NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TIỂU LUẬN KẾT THÚC HỌC PHẦN Môn học GIỚI THIỆU NGÀNH TÀI CHÍNH NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV GV hướng dẫn ThS HUỲN.
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TIỂU LUẬN KẾT THÚC HỌC PHẦN Mơn học: GIỚI THIỆU NGÀNH TÀI CHÍNH NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV GV hướng dẫn: ThS HUỲNH QUỐC KHIÊM SV thực hiện: MSSV: Số báo danh: …… TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2023 LỜI CAM ĐOAN Em tên là: Cam đoan tiểu luận cá nhân: NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV Giảng viên hướng dẫn: ThS HUỲNH QUỐC KHIÊM Bài tiểu luận sản phẩm riêng em, kết phân tích có tính chất độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn tiểu luận thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự em TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng năm 2023 Sinh viên thực (Ký, ghi rõ họ tên) HÌNH ẢNH THAM QUAN THỰC TẾ MỤC LỤC Lời cam đoan Mục lục Chương 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG BIDV .1 1.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG BIDV 1.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng BIDV 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng BIDV 1.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng BIDV 1.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÁC LĨNH VỰC CỦA NGÂN HÀNG BIDV 1.2.1 Lĩnh vực ngân hàng 1.2.2 Lĩnh vực đầu tư tài Chương 2: NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV 2.1 GIỚI THIỆU NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH Ở BIDV 2.1.1 Quy trình cho th tài BIDV 2.2 PHÂN TÍCH MƠ HÌNH SWOT CỦA NGHIỆP VỤ CHO TH TÀI CHÍNH TRÊN THỊ TRƯỜNG LAO ĐỘNG HIỆN NAY 2.2.1 Thuận lợi nghiệp vụ cho thuê tài 2.2.2 Khó khăn nghiệp vụ cho thuê tài 2.2.3 Cơ hội nghiệp vụ cho thuê tài 2.2.4 Thách thức nghiệp vụ cho thuê tài Chương 3: ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV 3.1 CƠ SỞ ĐỂ ĐƯA RA ĐỀ XUẤT 3.2 CÁC ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV 10 Danh mục tài liệu tham khảo Chương 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG BIDV 1.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG BIDV 1.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng BIDV Về tên gọi, BIDV tên đầy đủ “Bank for Investment and Development of Vietnam”, tên tiếng việt Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Đây ngân hàng Thương mại Nhà nước đời sớm ln giữ vị trí, vai trị uy tín tận ngày thông qua số liệu thực tế năm 2020 với tổng giá trị tài sản 1,4 triệu tỷ VNĐ (Phan Thị Hà My 2021) Cũng mang chất chung ngân hàng, BIDV cung cấp đầy đủ, đa dạng dịch vụ chất lượng cao lĩnh vực tài ngân hàng, góp phần trì gia tăng ổn định kinh tế quốc dân Địa ngân hàng BIDV quận Thủ Đức, Tp Hồ Chí Minh PGD Khu cơng nghệ cao TP Hồ Chí Minh Trực thuộc: CN Thủ Đức Địa chỉ: Số 13 13/1 Võ Văn Ngân, Linh Chiểu, Thủ Đức, Hồ Chí Minh Giờ giao dịch: Thứ 2-6: Sáng : 7h30-11h30, chiều :13h-16h30 Điện thoại: (028) 3736 1349 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng BIDV Ngày 26/4/1957, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (tiền thân Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-BIDV) thức thành lập BIDV tự hào ngân hàng có lịch sử lâu đời hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam Lịch sử xây dựng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chặng đường đầy gian nan thử thách đỗi tự hào gắn với thời kỳ lịch sử bảo vệ xây dựng phát triển đất nước dân tộc Việt Nam Lịch sử Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có lần thay đổi tên gọi phù hợp với thời kỳ xây dựng phát triển đất nước: + 1957 – 1981: Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam + 1981 – 1990: Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam + 1990 – 2012: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam + 2012 – nay: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 1.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng BIDV Cơ cấu tổ chức ngân hàng BIDV chia thành khối gồm có: Khối cơng ty (sở hữu trực tiếp gián tiếp), bao gồm công ty là: + Cơng ty cổ phần Chứng khốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BSC) + Ngân hàng Liên doanh Lào Việt (LaoViet Bank) + Công ty Bảo hiểm Lào Việt (LVI) + Tổng Công ty cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV (BIC) + Công ty Cho thuê tài TNHH BIDV (BIDV- SuMi Trust Leasing) + Cơng ty TNHH MTV Quản lý nợ khai thác tài sản BIDV (BAMC) + Ngân hàng Đầu tư Phát triển Campuchia (BIDC) Khối Ngân hàng bao gồm ban/trung tâm Hội sở chính, chi nhánh ngồi nước, Trường Đào tạo Cán BIDV, Trung tâm Công nghệ thông tin, Ban Xử lý Nợ Nam Đô Khối Liên doanh: Ngân hàng liên doanh Việt Nga (VRB), Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ MetLife BIDV, Công ty liên doanh Tháp BIDV (BIDV Tower), Khối Góp vốn: Cơng ty Cổ phần Cho thuê máy bay Việt Nam (VALC) 1.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÁC LĨNH VỰC CỦA NGÂN HÀNG BIDV 1.2.1 Lĩnh vực ngân hàng Dịch vụ tiền vay: dịch vụ cho vay tiền ngân hàng cung cấp giúp cá nhân, tổ chức, đơn vị kinh doanh, … tạm ứng khoản tiền theo nhu cầu định Dịch vụ tiền gửi: Các cá nhân, tổ chức sử dụng dịch vụ tiền gửi thơng qua gửi tiền tiết kiệm, gửi chứng khốn, gửi có kỳ hạn, gửi khơng kỳ hạn,… từ qua hoạt động Thương mại để sinh lời định đem lại lợi nhuận cho bên Dịch vụ thẻ: bao gồm dịch vụ thẻ tín dụng thẻ ghi nợ Dịch vụ toán tiền chuyển khoản nhanh Dịch vụ ngân hàng số: Với phương thức phổ biến Ngân hàng online, dịch vụ ATM dịch vụ công nghệ Ngân quỹ: dịch vụ có ảnh hưởng trực tiếp đến biến động hay ổn định kinh tế chung, thị trường tiền vàng hoạt động lưu thông tiền tệ, bao gồm hoạt động bảo quản tài sản, đổi tiền vàng, xử lý nguồn tiền không đủ điều kiện lưu thông Ngoại hối thị trường vốn: Mua bán sản phẩm cấu trúc, ngoại tệ 1.2.2 Lĩnh vực đầu tư tài Đầu tư tài hoạt động góp vốn Ngân hàng vào Doanh nghiệp lớn nhỏ Việt Nam Đây lĩnh vực thành công BIDV, thể vai trò điều phối kinh tế quan trọng đem lại lợi nhuận vững vàng gia tăng vốn 1.2.3 Lĩnh vực chứng khoán BIDV cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán là: Dịch vụ giao dịch, dịch vụ mơi giới, dịch vụ chứng khốn phái sinh 1.2.4 Lĩnh vực bảo hiểm BIDV liên kết đầu tư cung cấp đầy đủ loại hình bảo hiểm Bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm phi nhân thọ Chương 2: NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV 2.1 GIỚI THIỆU NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH Ở BIDV Dịch vụ cho th tài cơng ty BSL ( BIDV – SuMi Trust Leasing ) cung cấp cho khách hàng Cho thuê tài BIDV thực chất hình thức cấp tín dụng trung dài hạn thơng qua cho thuê tài sản hợp đồng cho thuê tài BSL sử dụng vốn để mua tài sản theo yêu cầu bên thuê khách hàng cho bên thuê thuê lại tài sản để sử dụng Bên thuê toán tiền thuê thời hạn thuê theo quy định hợp đồng Đối tượng cho thuê: Các doanh nghiệp Tài sản cho thuê tài chính (bao gồm tài sản cũ mới): - Thiết bị phương tiện vận tải - Máy móc thiết bị xây dựng - Thiết bị văn phòng - Thiết bị y tế - Máy móc, thiết bị sản xuất - Các loại tài sản khác (không bị cấm luật pháp) Thời hạn cho thuê: Thông thường từ năm đến 10 năm Tùy thuộc vào thời gian sử dụng hữu ích tài sản cho th tình hình tài bên th 2.1.1 Quy trình cho th tài BIDV Bước 1: Khách hàng lựa chọn tài sản Bước 2: Bên thuê (khách hàng) bên cho thuê (BSL) thương lượng điều khoản thuê tài Bước 3: Lập hợp đồng thuê tài Bước 4: Cơng ty cho th tài BIDV ký hợp đồng mua bán tài sản với nhà cung cấp Bước 5: Nhà cung cấp bàn giao, lắp đặt tài sản Bước 6: Cơng ty cho th tài BIDV tốn tiền mua tài sản cho nhà cung cấp Bước 7: Khách hàng toán tiền thuê tài sản theo định kỳ cho BSL Khách hàng lựa chọn tài sản Bàn giao, lắp đặt tài sản Khách hàng NHÀ CUNG CẤP ( BÊN THUÊ) Thanh toán tiền mua tài sản Thương2 lượng điều khoản thuê Thanh toán tiền thuê HỢP ĐỒNG THUÊ Công ty cho thuê tài TNHH BIDV – SuMi TRUST HỢP ĐỒNG MUA BÁN TÀI SẢN Sơ đồ: Quy trình cho thuê tài BSL 2.2 PHÂN TÍCH MƠ HÌNH SWOT CỦA NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN THỊ TRƯỜNG LAO ĐỘNG HIỆN NAY 2.2.1 Thuận lợi nghiệp vụ cho thuê tài Ưu bật nghiệp vụ cho thuê tài hạn chế rủi ro, tiết kiệm chi phí, thủ tục đơn giản, khơng chấp Ngồi ra, doanh nghiệp th cịn hưởng dịch vụ tư vấn miễn phí Có thể nói, cho th tài giúp khơng doanh nghiệp vượt qua khó khăn cơng đổi thiết bị, công nghệ Đặc biệt, dịch vụ không địi hỏi có đảm bảo tài sản trước Mức phí thuê tương đương lãi vay trung, dài hạn ngân hàng nên thích hợp cho doanh nghiệp vừa nhỏ kéo dài thời gian trả nợ Sau hết hạn thuê, đơn vị thuê quyền mua lại thiết bị với giá thỏa thuận từ trước trả lại công ty cho thuê Trong thuê, chưa khai thác hết công suất thiết bị, đơn vị th cịn cho doanh nghiệp thứ hai thuê lại (thuê thứ cấp) để giảm phí đóng góp cho cơng ty cho th Bên cạnh đó, hầu hết cơng ty cho th tài có mạng lưới cung cấp thiết bị rộng rãi ngồi nước, có chun viên giỏi, am hiểu máy móc, giá nên tư vấn tốt cho đơn vị thuê Tóm lại, hoạt động cho thuê tài loại hình tín dụng có nhiều ưu điểm, đặc biệt phát huy hiệu hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa đầu tư, máy móc, thiết bị, để mở rộng sản xuất 2.2.2 Khó khăn nghiệp vụ cho thuê tài Trên thị trường Việt Nam có 12 cơng ty cho th tài hoạt động, có cơng ty trực thuộc ngân hàng thương mại nhà nước, cơng ty vốn đầu tư nước ngồi cơng ty thuộc ngân hàng thương mại cổ phần Ngồi cịn có nhiều cơng ty tài chính, quỹ đầu tư tiếp tục phát triển mạnh mẽ thời gian tới Các doanh nghiệp kinh doanh năm đạt lợi nhuận cao, lớn mạnh lượng chất Đặc biệt, họ đáp ứng nhu cầu vốn nội, nhiên, khơng doanh nghiệp, hiệp hội cho khó tiếp cận nguồn vốn Do không cần tài sản chấp nên cho thuê tài phù hợp với đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp thành lập Tuy nhiên, hai phía: doanh nghiệp vừa nhỏ thương hạn chế lực, trình độ quản lý, ý thức chấp hành luật pháp, chế độ tài kế tốn tài chưa cao nên gây khó khăn cho cơng ty cho th tài việc đánh giá thẩm định tính khả thi dự án nhân thân khách hàng Về phía cơng ty cho th tài chưa tạo cho khách hàng hiểu rõ hiệu quả, lợi ích cho thuê tài mang lại khó khăn đối tượng cho th tài cịn q đơn điệu (máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, số động sản khác) Các doanh nghiệp nước phản ánh họ khó khăn việc tìm kiếm nguồn vốn, có để có nguồn vốn cho đầu tư sản xuất doanh nghiệp phải “trả giá” cao Trong thời gian việc cung ứng vốn trung dài hạn thơng qua kênh cho th tài cho doanh nghiệp bị hạn chế nhiều nguyên nhân Cụ thể: Thứ nhất, xuất 13 năm thị trường Việt Nam quảng bá, giới thiệu để cộng đồng doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ lĩnh vực cho thuê tài cịn hạn chế Thứ hai, mạng lưới hoạt động cơng ty cho th tài có mặt vài trung tâm kinh tế lớn, chưa trải rộng nước chưa có phân phối với ngân hàng thương mại để quảng bá bán trọn gói sản phẩm Thứ ba, trình độ cán kinh doanh cơng ty cho th tài chưa chun nghiệp, không động việc tiếp cận tư vấn cho doanh nghiệp cấu nguồn vốn Thứ tư, qui định đối tượng cho thuê tài Việt Nam bó hẹp động sản, dây chuyền sản xuất lại yêu cầu tỷ lệ tham gia vốn lớn Thứ năm, doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam phần lớn yếu lực sản xuất, trình độ quản lý, tính khả thi dự án 2.2.3 Cơ hội nghiệp vụ cho thuê tài Trong bối cảnh hội nhập sâu rộng, việc tham gia FTA hệ góp phần tích cực giúp ngành dịch vụ cho thuê tài Việt Nam có nhiều hội phát triển: Thứ nhất, thúc đẩy phát triển nâng cao lực cạnh tranh ngành dịch vụ cho thuê tài Hiện nay, độ mở cửa thị trường dịch vụ cho th tài Việt Nam cịn thấp, thị trường dịch vụ, khoa học công nghệ… phát triển cịn hạn chế Do đó, tham gia FTA hệ giúp Việt Nam hội nhập sâu vào thị trường tài giới có hội thu hút đầu tư nước ngồi, cơng nghệ, kinh nghiệm nước để phát triển lĩnh vực dịch vụ cho thuê tài Việc tham gia sâu rộng nhà đầu tư nước tạo điều kiện mở rộng hợp tác, nâng cao lực quản trị tài cho ngân hàng nội địa, động lực thúc đẩy cải cách, buộc ngân hàng nước phải hoạt động theo nguyên tắc thị trường, khắc phục nhược điểm tồn Đồng thời, ngân hàng phải tăng cường lực cạnh tranh sở nâng cao trình độ quản trị điều hành phát triển dịch vụ cho thuê tài nâng cao lực cạnh tranh đứng vững trước áp lực cạnh tranh gay gắt thời gian tới Thứ hai, thúc đẩy phát triển thị trường liên quan đem lại nhiều tiện ích cho người tiêu dùng Sự tăng trưởng ngành dịch vụ cho thuê tài thường thúc đẩy yếu tố chính, gồm: gia tăng việc sử dụng dịch vụ cho thuê tài chính, tiến dịch vụ cho thuê tài hội nhập khơng ngừng Thứ ba, tăng khả huy động vốn quốc tế, thu hút vốn đa dạng hoá thị trường cho thuê tài Việt Nam, đồng thời hội đẩy mạnh đầu tư nước doanh nghiệp cho thuê tài Việt Nam Việc tăng cường diện ngân hàng nước Việt Nam đem lại cho Việt Nam lượng vốn cần thiết Việt Nam có hội thu hút vốn đầu tư nước ngồi, cơng nghệ, kỹ quản trị vào ngành cho thuê tài Đây động lực để phát triển tận dụng hiệu Các ngân hàng thương mại nước có điều kiện để tiếp cận hỗ trợ kỹ thuật, tư vấn, đào tạo thơng qua hình thức liên doanh, liên kết với ngân hàng tổ chức tài quốc tế Bên cạnh đó, ngân hàng nước đầu tư mua cổ phần ngân hàng nước, từ ngân hàng nước có điều kiện thuận lợi để tăng vốn, tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm quản lý công nghệ đại hoạt động cho thuê tài với tham gia đối tác chiến lược ngân hàng có danh tiếng giới Hội nhập quốc tế thúc đẩy cải cách thể chế, hoàn thiện hệ thống pháp luật nâng cao lực hoạt động quan quản lý tài chính, loại bỏ hình thức bảo hộ, bao cấp vốn, tài ngân hàng thương mại nước 2.2.4 Thách thức nghiệp vụ cho thuê tài Để hoạt động cho thuê tài phát triển cần phải có chế thị trường riêng, khác biệt với hệ thống ngân hàng thương mại, nhắm tới đối tượng khách hàng, cơng ty cho th tài khơng đủ tiềm lực sức cạnh tranh đối đầu với ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, doanh nghiệp hiểu biết kênh cấp vốn qua dịch vụ cho th tài cịn hạn chế, hoạt động quảng bá, giới thiệu dịch vụ đến doanh nghiệp yếu Đa số khách hàng tìm đến với cho thuê tài thường doanh nghiệp vừa nhỏ, khơng đáp ứng yêu cầu ngân hàng thương mại uy tín, tài sản đảm bảo, báo cáo tài chính, ngân hàng thương mại mẹ đẩy xuống Do vậy, công tác thẩm định đánh giá tình hình tài khách hàng khó khăn rủi ro cao Một nguyên nhân chủ quan khiến sức cạnh tranh hoạt động cho thuê tài cịn thấp giá cho th (gồm tiền trích khấu hao tài sản thuê, phí, bảo hiểm ) cao Nếu bỏ qua yếu tố an tồn, chi phí bỏ ban đầu thấp hết thời hạn lý hợp đồng cho thuê tài chính, bên th phải tốn tổng số tiền tài sản thuê cao so với vay từ nguồn khác ngân hàng Như vậy, tính lãi suất lãi suất th tài cao lãi suất vay ngân hàng, lãi suất th tài cịn phải cộng thêm chi phí lắp đặt, vận hành, bảo hiểm bên cho thuê phải bỏ Môi trường nhiều yếu tố bất lợi Hiện nay, hoạt động cơng ty cho th tài chịu điều chỉnh Luật tài doanh nghiệp, Nghị định số 16/2001/NĐ-CP 02/5/2001 tổ chức hoạt động cơng ty cho th tài Nghị định số 65/2005/NĐ-CP 19/5/2005 quy định việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 16/2001/NĐ-CP Cùng với số thơng tư hướng dẫn thực bổ sung Tuy nhiên, nghị định ban hành lâu có nhiều điểm khơng phù hợp (Thành Trung 2013) Hiện ngân hàng nhà nước quy định chặt chẽ việc ngân hàng thương mại cho công ty “con” công ty cho th tài vay Vì vậy, để cơng ty cho th tài có thêm nguồn vốn hoạt động nguồn vốn ban đầu, ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu đặc điểm riêng biệt cho thuê tài để có quy định phù hợp, để ngân hàng mẹ cung ứng vốn cho cơng ty cho th tài cho phép cơng ty cho thuê tài huy động vốn, tạo điều kiện cho công ty phát triển Mặt khác, quy định không chặt chẽ thuê tài sản nguyên nhân đẩy công ty cho th tài vào tình trạng rủi ro cao Hiện nhiều doanh nghiệp sau thuê tài sản cơng ty cho th tài tẩu tán tài sản không trả lại tài sản, chiếm giữ tài sản trái phép trả lại tình trạng tài sản hư hỏng nặng Những việc theo quy định kiện tịa án trình kiện tụng thi hành án thường kéo dài, tốn nhiều chi phí cơng sức, vậy, nhiều trường hợp chờ tòa án giải cơng ty cho th tài lâm vào tình trạng khoản, hoạt động cầm chừng Ngoài ra, việc thực quy định tỷ lệ an tồn ngân hàng nhà nước, cơng ty cho thuê tài sử dụng 85% vốn huy động để cấp tín dụng giới hạn dư nợ tối đa khách hàng 25% vốn điều lệ gây khó khăn cho khơng cơng ty cho th tài (Thành Trung 2013) Với đặc thù nguồn vốn nhỏ dao động 150-500 tỉ đồng, đủ để công ty cho thuê tài hoạt động vài năm, tài trợ vài dự án công ty lại không phép huy động vốn ngắn hạn để bổ sung vào nguồn vốn hoạt động (Thành Trung 2013) Hiện cơng ty cho th tài mong đợi nghị định Chính phủ tín dụng phi ngân hàng (trong có tín dụng cho th tài chính) ban hành để tạo điều kiện cho hoạt động phát triển Ngồi ra, cơng ty cho th tài cần chủ động tìm kiếm đối tượng khách hàng phù hợp, nâng cao chất lượng dịch vụ, cố gắng giảm loại chi phí đầu vào nhằm hạ giá dịch vụ để thu hút khách hàng Có vậy, dịch vụ cho th tài ổn định phát triển Chương 3: ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV 3.1 CƠ SỞ ĐỂ ĐƯA RA ĐỀ XUẤT Định hướng theo nguyên tắc bản: Phát triển nghiệp vụ cho thuê tài phải sở đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ phát triển đồng loại thị trường, đặc biệt thị trường vốn thị trường chứng khoán Phát triển nghiệp vụ cho thuê tài dựa sở hình thành phát triển doanh nghiệp theo hướng đa dạng hóa loại hình sở hữu, đa hóa nội dung hoạt động Hoàn thiện phát triển cho thuê tài Việt Nam phải dựa hệ thống văn quy phạm pháp luật hồn chỉnh, đơng bộ, đơn giản, dễ hiểu, dễ làm, dễ kiểm tra Tham khảo vận dụng có chọn lọc ưu chuẩn mực quốc tế cho thuê tài 3.2 CÁC ĐỀ XUẤT NHẰM HỒN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV Tiếp tục hoàn thiện điều kiện giao dịch cho thuê tài Theo văn hành, giao dịch cho thuê tài thỏa mãn điều kiện là: Khi kết thúc thời hạn cho thuê hợp đồng, bên thuê quyền sở hữu tài sản thuê tiếp tục thuê theo thỏa thuận hai bên Để quyền sở hữu tài sản thuê, bên thuê mua lại tài sản thuê theo giá danh nghĩa thấp giá trị thực tế tài sản thuê thời điểm mua lại Thời hạn cho thuê tài sản phải 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê Tổng số tiền thuê loại tài sản quy định hợp đồng thuê phải tương đương với giá tài sản thị trường vào thời điểm ký hợp đồng Bên thuê đối tác cho thuê tài chính: Trong văn hành, “bên thuê” doanh nghiệp thành lập theo pháp luật Việt Nam Kiến nghị nên thay đổi “Bên thuê” tổ chức, đơn vị cá nhân chứng minh khả tốn tiền th Các đối tác tham gia thành lập cơng ty cho th tài khơng nên dừng lại doanh nghiệp nước mà bổ sung thêm đối tác tham gia thành lập doanh nghiệp nước ngồi, việc doanh nghiệp khơng phải tổ chức tín dụng tham gia thành lập cơng ty cho th tài trở nên phổ biến nhiều nước Do vậy, tham gia doanh nghiệp nước đối tác cơng ty cho th tài giúp cho cơng ty cho thuê tài nước tiếp cận nhanh với nguồn máy móc thiết bị cơng nghệ đại giới Tuy nhiên, đối tác tổ chức tín dụng cơng ty cho th tài phải chiếm tỷ lệ vốn đủ lớn để chi phối hoạt động công ty Vấn đề quản lý tài sản thuê Để đảm bảo an toàn hoạt động cho cơng ty cho th tài chính, theo kinh nghiệm nhiều nước, cần phải đăng ký tài sản cho thuê, tránh trường hợp bên thuê sử dụng tài sản cho thuê vào mục đích cầm cố, chấp bán Vấn đề xuất, nhập tài sản cho thuê Các công ty cho th tài muốn có tài sản cho th thường phải thông qua ủy thác mua lại đơn vị kinh doanh xuất, nhập nên làm tăng chi phí khơng chủ động cho th Để tháo gỡ khó khăn này, đề nghị cho phép cơng ty cho thuê tài nhập trực tiếp tài sản cho thuê đơn vị kinh doanh xuất nhập Các giải pháp khác Cần có sách miễn, giảm thuế để tạo điều kiện cho cơng ty cho th tài áp dụng lãi suất cho thuê phù hợp, đủ sức cạnh tranh thị trường thuế xuất nhập khẩu, thuế chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản, thuế thu nhập doanh nghiệp hoạt động cho thuê Sớm hình thành trung tâm giao dịch, mua bán máy móc, thiết bị cũ Khi kết thúc hợp đồng cho thuê tào lý hợp đồng cho th tài kết thúc trước hạn, để tìm khách hàng thuê lại máy móc, thiết bị việc khó khăn Việc hình thành trung tâm môi giới, mua bán, kinh doanh thiết bị cũ giúp tháo gỡ khó khăn cho cơng ty cho thuê tài việc thu hồi vốn Vấn đề Marketing cho th tài Do cơng ty cho thuê tài đời hoạt động, nghiệp vụ cho thuê tài mẻ doanh nghiệp Việt Nam, địa bàn hoạt động cơng ty lại rộng khắp tồn quốc, vậy, việc quy định chi phí quảng cáo, tiếp thị cơng ty cho th tài (5% - 7% tổng chi phí) giống tổ chức tín dụng hành chưa hợp lý Kiến nghị thay đổi chi phí thành 7% - 10% hợp lý Cho thuê tài vấn đề rộng lớn, phức tạp mẻ nước ta Với định hướng giải pháp trên, em mong muốn góp số ý kiến vào tiếng nói chung nhà nghiên cứu lĩnh vực nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động cho thuê tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bài đăng Tạp chí Tài kỳ tháng 10/2019 (2019), Cơ Hội thách thức Với Thị Trường dịch vụ Tài Chính Khi Việt Nam tham Gia Các Fta Thế Hệ mới, Tạp chí Tài chính, truy cập tại: [January 7, 2023] Bộ Công Thương (2018), Báo cáo FTA Việt Nam tham gia, NXB Tài chính, Hà Nội Bộ Tài (2015), Tài liệu báo cáo cam kết CPTPP lĩnh vực tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội Bộ Thông tin Truyền thông (2015), Sổ tay tuyên truyền Hội nhập kinh tế quốc tế tham gia hiệp định thương mại tự Việt Nam, NXB Tài chính, Hà Nội Luanvan.net (2020), Tiểu luận Đề Tài Nghiệp vụ Cho Thuê Tài Chính, truy cập tại: [January 7, 2023] Ngân Hàng BIDV (2018), Quan hệ Nhà đầu tư, truy cập tại: [January 7, 2023] Phan Thị Hà My (2021), BIDV ngân hàng giới thiệu tổng quan BIDV, truy cập tại: [January 7, 2023] Petrotimes (2013), Cho Thuê Tài Chính: rủi ro thách thức, truy cập tại: [January 7, 2023] ... CỦA NGHIỆP VỤ CHO TH TÀI CHÍNH TRÊN THỊ TRƯỜNG LAO ĐỘNG HIỆN NAY 2.2.1 Thuận lợi nghiệp vụ cho thuê tài 2.2.2 Khó khăn nghiệp vụ cho thuê tài 2.2.3 Cơ hội nghiệp vụ cho thuê tài. .. tài Chương 2: NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG BIDV 2.1 GIỚI THIỆU NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH Ở BIDV 2.1.1 Quy trình cho th tài BIDV 2.2 PHÂN TÍCH MƠ HÌNH SWOT CỦA... Công ty cho thuê tài TNHH BIDV – SuMi TRUST HỢP ĐỒNG MUA BÁN TÀI SẢN Sơ đồ: Quy trình cho thuê tài BSL 2.2 PHÂN TÍCH MƠ HÌNH SWOT CỦA NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN THỊ TRƯỜNG LAO ĐỘNG HIỆN NAY