MỤC LỤC Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD ThS Nguyễn Thị Diệu Chi MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Danh mục các chữ viết tắt 1MỞ ĐẦU 3CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN[.]
Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Danh mục chữ viết tắt MỞ ĐẦU CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Tràng An 1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng5 1.3 Mối quan hệ phòng ban 1.4 Những hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Tràng An7 1.4.1 Hoạt động huy động vốn 1.4.2 Hoạt động tín dụng 1.4.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 1.4.4 Hoạt động khác 10 1.5 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Tràng An giai đoạn 2011-2013 10 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 13 SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi 2.1 Thực trạng rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tràng An giai đoạn 2011 -2013 13 2.1.1 Thực trạng rủi ro khoản Chi nhánh giai đoạn 2011 – 201313 2.1.1.1 Nhìn nhận từ vấn đề huy động vốn sử dụng vốn 13 2.1.1.2 Thực trạng rủi ro khoản Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn thông qua số tiêu 17 2.1.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Chi nhánh giai đoạn 2011 – 201321 2.1.2.1 Nhận diện rủi ro khoản 21 2.1.2.2 Đo lường rủi ro khoản 21 2.1.2.3 Kiểm sốt rủi ro khoản 22 2.1.2.4 Phịng ngừa rủi ro khoản 24 2.2 Đánh giá thực trạng rủi ro khoản công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tràng An giai đoạn 2011-2013 25 2.2.1 Những kết đạt 25 2.2.1.1 Về rủi ro khoản 25 2.2.1.2 Về biện pháp phòng ngừa RRTK Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An 25 2.2.2 Những tồn tại, hạn chế 26 2.2.2.1 Về rủi ro khoản 26 2.2.2.2 Về biện pháp phòng ngừa RRTK Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An 28 2.2.3 Nguyên nhân tồn 31 2.2.3.1 Nguyên nhân Ngân hàng31 SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi 2.2.3.2 Nguyên nhân thuộc Ngân hàng 37 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 40 3.1 Định hướng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh Tràng An 40 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tràng An 40 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tràng An 40 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tràng An 41 3.2.1 Xây dựng quy trình quản lý khoản 41 3.2.2 Kiện tồn cơng tác lập báo cáo khoản 42 3.2.3 Hoàn thiện chế, sách 42 3.2.4 Hồn thiện chiến lược quản lý rủi ro khoản43 3.2.5 Nâng cao lực tài 44 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 45 3.2.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin 46 3.2.8 Tăng cường công tác quản lý rủi ro kiểm soát nội 47 3.2.9 Đẩy mạnh huy động vốn 47 3.2.10 Nâng cao niềm tin, uy tín ngân hàng48 3.3 Một số kiến nghị liên quan đến quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 49 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 49 SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 49 3.3.1.2 Hồn thiện phát triển thị trường tài chính, tiền tệ theo chiều sâu 50 3.3.1.3 Có sách khuyến khích hỗ trợ ngân hàng thương mại q trình đại hóa cơng nghệ 50 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 50 3.3.2.1 Hoàn thiện hành lang pháp lý 50 3.3.2.2 Phạm vi can thiệp mức51 3.3.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng thương mại 52 3.3.2.4 Vận dụng linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ 53 3.3.2.5 Tăng cường tra, giám sát tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm 54 3.3.2.6 Hồn thiện cơng cụ tái cấp vốn điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 55 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 56 KẾT LUẬN 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Kết tài Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Tràng An 11 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh Tràng An 14 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh Tràng An 16 Bảng 2.4 Bảng tài sản nợ lỏng 18 Bảng 2.5 Hệ số rủi ro khoản 18 Bảng 2.6 Các tiêu khoản cụ 19 Bảng 2.7 Diễn biến mức lãi suất điều hành NHNN giai đoạn cuối năm 2010– tháng 10/2011 31 Bảng 2.8 Diễn biến mức lãi suất điều hành NHNN giai đoạn tháng 3/2012 – tháng 7/2012 32 Bảng 2.9 Diễn biến mức lãi suất điều hành NHNN giai đoạn năm 2012 - 2013 32 Bảng 2.10 Một số tiêu tình hình kinh tế Việt Nam 33 Mơ hình 1.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi Danh mục chữ viết tắt Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Anh EUR Nghĩa tiếng Việt Đồng tiền chung Châu Âu FDI Foreig Direct Investment Đầu tư trực tiếp nước GBP Great Britain Pound Bảng Anh GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội JPY Japaness Yen Yên Nhật L/C Letter of Credit Thư tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo Ngân hàng nông nghiệp Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng TTQT Thanh tốn Quốc tế USD United States Dollar VND WTO Đô la Mỹ Việt Nam đồng World trade organization SV: Nguyễn Thị Diên Tổ chức thương mại giới Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ở quốc gia nào, hệ thống Ngân hàng thương mại ln đóng vai trò quan trọng, huyết mạch kinh tế, thở hoạt động đời sống xã hội, nhân tố thiếu để tập trung nguồn lực vốn cho phát triển đất nước.Với tư cách loại định chế tài trung gian, Ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi xã hội sử dụng chúng nhằm mục đích sinh lời Hoạt động Ngân hàng góp phần giúp cho trình luân chuyển vốn kinh tế trở nên dễ dàng hơn, đồng vốn sử dụng hiệu Tuy nhiên, bên cạnh đó, hoạt động Ngân hàng lại ẩn chứa nhiều rủi ro xuất phát từ hoạt động Một rủi ro mang tính đặc thù Ngân hàng rủi ro khoản Rủi ro khoản phát sinh hàng ngày, hàng với vận động toàn hệ thống ngân hàng luồng tiền ra, vào Ngân hàng Rủi ro khoản không quản lý chặt chẽ gây hàng loạt hậu nghiêm trọng cho Ngân hàng giảm lực tài chính, giảm uy tín chí dẫn đến phá sản Ngân hàng Chính nhận thức tầm quan trọng đặc biệt việc quản lý rủi ro khoản nên hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chúng CN NHNo&TNT Tràng An nói riêng trọng đến cơng tác quản lý, quản trị hoạt động Ngân hàng, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đại Với mong muốn đóng góp số ý kiến biện pháp phịng ngừa rủi ro khoản CN NHNo&TNT Tràng An, mạnh dạn chọn đề tài: “Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tràng An” Mục đích nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro khoản công tác quản lý rủi ro khoản CN NHNo&PTNT Tràng An Sau sâu vào phân tích thực trạng quản lý rủi ro khoản CN NHNo&PTNT Tràng An, đánh giá kết đạt hạn chế tồn nguyên SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi nhân, để từ đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro khoản CN NHNo&PTNT Tràng An thời gian tới Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An Phạm vi nghiên cứu luận văn rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An giai đoạn 2011-2013 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, kết hợp lý luận thực tiễn, phân tích tổng hợp, so sánh số liệu thống kê Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành ba chương: Chương 1: Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Tràng An Chương 2: Thực trạng rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tràng An Chương 3: Giải pháp tăng cường phòng ngừa rủi ro khoản Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tràng An SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi 1CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam – Chi nhánh Tràng An Kinh tế Việt Nam năm trở lại đứng trước khó khăn mà khơng dễ có lời giải thỏa đáng Chính phủ bước có sách cải thiện kinh tế như: giảm áp lực lạm phát tiền tệ, hạ lãi suất ngân hàng, kiểm soát hoạt động đầu cơ, mở rộng xuất khẩu, …Một số ngành có kết khả quan bước trì mức tăng trưởng theo kế hoạch Ngành ngân hàng ngành Tại Việt Nam, NHTM đời trình phấn đấu nỗ lực cấp, ngành Đây giai đoạn đánh dấu bước phát triển cho kinh tế Việt Nam Cùng với đời nhiều NHTM lớn, NHNo&PTNT Việt Nam thành lập theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ) việc thành lập ngân hàng chuyên doanh, có NHNo &PTNT Việt Nam hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn – lúc cịn mang tên ngân hàng nơng nghiệp Việt Nam Sau đó, Thống đốc NHNN Việt Nam kí định số 280/ QĐ – NHNN đổi tên thành NHNo&PTNT Việt Nam Với phát triển mạnh mẽ, vượt bậc, sau gần 27 năm NHNo&PTNT Việt Nam có mạng lưới Chi nhánh dày đặc với gần 2.300 chi nhánh, phịng giao dịch tồn quốc, 1000 ngân hàng đại lí 113 Quốc gia vùng lãnh thổ Tại Hà Nội, NHNo&PTNT Việt Nam có hàng trăm chi nhánh lớn nhỏ, chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An đơn vị Trong năm gần đây, NHNo&PTNT Việt Nam có bước phát triển tương đối tồn diện Về tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho khu vực nông nghiệp – nông thôn Về tốn , Agribank đại hóa hệ thống toán khách hàng đáp ứng yêu cầu toán nhanh thuận tiện an toàn Về sản phẩm dịch vụ, SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng Báo cáo thực tập tổng hợp GVHD: ThS Nguyễn Thị Diệu Chi triển khai hầu hết sản phẩm NH đại, đủ lực cạnh tranh với ngân hàng thương mại nước Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An trước mang tên Phòng giao dịch Bảo Ngân trực thuộc Sở giao dịch NHNo&PTNT I, thành lập theo định số: 268/QĐ – TCCB&ĐT ngày 12/7/2001 Giám đốc Sở giao dịch NHNo&PTNT I Phòng giao dịch Bảo Ngân đơn vị có dấu riêng, khơng có bảng cân đối tài khoản, chịu đạo toàn diện trực tiếp Giám đốc Sở giao dịch NHNo&PTNT I, hoạt động theo Quy chế tổ chức va hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam Đến tháng 6/2003, có thay đổi cấu tồn hệ thống Phịng giao dịch Bảo Ngân xếp lại lấy tên Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Thượng (hay gọi Chi nhánh Láng Thượng) phụ thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Chi nhánh Láng Thượng Chi nhánh cấp loại 4, có dấu riêng, bảng cân đối tài khoản, có cấu tổ chức theo quy định khoản điều 11 chương III thực nhiệm vụ quy định điều 10 chương II Quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 169/QĐ/HĐQT – 02 ngày 7/9/2000 Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Đến tháng năm 2008, theo Quyết định số 150/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 29/2/2008 Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Thượng điều chỉnh từ phụ thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long phụ thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Và sau đổi tên thành Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An theo Quyết định số 1463/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 03/12/2008 Chủ tịch Hội đồng NHNo&PTNT Việt Nam Ra đời môi trường kinh tế có nhiều biến động, phức tạp nên Chi nhánh gặp khơng khó khăn Với mục đích đặt từ vào hoạt động là: Kinh doanh có hiệu quả, lợi nhuận cao phải đảm bảo ổn định cho kinh tế, trì nâng cao thương hiệu hệ thống nói chung Chi nhánh nói riêng Do chi nhánh ln tìm tịi phương thức hoạt động phù hợp cho thời kì Đồng thời Ban lãnh đạo Chi nhánh với cán nhân viên tìm SV: Nguyễn Thị Diên Lớp VB2 - Tài Chính - Ngân Hàng ... Diệu Chi 2CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 2.1 Thực trạng rủi ro khoản quản. .. hướng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tràng An 40 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông. .. quản trị rủi ro khoản Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tràng An Chương 3: Giải pháp tăng cường phòng ngừa rủi ro khoản Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tràng