất lợng cho vay HSXKD tổng hợp tiêu chí rõ gia tăng số lợng hộ kinh doanh đợc cấp vốn vay với số lợng lớn, sử dụng vốn hiệu với rủi ro thấp Đây khái niệm chung chất lợng cho vay tín dụng ngân hàng nhiên tuỳ theo tính đặc thù đối tác vay vốn, chất lợng cho vay đơc đánh giá tiêu chí khác 1.2.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lợng cho vay HSX-KD - Các tiêu tổng du nợ cho vay HSX-KD Bao gồm tổng d nợ cho vay ngắn, trung dài hạn Tổng d nợ thấp phản ánh chất lợng tín dụng thấp, ngân hàng khả mở rộng cho vay, khả tiếp thị khách hàng kém, trình độ đội ngũ cán ngân hàng thấp Tuy d nợ cha cao đà phản ánh chất lợng tín dụng cao Vì phải sử dụngchỉ tiêu thứ hai tiêu nợ hạn - Nợ hạn HSX-KD D nợ hạn hộ sản xuất tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền đà hạn trả mà khách hàng vÉn cha Sv: Mai Thu H»ng Líp: 4LT1385T