Môn học Đề án lý thuyết tài chính tiền tệ Đề tài Quản trị rủi ro thanh khoản trong Ngân Hàng Thương Mại Họ và tên NGUYỄN THỊ VÂN ANH Mã sinh viên 11120332 Lớp chuyên ngành Tài Chính Công 54 Giảng viên[.]
Mơn học: Đề án lý thuyết tài tiền tệ Đề tài: Quản trị rủi ro khoản Ngân Hàng Thương Mại Họ tên: NGUYỄN THỊ VÂN ANH Mã sinh viên: 11120332 Lớp chun ngành: Tài Chính Cơng 54 Giảng viên hướng dẫn: ĐẶNG NGỌC BIÊN Phần 1: Cơ sở lý luận rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Ngân Hàng Thương Mại I Rủi ro khoản kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại: Bản chất rủi ro khoản: Thanh khoản Ngân Hàng: Thanh khoản khả Ngân hàng đáp ứng đầy đủ kịp thời nghĩa vụ tài phát sinh trình hoạt động giao dịch chi trả tiền gửi, cho vay, toán hoạt động giao dịch tài khác Rủi ro khoản NHTM: Rủi ro khoản rủi ro phát sinh từ trạng thái mà NHTM khơng có đủ vốn khả dụng, không đủ cung khoản vào thời điểm NHTM cần để đáp ứng nhu cầu khoản, trạng thái tác động xấu đến uy tín, thu nhập khả toán cuối NHTM Mối quan hệ rủi ro khoản loại rủi ro khác: Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng phát sinh ngân hàng khơng thu đầy đủ gốc lãi khoản vay, việc tốn nợ gốc lãi khơng kỳ hạn Rủi ro tín dụng làm giảm thu nhập ngân hàng: có khoản nợ coi hạn, thu nhập ngân hàng bị giảm sút ngay, phần khơng thu lãi nợ gốc cam kết, phải trả lãi cho nguồn huy động, phần chi phí quản lý, giám sát phát sinh Mặt khác khoản nợ hạn chuyển thành khó thu khơng thu việc xử lý tài sản đảm bảo ln gặp khó khăn pháp lý định giá nên trường hợp ngân hàng thu hồi nợ phát mại tài sản khó xảy Rủi ro tín dụng làm giảm khả toán ngân hàng, tức làm tăng Rủi ro Thanh khoản Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao làm giảm thu nhập ngân hàng mà cón làm giảm nguồn vốn, đồng thời làm giảm khả toán ngân hàng Khi ngân hàng phải vay thị trường liên ngân hàng với lãi suât cao, huy động từ tiền gởi dân cư thường nhiều thời gian Nếu tình trạng kéo dài với việc hàng loạt người gửi tiền rút tiền, ngân hàng buộc phải đóng cửa tuyên bố phá sản Mối quan hệ với rủi ro lãi suất: Rủi ro lãi suất thường xảy có biến động lớn lãi suất đầu vào đầu ra, chênh lệch mức lãi suất huy động lớn chênh lệch kỳ hạn huy động kỳ hạn đầu tư, cho vay thị trường Nói chung, Rủi ro lãi suất xảy có khơng cân xứng kỳ hạn tài sản có tài sản nợ Như vậy, NHTM trì cấu tài sản có tài sản nợ với kỳ hạn không cân xứng với nhau, phải chịu rủi ro lãi suất việc tái tài trợ tài sản có tài sản nợ; rủi ro lãi suất giá trị tài sản thay đổi lãi suất thị trường biến động Nếu khơng có quan tâm thích đáng đến việc quản lý rủi ro lãi suất, không dự báo xu hướng biến động lãi suất NHTM bị thiệt hại nặng nề từ loại rủi ro dẫn đến làm giảm khả toán Ngân hàng Rủi ro hối đoái: Rủi ro hối đoái rủi ro xuất nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối biến động tỷ giá đồng tiền Nếu tỷ giá hối đối bán lớn tỷ giá mua vào nhà kinh doanh có lãi, ngược lại bị lỗ Trong kinh tế thị trường, tỷ giá biến động, với biến đổi tỷ giá hối đoái, khoản nợ cho dù dài hay ngắn, đồng tiền định, tạo cho ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tỷ giá hối đoái Sự thay đổi tỷ giá dẫn đến thay đổi giá trị ngoại hối, cụ thể: Nếu ngân hàng có dư dật ngoai tệ đó, ngoại tệ lên giá, ngân hàng có lãi, ngược lại ngân hàng lỗ ngoại tệ xuống giá Nếu ngân hàng vị đoản loại ngoại tệ đó, ngoại tệ lên giá, ngân hàng lỗ ngược lại ngân hàng có lãi ngoại tệ xuống giá Một trạng thái ngoại hối dù trường hay đoản có nguy gây tổn thất cho nhà giao dịch - Rủi ro khoản rủi ro khác có mối quan hệ mật thiết với nhau, rủi ro khoản thường hệ rủi ro khác Ngoài loại rủi ro trên, hoạt động ngân hàng chứa đựng rủi ro thị trường, rủi ro giá cả, rủi ro pháp lý, rủi ro trị….tất rủi ro gây tổn thất nặng nề cho ngân hàng, ảnh hưởng đến khả toán, làm tăng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Ảnh hưởng Rủi ro khoản: Rủi ro khoản rủi ro nguy hiểm Ngân hàng, có liên quan đến sống cịn ngân hàng Một ngân hàng hoạt động bình thường phải đảm bảo khả toán, tức phải đáp ứng nhu cầu toán tại, tương lai nhu cầu toán đột xuất Một xảy Rủi ro khoản khơng ảnh hưởng đến thân Ngân hàng thương mại mà ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 3.1 Đối với Ngân hàng thương mại: Đầu tiên, rủi ro khoản xảy ra, tùy theo mức độ, ngân hàng thương mại phải chịu hậu sau đây: - Chuyển hóa tài sản có khoản thành tiền với chi phí cao - Tiếp cận với thị trường tiền tệ để tăng vốn với điều kiện khắt khe hơn, ví dụ việc phải có tài sản chấp, chịu mức lãi suất cao, không tuần hồn nợ cũ, hạn mức tín dụng bị xem xét lại thường xuyên bị từ chối cho vay - Đình trệ hoạt động dẫn đến giảm thu nhập - Mất uy tín dẫn đến khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống quan quản lý Thứ hai, trường hợp đặc biệt, Rủi ro khoản đẩy ngân hàng tới tình trạng khả toán, trạng thái bên bờ vực phá sản ngân hàng 3.2 Đối với hệ thống tài quốc gia: Khi ngân hàng khả khoản, trường hợp trầm trọng đẩy ngân hàng tới nguy phá sản điều gây hiệu ứng lây lan, gây nên tâm lý lo ngại không thân ngân hàng mà khách hàng ngân hàng khác Họ sợ ngân hàng mà gửi tiền phá sản nên tìm cách rút tiền để đảm bảo không bị thiệt hại Một niềm tin công chúng bị lung lay dẫn đến hàng loạt ngân hàng khả toán thời gian ngắn, khiến hệ thống tài rơi vào tình trạng hỗn loạn, dẫn đến khủng hoảng kinh tế - xã hội – trị quốc gia Nguyên nhân gây Rủi ro khoản: 4.1 Nguyên nhân chủ quan: - Cơ cấu khách hàng chất lượng tín dụng kém: Ngân hàng tập trung tín dụng vào số khách hàng lớn tỷ trọng tín dụng cho ngành, địa phương chiếm phần lớn tổng dư nợ tổng huy động có khách hàng chiếm tỷ trọng lớn, dẫn đến họ rút tiền gửi cách đột ngột gây rủi ro khoản Trong điều kiện thông tin bất cân xứng, lại minh bạch, số khách hàng rút tiền khỏi ngân hàng gửi vào ngân hàng khác, đầu tư vào hoạt động khác làm tăng tính bất ổn thị trường, gây khó khăn cho khách hàng sử dụng dịch vụ gửi vay tiền ngân hàng, đồng thơi tạo nên rủi ro khoản cho ngân hàng a Mất cân đối kỳ hạn Tài sản Có Tài sản Nợ: Sự tăng trưởng tín dụng nóng Ngân hàng thương mại kèm theo cấu đầu tư không hợp lý Thực tế nguồn vốn huy động thường có kỳ hạn ngắn, phần lớn khoản đầu tư cho vay lại có kỳ hạn dài tạo cân xứng ngày đáo hạn Tài sản Nợ Tài sản Có => dịng tiền vào bên Tài sản Có thường khơng tương xứng để trang trải dịng tiền bên Tài sản Nợ Chính điều tạo rủi ro khoản cao ngân hàng thương mại b Quy mô vốn điều lệ hạn chế: Vốn điều lệ khoản vốn thuộc sở hữu ngân hàng, ghi điều lệ ngân hàng, hình thành Ngân hàng thương mại thành lập phản ánh quy mơ hay thực lực tài Ngân hàng thương mại Vốn điều lệ ngân hàng cao chứng minh ngân hàng có tiềm lực tài chính, ngược lại vốn điều lệ thấp quy mơ hoạt động ngân hàng nhỏ Khi quy mô vốn điều lệ nhỏ khả chi trả, tốn ngân hàng thấp, đẩy ngân hàng đến nguy phá sản nhu cầu khoản tăng đột ngột c Tính liên kết hệ thống ngân hàng thương mại để đảm bảo an tồn tốn cịn yếu: Điều tạo cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền làm giá để tăng lãi suất rút tiền từ ngân hàng gửi sang ngân hàng khác dẫn đến suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản toàn hệ thống d Vấn đề quản trị khoản ngân hàng thương mại chưa tốt: Do thiếu hụt công cụ quản lý hữu hiệu, cán công nhân viên cịn thiếu sót khả phân tích quản trị rủi ro, dẫn đến yếu từ quản trị tài sản nợ, tài sản có ngân hàng thương mại, gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng 4.2 Nguyên nhân khách quan: a Chính sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước sử dụng ba công cụ bao gồm nghiệp vụ thị trường mở; dự trữ bắt buộc; lãi suất chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá ngân hàng thương mại Thứ nghiệp vụ thị trường mở: Đây hoạt động giao dịch mua bán trái phiếu phủ, trái phiếu kho bạc, trái phiếu ngân hàng Nhà nước Khi muốn tăng cung tiền, ngân hàng Nhà nước mua trái phiếu từ ngân hàng thương mại làm tăng cung tiền cho kinh tế đông thời làm tăng cung khoản cho ngân hàng thương mại Ngược lại muốn giảm cung tiền, ngân hàng Nhà nước bán trái phiếu cho ngân hàng thương mại, số tiền thu làm giảm cung ứng tiền kinh tế đồng thời làm giảm cung khoản ngân hàng thương mại Dự trữ bắt buộc: Là biện pháp điều mà ngân hàng Nhà nước bắt buộc ngân hàng thương mại phải trì tỷ lệ dự trữ tiền gửi tối thiểu ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao nguồn ucng khoản ngân hàng thương mại lớn ngược lại Lãi suất chiết khấu tái chiết khấu: áp dụng ngân hàng Nhà nước chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá từ ngân hàng thương mại Lãi suất chiết khấu thấp chi phí vay tiền từ ngân hàng Nhà nước rẻ, tạo nguồn vốn giá rẻ cho ngân hàng thương mại dễ dàng huy động để đáp ứng nhu cầu khoản Như điều tiết sách tiền tệ NHNN có liên quan mật thiết đến khả khoản NHTM b Tính chất đặc trưng ngành ngân hàng địi hỏi ln sẵn sang đáp ứng nhu cầu khoản: Đặc trưng lĩnh vực kinh doanh ngân hàng nhạy cảm với tiền tệ, NHTM trì hỗn nợ với khách hàng, chậm tốn với đối tác…Bởi trục trặc khoản gây nên tâm lý lo lắng cho công chúng, NHTM giải khó khăn này, khách hàng gửi tiền đồng loạt kéo đến ngân hàng để rút tiền, trạng thái khoản trở nên vô nghiêm trọng dẫn tới bờ vực phá sản Ngoài bảng cân đối kế tốn NHTM ln có khoản tiền định bên Tài sản Nợ khoản tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn rút trước hạn Đây tài sản Nợ mà NHTM có trách nhiệm phải sẵn sang đáp ứng nhu cầu khoản khách hàng cần c Chu kỳ kinh doanh: Theo thời vụ, tháng cuối năm thường phát sinh nhu cầu khoản lớn doanh nghiệp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, tốn cơng nợ cho doanh nghiệp khác, trả lương, thưởng cho cán công nhân viên, giải ngân cho đối tác, giải hàng tồn kho, nhập hàng hóa… tạo nên chu kỳ căng thẳng vốn vào tháng cuối năm Điều làm cho dịng tiền quay trở lại khơng cao nhu cầu rút tiền lớn dẫn đến khó khăn khoản II Quản trị rủi ro khoản NHTM: Khái niệm: - Quản trị rủi ro trình xử lý rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hương bất lợi rủi ro” - Quản trị rủi ro khoản ngân hàng trình nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ nguy rủi ro việc ngân hàng đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu khoản cho khách hàng Quản trị rủi ro khơng có nghĩa né tránh mà đối diện với rủi ro để lựa chọn mức giới hạn rủi ro chấp nhận nhằm tăng khả sinh lợi cho ngân hang Mục đích quản trị rủi ro khoản: Thanh khoản liên quan trực tiếp đến an toàn sinh lợi hoạt động kinh doanh ngân hàng, trì khoản mục đích quan trọng xun suốt Để trì khoản, ngân hàng phải chấp nhận khoản chi phí định, phải cân nhắc đánh đổi mức độ an toàn khoản khả sinh lời Mục đích QTRR khoản để phịng ngừa, kiểm sốt hạn chế RRTK hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ đề chiến lược kinh doanh, phát huy lợi cạnh tranh, đo lường vốn tối thiểu khả toán, giúp lãnh đạo điịnh, giúp phòng ban liên quan định giá lại khoản mục kinh doanh, báo cáo kiểm soát rủi ro, quản lý danh mục đầu tư… Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khoản: 3.1 Nhân tố chủ quan: - Trình độ đội ngũ cán bộ, trình độ cơng nghệ, số lượng thị phần, uy tín ngân hàng thị trường…Các nhân tố tạo nên sức mạnh uy tín ngân hàng, tác động đến nhu cầu khoản ngắn hạn dài hạn, qua tác động gián tiếp đến hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng - Chính sách phát triển ngân hàng giai đoạn tiếp theo: Đó việc ngân hàng đề cao ưu tiên khả sinh lời hay ưu tiên cho mức độ an toàn khoản hơn, lẽ tính khoản cao tỷ lệ sinh lời thấp - Chính sách quản lý ngân quỹ ngân hàng: Ngân quỹ nguồn ucng khoản nhanh chóng NHTM, giúp NHTM thực hoạt động toán đầu tư kịp thời lại có chi phí hội cao nhất, gia tăng ngân quỹ đồng thời làm giảm thu nhập ngân hàng - Chính sách huy động sử dụng vốn ngân hàng: Các ngân hàng nhìn chung thiết lập sách huy động sử dụng vốn cho dòng tiền vào đặn đáp ứng đủ nhu cầu tín dụng đầu tư dự kiến, nhằm trì khoản ngân hàng mức cần thiết 3.2 Nhân tố khách quan: - Chính sách Chính phủ NHTW: dựa sách vĩ mơ bao gồm Nghiệp vụ thị trường mở, quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu tái chiết khấu, với phát triển cạnh tranh ngân hàng trung gian tài khác, độ nhạy cảm tiền gửi với lãi suất, mạng lưới ngân hàng….mỗi ngân hàng đề sách huy động sử dụng nguồn vốn cách nhanh chóng với chi phí thấp, chủ động việc quản lý khoản ngân hàng - Các nhân tố cạnh tranh trung gian tài chính lãi suất huy động, sách tín dụng….cũng ảnh hưởng đến nhu cầu khoản ngân hàng - Các nhân tố liên quan thu nhập, nhu cầu, chi tiêu khách hàng tính thời vụ sản xuất tiêu dùng, mức thu nhập hệ số tiết kiệm, mật độ dân số doanh nghiệp, đa dạng khách hàng gửi tiền vay tiền… Nội dung quản trị rủi ro khoản: Quản trị rủi ro khoản kinh doanh NHTM quản trị rủi ro nói chung tập trung vào nội dung bản: Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro; đo lường phịng ngừa rủi ro; kiểm sốt rủi ro tài trợ rủi ro 4.1 Nhận dạng rủi ro khoản: Đầu tiên, để QTRR phải nhận dạng rủi ro, q trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng, bao gồm: Việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động tồn hoạt động ngân hàng nhằm thống kê tất loại rủi ro, kể c Phương pháp số khoản: Chỉ số trạng thái tiền mặt = ( Tiền mặt + Tiền gửi) / Tổng tài sản *100% Chỉ số lớn ngân hàng có khả tốn tức thời để xử lý nhu cầu tiền mặt tức thời Thực tế tiêu cao làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm xuống tài sản có tính khoản cao thường đem lại lợi tức cho ngân hàng Chỉ số lực cho vay = Dự nợ / Tổng tài sản * 100% Vì tín dụng cho th tài xem tài sản khoản nhất, tiêu lực cho vay lớn ngân hàng bộc lộ khoản nhiên lợi nhuận đem lại cao Chỉ số chứng khoán khoản = Chứng khoán khoản/ Tổng tài sản * 100% Các chứng khoán khoản bảng cân đối tài sản bao gồm chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Nếu tiêu chứng khoán khoản lớn rủi ro khoản mà ngân hàng phải đối mặt giảm Chỉ số dự nợ / tiền gửi khách hàng: Chỉ tiêu thể việc ngân hàng sử dụng phần tram tiền gửi khách hàng để cung ứng tín dụng Chỉ tiêu thấp khả khoản ngân hàng cao ngược lại Để nhận định trạng thái khoản ngân hàng phương pháp số khoản, số nêu cần phải so sánh với giá trị trung bình số ngân hàng tương đương khu vực, hoạt động mơi trường tương tự 4.3 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro khoản: Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro khoản vấn đề quan trọng quản trị rủi ro khoản Đó việc sử dụng biện pháp, chiến 14 lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, phòng tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng khơng mong muốn xảy ngân hàng Thông thường để phòng tránh RRTK, ngân hàng dự trữ lượng khoản hợp lý để đảm bảo khả khoản cho lợi nhuận cao Một số chiến lược giải vấn đề khoản ngân hàng: Chiến lược quản lý TSC, chiến lược quản lý TSN chiến lược quản lý phối hợp a Phương pháp quản lý Tài sản có: Phương pháp thực chất kêu gọi ngân hàng tích lũy khoản cách nắm giữ tài sản có tính khoản cao, chủ yếu tiền mặt chứng khoán dễ bán Khi xuất cầu khoản, ngân hàng bán số tài sản đáp ứng đủ yếu cầu Những tài sản có tính khoản cao ngân hàng thường tiền mặt, tiền gửi tổ chức tín dụng khác, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu….Chiến lược tất ngân hàng áp dụng mang lại rủi ro, chi phí cho lại khơng thấp, bán tài sản có nghĩa chấp nhận lợi nhuận mà tài sản tạo cộng thêm chi phí giao dịch cho người mơi giới Khơng vậy, thường để tối thiểu hóa chi phí hội cho việc khơng nhận thu nhập từ tài sản, ngân hàng trước hết phải bán tài sản có mức thu nhập tiềm thấp Tuy nhiên việc bán tài sản để tăng cường khoản làm hình ảnh ngân hàng yếu thể qua bảng cân đối tài sản Bởi tài sản bán thường chứng khoán rủi ro Chính phủ, thường tạo cho cơng chúng lịng tin ngân hàng lành mạnh tài b Chiến lược quản lý tài sản nợ: Chiến lược quản lý tài sản nợ có nghĩa ngân hàng đáp ứng nhu cầu khoản phát sinh cách vay nguồn vốn khả dụng tức thời thị trường tiền tệ Khi đó, ngân hàng lựa chọn vay thực 15 cần vốn Khác với chiến lược quản lý tài sản có ngân hàng không cần phải dự trữ số tài sản khoản cao thời điểm khiến thu nhập tiềm bị giảm Chiến lược quản lý tài sản nợ không làm thay đổi quy mô bảng cân đối tài sản kết cấu TSC, làm thay đổi kết cấu TSN Hay nói khác, điều chỉnh ngân hàng để đáp ứng nhu cầu khoản diễn bên TSN, ngân hàng quản lý TSN cách hiệu quả, chiến lược kinh doanh bên TSC không bị nahr hưởng rút tiền q mức thơng thường Ngồi ra, quản lý TSN có khả tự điều theo chi phí, mức lãi suất đưa để vay vốn Nếu NHTM vay cần thêm vốn, cần nâng lãi suất huy động vốn nhận đủ vốn, NHTM giảm lãi suất nhằm hạn chế dòng vốn đổ vào Những yếu tố giải thích lý kỹ thuật quản lý TSN lại phát triển nhanh nhiều Tuy nhiên, vay khoản tiềm ẩn số rủi ro định, ví dụ việc lãi suất ngân hàng tăng đột ngột, phương pháp tỏ hiệu chi phí vay đồng nghĩa tăng cao Thông thường vay, ngân hàng phải mua toán điều kiện khó khăn, giá lẫn tính sẵn có Chi phí vay vốn ngân hàng thường khó xác định chắn, làm giảm tính ổn định thu nhập Hơn nữa, ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn tài thường có nhu cầu vay khoản lớn nhất, người gửi tiền dần nhận thức khó khăn ngân hàng bắt đầu thực rút vốn Đồng thời tổ chức tài trung gian khác không muốn cho vay với ngân hàng sợ rủi ro c Chiến lược quản trị khoản phối hợp: Mỗi phương pháp nêu có ưu nhược điểm riêng, nên hầu hết ngân hàng kết hợp sử dụng đồng thời chiến lược quản trị khoản TSC khoản TSN để phát huy tối đa 16 lợi hạn chế rủi ro xảy Theo chiến lược phần nhu cầu khoản dự tính áp dụng việc dự trữ tài sản khoản ( chủ yếu giấy tờ có giá tiền gửi tổ chức tín dụng khác), phần lại nhu cầu khoản áp dụng cách vay vốn thị trường tiền tệ Những khoản bất thường mang tính thời vụ xử lý việc vay vốn thị trường tiền tệ, nhu cầu khoản mang tính chu kỳ xử lý việc dự trữ tài sản mang tính khoản cao 4.4 Tài trợ rủi ro khoản: Mặc dù thực biện pháp phòng ngừa, nhiên rủi ro khoản xảy Đầu tiền cần xác định xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực giá trị pháp lý Sau đó, cần thiết lập biện pháp tài trợ phù hợp, tự khắc phục chuyển giao rủi ro - Tự khắc phục rủi ro: Là số biện pháp lập quỹ dự phòng để bù đặp thiếu hụt khoản, vay thị trường liên ngân hàng thông qua nghiệp vụ REPO, vay NHTW - Chuyển giao rủi ro: Để chuyển giao chia sẻ RRTK, ngân hàng ký kết hợp đồng bảo hiểm tiền gửi với công ty BHTG điều khoản đặc biệt 17 Phần 2: Thực trạng rủi ro khoản hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam: I.Thực trạng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng rủi ro khoản NHTM Việt Nam: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn thấp, tín dụng liên tục tăng trưởng cao từ đầu năm đến nay, dẫn đến thay đổi đáng ý cân đối vốn hệ thống tổ chức tín dụng, gắn với báo khoản - Vắng mặt LDR Theo dõi hệ thống liệu Ngân hàng Nhà nước công bố bốn năm qua, người quan tâm đặt câu hỏi: thời gian thời gian gần tiểu mục tỷ lệ cho vay so với vốn huy động (LDR) bị vắng mặt? Đây báo quan trọng để tham khảo cân đối vốn tình hình khoản hệ thống Về lý thuyết, tỷ lệ cao, rủi ro khoản tiềm tàng lớn Với ý nghĩa đó, giảm LDR tiêu quan trọng nằm đề án tái cấu hệ thống mà Thủ tướng Chính phủ thơng qua Từ tháng 6/2015, liệu thống kê Ngân hàng Nhà nước khơng cịn thể tình hình tỷ lệ LDR hệ thống, theo khối tổ chức tín dụng. Tỷ lệ công bố gần cho thấy, đến 31/5/2015, LDR tính thị trường khối ngân hàng thương mại nhà nước lên mức cao với 94,3%, kỳ 2014 dễ chịu với 90,74% Tốc độ tăng trưởng huy động vốn thấp tăng trưởng tín dụng cao thể Theo đề án tái cấu hệ thống, yêu cầu đặt đến năm 2015 khối ngân hàng thương mại nhà nước phải giảm tỷ lệ dư nợ tín dụng so với vốn huy động mức khơng q 90% Thời gian 18 cịn lại ngắn ngủi, nhiều khả tiêu không đạt Ở diễn biến khác, xu hướng thể rõ từ đầu năm đến nay, cụ thể từ tháng 2/2015, ngân hàng thương mại dường mạo hiểm với vấn đề khoản, đẩy mạnh sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Cụ thể, cập nhật gần cho thấy, tính đến 31/7/2015, khối ngân hàng thương mại nhà nước nâng cao tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, lên tới 31,95%, kỳ 2014 mức 24,26% Trước đó, xu hướng thể khối ngân hàng thương mại cổ phần, đến tháng 7/2015 lên 33,08%, kỳ 2014 20,78% Diễn biến cho thấy ngân hàng thương mại đẩy mạnh “bóc ngắn cắn dài” Trước đây, Ngân hàng Nhà nước xác định tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn đến 30% đánh động tới vấn đề khoản Tuy nhiên, với Thơng tư 36 có hiệu lực từ tháng 2/2015, giới hạn tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn bất ngờ nới mạnh từ 30% lên tới 60% Điều gián tiếp cho thấy vị rủi ro nhà điều hành thay đổi; ngân hàng thương mại đẩy mạnh sử dụng vốn theo giới hạn diễn biến - Trên 90% ngắn hạn Trong hoạt động ngân hàng, khai thác tốt nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn thử thách lớn Một mặt yêu cầu tạo hiệu sử dụng vốn cao hơn, áp lực quản trị rủi ro khoản lớn Việc đẩy mạnh sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn áp lực khai thác vốn gắn với cấu vốn đặc thù ngân hàng Hiện khơng có thống kê cụ thể cơng bố thay đổi cấu kỳ hạn nguồn vốn huy động ngân hàng, tập hợp từ báo 19 ... sở lý luận rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Ngân Hàng Thương Mại I Rủi ro khoản kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại: Bản chất rủi ro khoản: Thanh khoản Ngân Hàng: Thanh khoản khả Ngân hàng đáp... 17 Phần 2: Thực trạng rủi ro khoản hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam: I .Thực trạng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng rủi ro khoản NHTM Việt Nam:... cho ngân hàng, ảnh hưởng đến khả toán, làm tăng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Ảnh hưởng Rủi ro khoản: Rủi ro khoản rủi ro nguy hiểm Ngân hàng, có liên quan đến sống ngân hàng Một ngân hàng hoạt