Chuyên đề thực tập quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần liên việt

Ngân hàng – Tài Chính TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH ….    … CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN LIÊN VIỆT Sinh viên thực : Tạ Văn Phương Lớp : Tài K44 Mã sinh viên : TC440231 Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Đàm Văn Huệ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính Hà Nội – 2015 MỤC LỤC BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO RÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế 1.1.2 Các rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động ngân hàng: 1.1.3 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng 1.1.3.2 Các loại tín dụng ngân hàng 1.1.4 Rủi ro tín dụng NHTM 1.1.4.1 Khái niệm RRTD 1.1.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 12 1.2.1 Khái niệm quản lý RRTD 12 1.2.2 Sự cần thiết quản lý RRTD 13 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 15 Những dấu hiệu nhận diện RRTD .15 1.2.3.2 Đo lường RRTD .16 1.2.3.3 Biện pháp ngăn ngừa RRTD 18 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 1.2.3.4 Giải pháp xử lý RRTD 19 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .20 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 20 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh .21 2.1.3 Hệ thống tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 21 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 23 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn .25 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 27 2.1.4.3 Hoạt động toán 29 Hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng điện tử 29 2.1.4.4 Hoạt động kinh doanh tiền tệ .30 2.1.4.5 Dịch vụ toán, thu hộ chi hộ 30 2.2 THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .31 2.2.1 Thực trạng RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 31 2.2.1.1 Thực trạng nợ hạn 31 2.2.1.2 Thực trạng nợ xấu 33 2.2.1.3 Tình hình trích lập DPRR 33 2.2.2 Thực trạng QL RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 34 2.2.2.1 Lưu đồ xác định quản lý giới hạn tín dụng KH DN LienvietPostBank .35 2.2.2.2 Quy trình kiểm tra giám sát KH NHCV .36 2.2.2.3 Ngân hàng xây dựng tiến hành chấm điểm tín dụng, xếp loại KH theo đối tượng KH cụ thể 37 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 2.3 Đánh giá công tác quản lý RRTD NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 43 2.3.1 Những kết đạt 43 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục 44 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 3.2.1 Tn thủ bước quy trình tín dụng 47 3.2.2 Phân tích tín dụng chặt chẽ trước cho vay 47 3.2.3 Quá trình kiểm ta trước sau cho vay .47 3.2.4 Thu nợ lý nợ khâu cuối 47 3.2.5 Cần thường xuyên giám sát quản lý, theo dõi cán ngân hàng 47 3.2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 47 3.2.7 Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng 48 3.2.8 Đa dạng hố loại hình nghiệp vụ: .48 3.2.9 Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến 48 3.2.10 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho KH: 48 3.2.11 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng .48 3.2.12 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 48 3.2.13 Đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, hài hồ lợi ích cán ngân hàng .49 3.2.14 Thiết lập phân chuyên nghiên cứu 49 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 3.2.15 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra nội 49 3.2.16 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng .50 3.2.17 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay .50 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 50 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 50 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 51 KẾT LUẬN 53 Tài liệu tham khảo .54 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Viết tắt Nội Dung NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTƯ Ngân hàng Trung ương LIENVIETPOSTBANK RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tài KH Khách hàng DN Doanh nghiệp 10 DPRR Dự phòng rủi ro 11 QHKH Quan hệ khách hàng 12 GĐ/PGĐ 13 QLRR Quản lý rủi ro 14 CBKH Cán khách hàng 15 CBQLN Cán quản lý nợ 16 CBRR Cán rủi ro 17 TSĐB Tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Giám đốc /Phó giám đốc QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh (ĐVT: tỷ VNĐ) 23 Bảng 2.2: Khả sinh lời (%) 24 Bảng 2.3: Tổng nguồn vốn huy động LienVietPostBank năm 2012-2014 25 Bảng 2.4: Cơ cấu huy động vốn LienVietPostBank 2012-2014 (ĐVT: Tỷ VNĐ) 27 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ tín dụng LienVietPostBank năm 2012-2014.28 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ chi tiết theo đối tượng khách hàng (ĐVT: tỷ VNĐ) .28 Bảng 2.7: Bảng tổng hợp phân loại nợ 32 Bảng 2.8: Tình hình trích lập DPRR (2012-2014) 34 Đồ thị 1: Kết kinh doanh giai đoạn 2012-2014 24 Đồ thị 2: Nguồn vốn huy động giai đoạn năm 2012-2014 (Đơn vị tính: tỷ đồng) 26 Đồ thị 3: Cơ cấu huy động vốn giai đoạn năm 2012-2014 27 Đồ thị 4: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn năm 2012-2014 31 Đồ thị 5: Tình hình nợ xấu chi tiết theo thời hạn nợ .33 Đồ thị 6: Tỷ lệ trích lập dự phịng 34 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Tính cần thiết đề tài Cộng đồng kinh tế ASEAN cuối năm 2015 có hiệu lực bước ngoặt đánh dấu hội nhập sâu rộng, toàn diện kinh tế Đông Nam Á, mở nhiều hội thách thức nước thành viên Cũng giống hội nhập ngành nghề lĩnh vực khác, thâm nhập ngân hàng khối vào thị trường nội địa làm tăng mức độ cạnh tranh buộc ngân hàng phải tìm kiếm hội kinh doanh mới, việc mở rộng nông thôn, vùng sâu vùng xa Hịa xu ấy, liên tục năm qua, công tác Phát triển mạng lưới nhiệm vụ trọng tâm ưu tiên hàng đầu Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Với 91 Chi nhánh, Phòng giao dịch trực thuộc quyền khai thác 10.000 Phòng giao dịch Bưu điện, LienVietPostBank có mạng lưới quy mô lớn Ngân hàng Thương mại Việt Nam Mạng lưới mở rộng nhanh chóng giúp LienVietPostBank thực mục tiêu quan trọng quản lý hiệu hệ thống PGDBĐ tỉnh thành đưa Ngân hàng đến với người, đặc biệt người dân vùng sâu, vùng xa, góp phần tích cực vào cơng tác phát triển nơng nghiệp, nơng thơn theo chủ trương Chính phủ Với lợi số lượng điểm giao dịch, với vốn điều lệ, tổng tài sản, hệ thống sản phẩm dịch vụ, công nghệ nhân sự, LienvietPostBank nỗ lực không ngừng để trở thành Ngân hàng Thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam Để tiếp tục phát triển nhanh, bền vững, NH TMCP Bưu Điện Liên Việt đề chiến lược phát triển năm tới Một mục tiêu chủ yếu nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn trên, em định chọn chuyên đề thực tập là: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt” QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính Mục đích nghiên cứu - Làm rõ vấn đề tín dụng quản lý RRTD NH - Phân tích thực trạng hoạt động quản lý RRTD LienVietPostBank Đánh giá kết đạt hạn chế tồn - Đề kiến nghị giải pháp Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài: RRTD biện pháp quản lý RRTD - Phạm vị nghiên cứu đề tài: nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động tín dụng RRTD thời gian qua LienVietPostBank Từ đưa giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cách có hiệu Phương pháp nghiên cứu Bài sử dụng số phương pháp nghiên cứu phương pháp so sánh, phương pháp diễn giải kết hợp với tổng hợp thống kê Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu, chuyên đề gồm chương: Chương 1: Những vấn đề RRTD quản lý RRTD NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý RRTD LienVietPostBank Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản lý RRTD LienVietPostBank QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO RÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế Hoạt động ngân hàng, với nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán cho KH, đời quan hệ sản xuất trao đổi hàng hoá xã hội phát triển mức độ cao Q trình hồn thiện nghiệp vụ ngân hàng đời ngân hàng hồn chỉnh kéo dài hàng nghìn năm, hoạt động ngân hàng sơ khai vào khoảng 3500 năm trước Công nguyên với khởi đầu thiết chế tổ chức xã hội Theo luật tổ chức tín dụng Quốc hội khố X thơng qua ngày 12/12/1997 định nghĩa“NHTM loại hình TCTD thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan.” Trong kinh tế thị trường, quy luật kinh tế đặc thù quy luật giá trị, quy luật cung-cầu, quy luật cạnh tranh… ngày phát huy tác dụng Những rủi ro sản xuất kinh doanh kinh tế trực tiếp gián tiếp tác động đến hiệu kinh doanh NHTM Sản phẩm mà NHTM mua, bán kinh doanh thị trường dịch vụ lưu chuyển vốn tiện ích ngân hàng khác Trong hoạt động tín dụng, cho dù hệ số an tồn vốn có đạt tới 8% so với tài sản có, số vốn liếng thân ngân hàng số “vơ nhỏ bé” Do đó, kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát chối bỏ rủi ro 1.1.2 Các rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm Trong sống hàng ngày thường gặp “sự rủi ro” Đó khơng tớt, ngồi mong đợi, xảy QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT ... quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn trên, em định chọn chuyên đề thực tập là: ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt? ?? QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... LienVietPostBank QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO RÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG... 18 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Ngân hàng – Tài Chính 1.2.3.4 Giải pháp xử lý RRTD 19 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN