LỜI MỞ ĐẦU Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh và Công nghệ Hà Nội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 MỘT SỐ NHẬN THỨC CHỦ YẾU VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠN[.]
Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ NHẬN THỨC CHỦ YẾU VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .2 1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa: 1.1.2 Đặc điểm DNNVV Việt Nam .3 1.1.3 Vai trò DNNVV kinh tế 1.1.4 Thực trạng DNNVV Việt Nam 1.2 Tín dụng ngân hàng .5 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng Thương mại .6 1.3 Chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.3.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM 10 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHNo& PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐễNG SƠN 13 2.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 13 2.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động NHNNo& PTNT Huyện Đông Sơn .13 2.3 Thực trạng hoạt động NHNNo& PTNT chi nhánh Huyện Đông Sơn .15 2.3.1 Hoạt động huy động vốn: .15 2.3.2 Hoạt động cho vay: 18 2.3.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Huyện Đơng Sơn 19 2.3.4 Chất lượng tín dụng 21 2.3.5 Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng 23 SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp 2.3.6 Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội Đánh giá chung chất lượng tín dụng khách hàng DNNVV NHNo& PTNT chi nhánh Huyện Đông Sơn 23 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHNN&PTNT HUYỆN ĐễNG SƠN 26 3.1 Định hướng mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NHNN&PTNT chi nhánh Huyện Đông Sơn .26 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng DNNVV NHNN&PTNT chi nhánh Huyện Đông Sơn .26 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 26 3.2.2 Đẩy mạnh cơng tác phịng ngừa xử lý nợ hạn 27 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau giải ngân 27 3.2.4 Tăng cường công tác huy động vốn nhằm chủ động nguồn vốn, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn kinh tế .27 3.3.5 Thực tốt Marketing ngân hàng .28 3.2.6 Giải pháp nâng cao trình độ phẩm chất đạo đức cho cán tín dụng28 3.3 Một số kiến nghị: 29 3.3.1 Đối với NHNN NHNN&PTNT Việt Nam 29 3.3.3 Kiến nghị với NHNN&PTNT chi nhánh Huyện Đông Sơn 29 KẾT LUẬN 30 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHNNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa DNVN : Doanh nghiệp Việt Nam DN : Doanh nghiệp SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng kênh huy động vốn, trao đổi vốn từ nơi dư thừa vốn tới nhà đầu tư Tuy nhiên, thực tế hệ thống ngân hàng Việt Nam tồn nhiều bất cập như: chạy đua lãi suất, cho vay nhiều lĩnh vực rủi ro cao, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tương đối cao Chính nên nhiệm vụ trọng tâm NHNN ngân hàng đặt lên hàng đầu đú chớnh nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đảm bảo tính khoản Là phận hệ thống NHTM Việt Nam NHNNo&PTNT chi nhánh Huyện Đơng Sơn Tỉnh Thanh Hóa có nhiều đóng góp tích cực việc phát triển kinh tế - xã hội vùng, góp phần kiềm chế lạm phát thông qua việc chủ động triển khai, đầu tư cho chương trình phủ lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn Chính vậy, em chọn NHNNo& PTNT chi nhánh Huyện Đơng Sơn Tỉnh Thanh Hóa nơi thực tập để tìm hiểu hoạt động ngành ngân hàng nói chung hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp nói riêng Qua q trình thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) – chi nhánh Huyện Đơng Sơn Tỉnh Thanh Hóa với giúp đỡ, bảo tận tình thầy giáo, cán nhân viên chi nhánh Huyện Đơng Sơn Tỉnh Thanh Hóa em tiếp xúc làm quen với nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng Chính em chọn đề tài : “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Đông Sơn Tỉnh Thanh Hóa” làm luận văn tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Một số nhận thức chủ yếu Doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Đông Sơn Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Huyện SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội Đông Sơn CHƯƠNG MỘT SỐ NHẬN THỨC CHỦ YẾU VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa: Có nhiều định nghĩa Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) tùy thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội cụ thể quốc gia, thay đổi theo thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Trên sở nước lại chọn cho tiêu chí khác để đưa khái niệm DNNVV Tại Việt Nam vào Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 Thủ tướng Chính phủ việc trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa thay cho Nghị định số 90/2001/NĐ-CP, có định nghĩa doanh nghiệp nhỏ vừa sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế tốn doanh nghiệp) số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên), cụ thể sau: Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Số lao động Doanh nghiệp nhỏ Tổng nguồn vốn Số lao động I Nông, lâm nghiệp thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ 10 người đến 200 người II Công nghiệp xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ 10 người đến 200 người III Thương mại dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống Từ 10 người đến 50 người SV: Lê Thị Duyên 15 Doanh nghiệp vừa Tổng nguồn vốn Từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Số lao động Từ 200 người đến 300 người Từ 200 người đến 300 người Từ 50 người đến 100 người Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội (Nguồn: Nghị định số 90/2001/NĐ-CP) SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội 1.1.2 Đặc điểm DNNVV Việt Nam DNNVV đối tượng khách hàng tiềm quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc tìm hiểu đặc điểm DNNVV giúp cho việc trao đổi tiếp cận NHTM với doanh nghiệp đạt hiệu cao.Cỏc DNNVV nước ta có đặc điểm sau: - DNNVV có vốn đầu tư ban đầu (không 10 tỷ đồng), thời gian thu hồi vốn nhanh hiệu - DNNVV tồn phát triển hầu hết lĩnh vực, thành phần kinh tế, góp phần quan trọng phát triển đất nước Với nhạy bén, linh hoạt sản xuất kinh doanh tất lĩnh vực, ngành nghề thị trường nên việc kinh doanh DNNVV đa dạng phong phú, nắm bắt thi hiếu tiêu dùng xã hội để đáp ứng cho thị trường hoạt động nhiều lĩnh vực độ rủi ro kinh doanh thấp Mặt khác, số vốn vay khụng to so với DN lớn đầu tư vào nhiều lĩnh vực nên rủi ro phân tán,giảm thiểu - DNVN có tính động cao trước thay đổi thị trường, DNVN có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển hướng mặt hàng nhanh Do DNNVV tồn thành phần kinh tế nên có biến động nhu cầu tiêu dùng thay đổi việc thay đổi theo thị trường dễ dàng chủ động, không bị chi phối nhiều DN quốc doanh hay DN lớn - Năng lực kinh doanh hạn chế Do quy mơ vốn nhỏ nờn cỏc DNVN khơng có điều kiện đầu tư nhiều vào nâng cấp, đổi máy móc, mua sắm thiết bị cơng nghệ tiên tiến, đại Việc sử dụng công nghệ lạc hậu, cộng thêm với trình độ tay nghề người lao động cịn thấp, khơng đào tạo có chun mơn nên dẫn đến chất lượng sản phẩm chưa có nhiều tính độc đáo, tính cạnh tranh thị trường -Khả cạnh tranh thấp: Loại hình DNNVV có điểm chung sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ thấp, yếu tố tư cấu thành sản phẩm thấp, DNNVV gặp nhiều khó khăn việc tìm kiếm dự án đầu tư, thâm nhập thị trường phân phối sản phẩm thiếu thông tin thị trường, công tác marketing cũn kộm hiệu Điều làm cho mặt hàng DNVN khó cạnh tranh thương trường SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội 1.1.3 Vai trò DNNVV kinh tế - Giữ vai trò quan trọng kinh tế: DNNVV chiếm tỷ trọng cao số lượng, thu hút nhiều lao động, Hàng năm, phận DN tạo khoảng 45% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, khoảng 30% GDP nước Các DNVN chiếm ưu gần tuyệt đối ngành nghề như: thủ công - mỹ nghệ truyền thống, hàng nông sản, thủy sản chưa qua chế biến, Như phát triển DNNVV chủ trương đắn Đảng nhà nước giải công ăn việc làm cho số lượng lớn người lao động, nâng cao thu nhập, góp phần xóa đói giảm nghèo - Thu hút vốn đầu tư: Với việc tham gia WTO Việt Nam có thành đạt đáng tự hào bước khẳng định tên tuổi mỡnh trờn đấu trường quốc tế cố gắng phấn đấu tăng trưởng hạn mức rút ngắn khoảng cách giàu nghèo khu vực,cơ hội tiềm cho nhà đầu tư nước - Là trụ cột kinh tế địa phương: doanh nghiệp lớn thường đặt sở trung tếm kinh tế đất nước, doanh nghiệp nhỏ vừa lại có mặt khắp địa phương người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng tạo công ăn việc làm địa phương, lợi ích to lớn cải thiện chất lượng sống cho người dân, tạo công ăn việc làm, giúp làm giảm tệ nạn xã hội 1.1.4 Thực trạng DNNVV Việt Nam Mặc dù năm qua DNNVV đạt chuyển biến tích cực có thành định song nhiều trở ngại, hạn chế: Thiếu vốn: thiếu vốn để sản xuất kinh doanh khó khăn lớn DNNVV Việt nam, lãi suất ngân hàng cao khiến DN đội thêm chi phí sản xuất, làm giảm khả cạnh tranh, nhà nước khơng có nhiều nguồn vốn cho vay ưu đãi doanh nghiệp dẫn đến đến DN cần xoay vốn phải vay “núng” số nơi với lãi suất cao ngất ngưởng lên đến 1516%/tháng.Nếu vay ngân hàng lãi suất thấp DN lại khơng có tài sản bảo đảm để chấp ngân hàng Từ hạn chế vốn, DN lại khó tìm SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội kiếm mặt sản xuất, thiếu vốn DN thuê mua đất làm mặt sản xuất để mở rộng kinh doanh Bên cạnh lương trả cho người lao động bị trì trệ ứ đọng hàng loạt sản phẩm làm mang tính thủ cơng chất lượng chưa cao nên hàng sản xuất bị tồn kho chưa tiêu thụ hết kéo theo loạt dây chuyền sản xuất bị đóng băng từ DN dễ đứng bề vực phá sản Ngồi khả tiếp cận khoa học cơng nghệ sản xuất kinh doanh quản lý DNNVV cũn Hầu hết công nghệ sử dụng DNNVV mức lạc hậu, cũ kĩ, thơ sơ chưa có nhiều máy móc thiết bị đại dẫn đến sản phẩm làm chưa thị trường ưa chuộng, làm giảm sức cạnh tranh DNNVV đối thủ khác Cộng thêm với trình độ tay nghề đội ngũ lao động cịn hạn chế chưa có đủ khả đáp ứng yêu cầu phát triển điều kiện hộ nhập kinh tế quốc tế khu vực Bên cạnh đại phận quản lý lãnh đạo DN non trẻ, kĩ lãnh đạo yếu thiếu Số lượng DNVN có chủ doanh nghiệp, giám đốc giỏi, trình độ chun mơn chưa cao lực quản lý tốt chưa nhiều Một phận lớn chủ doanh nghiệp giám đốc doanh nghiệp tư nhân chưa đào tạo kinh doanh quản lý, thiếu kiến thức kinh tếxã hội kỹ quản trị kinh doanh Măt khác, DNVN xa lạ với việc xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh lâu dài bền vững với mục tiêu, sứ mệnh xác định rõ ràng Thay vào đó, nhiều DN tập trung “lao theo” hội kinh doanh ngắn hạn, thời mang lại độ rủi ro cao 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế kinh tế hàng hố, phản ánh mối quan hệ kinh tế người sở hữu vốn với người sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn lãi đến hạn Có thể hiểu cách đơn giản tín dụng quan hệ giao dịch chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức cho vay, bán chịu hàng hố, chiết khấu, bảo lónh,… sử dụng thời gian theo số điều kiện định thoả thuận Tín dụng ngân hàng mối quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng bên tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp nước, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa người cho vay SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội thơng qua hình thức khác tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi… Với tư cách người cho vay, sau huy động lượng vốn tương đối ngân hàng tiến hành cung ứng vốn đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn cho cá nhân, tổ chức hay doanh nghiệp vào trình sản xuất kinh doanh tiêu dùng 1.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng Thương mại Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau, tuỳ thuộc mục đích nghiên cứu tổ chức, cá nhân khác Thông thường phân loại dựa theo số tiêu thức sau: 1.2.2.1 Phân loại theo thời gian (thời hạn tín dụng) Việc phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan trực tiếp đến tính an tồn hay mức độ rủi ro khả sinh lợi khoản tín dụng Theo thời gian tín dụng ngân hàng bao gồm: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng để vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp phục vụ cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng quy mơ sản xuất - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn nằm loại tín dụng trên, loại tín dụng dùng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Có thể có quy định khác thời gian tín dụng trung dài hạn, có ngân hàng quy định trung hạn từ – năm dài hạn năm 1.2.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng - Cho vay vốn lưu động: hình thức tín dụng dùng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế dự trữ hàng hố mua ngun vật liệu, cơng cụ, dụng cụ phục vụ sản xuất Tín dụng lưu động thường sử SV: Lê Thị Duyên 15 Lớp TC 13- ... tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Đông Sơn Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng nông nghiệp phát triển. .. quen với nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng Chính em chọn đề tài : ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Đông Sơn Tỉnh Thanh Hóa? ??... Thông Huyện Đông Sơn- Tỉnh Thanh Hóa Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Đơng Sơn, Tỉnh Thanh Hóa thành lập năm 1988 Thời kì này, Ngân hàng Đông Sơn ngân hàng sở, với tên gọi Chi nhánh NHNo Đông Sơn, đảm