45 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài Thực trạng nợ xấu tẠi các Ngân hàng thương mại Việt Nam Giáo viên hướng dẫn TS HÀ THỊ SÁU Sinh viên[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Giáo viên hướng dẫn : TS HÀ THỊ SÁU Sinh viên thực : NGUYỄN THÙY DUNG Mã sinh viên : 11G400042 Lớp : LTĐH11- NHD Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em, số liệu tài liệu chuyên đề trung thực Hà nội, ngày 23 tháng 12 năm 2015 Sinh viên thực Nguyễn Thùy Dung LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Hà Thị Sáu hướng dẫn em hồn thành chuyên đề Với thời gian thực tập ngắn, lượng kiến thức khả có hạn nên chuyên đề khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ khoa để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! NHỮNG CỤM TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG CHUYÊN ĐỀ NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước CIC Trung tâm thơng tin tín dụng VAMC Cơng ty quản lý tài sản GTCG Giấy tờ có giá BĐS Bất động sản DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tỷ lệ nợ xấu dư nợ NHTM từ 2012-3/2015 16 Bảng 2.2: Nợ xấu ngân hàng tháng đầu năm 2015 .28 Biểu đồ 2.1: Nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam qua thống kê 17 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu TCTD tháng đầu năm 2015 18 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng kinh tế 3/2015 19 Biểu đồ 2.4: lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu cao (30/4/2013) 20 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng thời điểm tháng đầu năm 2012 20 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ có khả vốn/dư nợ cho vay khách hàng 30/9/2012 21 Biểu đồ 2.7:Tỷ lệ nợ xấu năm 2014 25 Biểu đồ 2.8: Số nợ xấu 13 ngân hàng tính đến hết quý II/2015 26 Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nợ xấu tai ngân hàng .27 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại 1.1.4 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU .7 1.2.1 Khái niệm nơ xấu 1.2.2 Tiêu chí phân loại nợ xấu 1.2.3 Nguyên nhân nợ xấu 1.2.4 Tác động nợ xấu 10 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 15 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 15 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 16 2.2.1 Khái quát tình hình nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2012-3/2015 16 2.2.3 Nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam theo lĩnh vực đối tượng cho vay 29 2.2.4 Đánh giá hoạt động chung ngân hàng thương mại Việt Nam 32 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ CÁC ĐỂ XUẤT KIÊN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 34 3.1 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TỶ LỆ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 34 3.1.1 Theo Hiệp hội Nhà đầu tư tài Việt Nam (VAFI) 34 3.1.2 Theo thủ tướng phủ 36 3.1.3 Một số giải pháp khác 36 3.2 NHỮNG KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ TỶ LỆ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 37 3.2.1 Kiến nghị Chính phủ .38 3.2.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước .39 3.2.3 Kiến nghị ngân hàng thương mại Việt Nam 40 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn 42 KẾT LUẬN 43 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thời gian qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại, làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Nhiều hội thảo tập trung bàn luận vấn đề như: thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam; nguyên nhân gây nợ xấu; biện pháp tháo gỡ, chế xử lý nợ kinh nghiệm số quốc gia giới Thực tế, bất cập phân loại nợ, vấn đề chuyển nợ, vấn đề đạo đức nghề nghiệp làm nảy sinh nợ xấu ngân hàng khiến nợ xấu có mức cao Nhận thức rõ tầm quan trọng vấn đề em chọn đề tài: “Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam” làm chuyên đề tốt nghiệp để hiểu rõ thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam tìm giải pháp nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu, tác động tốt tới phát triển kinh tế đất nước Mục đích nghiên cứu Thứ nhất, nghiên cứu vấn đề lý luận NHTM nợ xấu NHTM Thứ hai, thông qua việc phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu NHTM để thấy kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đề xuất số giải pháp, kiến nghị hạn chế tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Chuyên đề tốt nghiệp tập trung tìm hiểu sở lý luận thực tiễn liên quan đến tình hình nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn năm 20129/2015 Phương pháp nghiên cứu: - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử triết học Mác- Lênin vận động phát triển xã hội - Phương pháp điều tra, khảo sát - Phương pháp phân tích, so sánh, thống kê, tổng hợp…để tình hình nợ xấu NHTM Việt Nam Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp: Ngoài phần đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng, biểu…chuyên đề chia làm ba chương: Chương 1: Tổng quan nợ xấu NHTM Việt Nam Chương 2: Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn năm 2012-9/2015 Chương 3: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Có nhiều khái niệm khác NHTM: - “ Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Luật cịn định nghĩa: “Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” - “ Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhần nước” - NHTM loại hình ngân hàng hoạt động mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài khác Sự đa dạng hóa dịch vụ chức ngân hàng dẫn đến gọi ngân hàng “Bách hóa tài chính” ( Financial Department Stores) - NHTM doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng cho kinh tế quốc dân - Theo nhà kinh tế học David Begg định nghĩa: “NHTM trung gian tài có giấy phép kinh doanh phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi”.3 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Luật TCTD Việt Nam Quốc hội thông qua ngày 12/12/1997 Nghị định Chính Phủ số 49/2000/NĐ – CP ngày 12/09/2000 1.1.2.1 Chức Trung gian tài Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng NHTM Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, mang đến lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại 1.1.2.2 Chức trung gian tốn Ở NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế khơng phải giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản tốn Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình trung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế 1.1.2.3 Chức tạo tiền Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền David Begg – Kinh tế học - Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội