TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
Tổng quan nghiên cứu
1.1.1 Các nghiên cứu trước đây
Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng như huyết mạch của nền kinh tế, cung cấp vốn và tạo điều kiện cho sự luân chuyển tài chính giữa các thành phần kinh tế Hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại là yếu tố then chốt, chiếm tỷ trọng lớn và mang lại nguồn thu cao nhất Do đó, chất lượng tín dụng luôn được chú trọng, việc kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giảm thiểu rủi ro mất vốn mà còn tăng hiệu quả kinh doanh và lợi nhuận cho ngân hàng Nhiều nghiên cứu và hội thảo đã được thực hiện để thảo luận về vấn đề này.
Nguyễn Phương Thanh (2015) trong luận văn thạc sỹ "Nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thủ Đô" đã hệ thống hóa các lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng và doanh nghiệp vừa và nhỏ Luận văn tập trung vào việc phân tích và đánh giá thực trạng công tác thẩm định tại chi nhánh AgriBank Thủ Đô trong giai đoạn 2010, nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Năm 2013, đã có những đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Thủ Đô Những giải pháp này tập trung vào việc cải thiện quy trình thẩm định và tăng cường khả năng đánh giá rủi ro, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ và hỗ trợ tốt hơn cho người vay.
Đặng Ngọc Châu (2015) trong luận văn thạc sỹ "Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Phú Tài, tỉnh Bình Định" đã tổng hợp cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Luận văn áp dụng phương pháp điều tra, khảo sát và thu thập dữ liệu từ năm 2010 đến 2014, đồng thời sử dụng mô hình hồi quy để phân tích thực trạng chất lượng tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng tại chi nhánh VietinBank Phú Tài Tác giả đã chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế này, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh.
Nguyễn Thị Cẩm Tú (2014) trong luận văn thạc sỹ "Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Phúc Yên, tỉnh Vĩnh Phúc" đã hệ thống hóa lý thuyết về doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Luận văn tập trung vào thực trạng cho vay DNVVN của VietinBank chi nhánh Phúc Yên trong giai đoạn 2010-2013, đánh giá chất lượng hoạt động cho vay và đưa ra các đề xuất nhằm giảm rủi ro trong cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh này.
Lê Thu Hằng (2013) trong luận văn thạc sĩ của mình đã nghiên cứu về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Ninh Bình Luận văn tập trung vào nhóm khách hàng là các doanh nghiệp xây lắp, khái quát lý thuyết về lĩnh vực này và vai trò của nó trong nền kinh tế Đồng thời, tác giả đã đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của chi nhánh BIDV Ninh Bình đối với doanh nghiệp xây lắp trong giai đoạn 2010-2012, chỉ ra những tồn tại và đưa ra khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho nhóm khách hàng này.
- Nguyễn Thị Phương Thùy, 2012 "Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng
Luận văn thạc sỹ tại trường Đại học Kinh tế - ĐH QGHN nghiên cứu về tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Quốc Oai trong giai đoạn 2008-2011 Nghiên cứu đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh, chỉ ra những vấn đề tồn tại và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại đây.
Ngô Thị Yến (2012) trong luận văn thạc sỹ "Chất lượng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh Thái Nguyên" đã hệ thống hóa lý luận về tín dụng ngân hàng, chỉ ra các chỉ tiêu và nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Luận văn áp dụng phương pháp tổng hợp phân tích kết hợp với khảo sát khách hàng để đánh giá hoạt động và thực trạng chất lượng tín dụng của AgriBank Thái Nguyên trong giai đoạn 2009-2011 Từ đó, tác giả đề xuất những giải pháp phù hợp nhằm cải thiện chất lượng tín dụng tại chi nhánh này.
- Lê Bá Minh Long, 2011 "Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Phương Đông" Luân văn thạc sỹ, Đại học
Luận văn này tập trung vào việc phân tích chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Phương Đông đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại thành phố Hồ Chí Minh Nó hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của nhóm khách hàng này Thông qua các chỉ tiêu định tính, luận văn cung cấp cái nhìn sâu sắc về mối quan hệ giữa ngân hàng và doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó giúp cải thiện dịch vụ tín dụng cho nhóm khách hàng quan trọng này.
Bài viết đề xuất các khuyến nghị cho Ngân hàng TMCP Phương Đông nhằm cải thiện chất lượng tín dụng đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Dương Viết Tiến (2009) đã thực hiện một nghiên cứu quan trọng về việc nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Quảng Bình trong luận văn thạc sỹ của mình tại Đại học Kinh tế Nghiên cứu này không chỉ cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình tín dụng hiện tại mà còn đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương.
Luận văn nghiên cứu hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Quảng Bình, hệ thống hóa các vấn đề cơ bản và vai trò của tín dụng trong phát triển kinh tế xã hội Tác giả áp dụng phương pháp tổng hợp phân tích và khảo sát ý kiến khách hàng để đánh giá thực trạng tín dụng, đồng thời phân tích môi trường kinh tế xã hội địa phương nhằm xác định điểm mạnh và nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Cuối cùng, luận văn đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
Các nghiên cứu về chất lượng tín dụng ngân hàng và tác động của nó đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đã cung cấp cơ sở lý thuyết vững chắc về chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại, đồng thời xây dựng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Những nghiên cứu này cũng chỉ ra các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và đề xuất mô hình đánh giá phù hợp cho từng nhóm khách hàng Các khuyến nghị và giải pháp đưa ra có tính ứng dụng cao cho các chi nhánh ngân hàng, nhưng cần lưu ý rằng mỗi chi nhánh có đặc thù và định hướng phát triển riêng Do đó, tác giả quyết định nghiên cứu và phân tích chất lượng hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện.
Kim Bảng, thuộc tỉnh Hà Nam, sở hữu những đặc điểm độc đáo của chi nhánh cùng với các yếu tố kinh tế xã hội đặc trưng của huyện Để phát triển bền vững, cần đưa ra những giải pháp phù hợp nhất cho chi nhánh này dựa trên những đặc điểm đó.
Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Để hiểu được chất lượng tín dụng thì trước tiên ta cần hiểu được khái niệm chất lƣợng là gì Theo tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn hóa (ISO 9000:2000), chất lƣợng đƣợc định nghĩa nhƣ sau: "Chất lƣợng là khả năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan" Từ định nghĩa có thể rút ra những đặc điểm của chất lƣợng nhƣ sau:
Chất lượng sản phẩm được xác định bởi mức độ thỏa mãn nhu cầu của người tiêu dùng Nếu một sản phẩm không đáp ứng được nhu cầu hoặc mong đợi của khách hàng, nó sẽ bị đánh giá là không đạt chất lượng.
Chất lượng được đánh giá dựa trên mức độ thỏa mãn nhu cầu, trong khi nhu cầu luôn thay đổi theo thời gian, không gian và điều kiện sử dụng.
Đánh giá chất lượng cần được xem xét trên tất cả các đặc tính của đối tượng liên quan đến việc thỏa mãn nhu cầu Nhu cầu này có thể được xác định rõ ràng thông qua các tiêu chuẩn, nhưng cũng tồn tại những nhu cầu không được mô tả cụ thể, chỉ có thể cảm nhận hoặc phát hiện chất lượng trong quá trình sử dụng.
- Chất lƣợng cũng không phải chỉ là một thuộc tính của sản phẩm hàng hóa Chất lƣợng có thể đƣợc áp dụng cho một hệ thống, một quá trình
Chất lượng tín dụng ngân hàng là chỉ tiêu tổng hợp thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, đồng thời phù hợp với chính sách tín dụng và đảm bảo an toàn cho ngân hàng Điều này không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội một cách tổng thể.
Chất lượng tín dụng là thước đo phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, chủ yếu liên quan đến chất lượng cho vay Tín dụng ngân hàng bao gồm nhiều hoạt động khác nhau như cho vay, bảo lãnh và phát hành, làm cho việc đo lường và đánh giá trở nên phức tạp.
Chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại chủ yếu được hiểu là chất lượng cho vay, do hoạt động cho vay là hình thức chính của tín dụng ngân hàng Điều này phụ thuộc vào khả năng đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan, bao gồm ngân hàng, khách hàng và xã hội Các hình thức tài chính như LC, chiết khấu, cho thuê tài chính và bao thanh toán cũng đóng vai trò quan trọng trong mối quan hệ tín dụng này.
Chất lượng tín dụng đối với khách hàng được thể hiện qua khả năng đáp ứng mục đích sử dụng vốn vay, bao gồm số lượng, kỳ hạn và lãi suất hợp lý; đồng thời, thủ tục vay cần phải đơn giản và tuân thủ các nguyên tắc pháp lý.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ và chính sách tín dụng, đồng thời tuân thủ pháp luật Ngân hàng cần đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và đúng hạn, kiểm soát rủi ro tín dụng trong giới hạn cho phép.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần nâng cao đời sống dân cư Nó không chỉ thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội mà còn hỗ trợ các ngành nghề và lĩnh vực trọng yếu theo các chương trình chính sách của nhà nước.
Chất lượng tín dụng ngân hàng được định nghĩa là chỉ tiêu phản ánh và đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, dựa trên những nhận định và tính chất của chất lượng tín dụng đã nêu.
1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tin dụng ngân hàng thương mại
Việc đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng bao gồm nhiều chỉ tiêu khác nhau, trong đó chủ yếu được chia thành hai nhóm: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính a Tình hình quản lý tín dụng của ngân hàng
Những thay đổi thường xuyên trong chính sách tín dụng và quản lý khách hàng, cùng với phương thức quản lý không đồng nhất về quy mô, địa giới và mức độ xếp hạng, dẫn đến sự bất hợp lý trong quản lý Điều này tạo ra rủi ro tín dụng, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.
Việc thay đổi chắp vá trong quy trình cho vay và sự chú trọng quá mức vào các khách hàng lớn có thể dẫn đến việc cắt bỏ các công đoạn quan trọng, giảm nhẹ điều kiện kiểm soát, và rút ngắn thời gian thẩm định Những hành động này cho thấy chất lượng cho vay của ngân hàng đang gặp vấn đề.
Việc thay đổi cán bộ tín dụng một cách thường xuyên mà không có lý do chính đáng, cùng với việc bổ nhiệm cán bộ không đủ trình độ hoặc không phù hợp với sự phát triển của khách hàng, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Hơn nữa, sự không nhất quán trong xử lý nợ và các hành vi như nhận hối lộ hoặc giả mạo chứng từ tài sản cũng góp phần làm giảm uy tín và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Cơ sở lý luận về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) tại Việt Nam được phân loại thành ba loại: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, dựa trên quy mô về vốn, lao động và doanh thu Theo Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ có dưới 10 lao động, doanh nghiệp nhỏ từ 10 đến dưới 200 lao động với vốn dưới 20 tỷ đồng, trong khi doanh nghiệp vừa có từ 200 đến 300 lao động và vốn từ 20 đến 100 tỷ đồng Tiêu chí xác định quy mô doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam được quy định trong Nghị định Chính phủ số 56/2009/NĐ-CP về việc trợ giúp phát triển SMEs.
Bảng 1.1: Quy mô xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến
200 người từ trên 20 tỷ đồng đến
100 tỷ đồng từ trên 200 người đến
II Công nghiệp và xây dựng
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến
200 người từ trên 20 tỷ đồng đến
100 tỷ đồng từ trên 200 người đến
III Thương mại và dịch vụ
10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến
50 người từ trên 10 tỷ đồng đến
50 tỷ đồng từ trên 50 người đến
(Nguồn : Nghị định Chính phủ số 56/2009/NĐ-CP)
1.3.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam a Điểm mạnh
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế của đất nước, với việc thu hút nửa triệu lao động mới mỗi năm và sử dụng hơn 50% lực lượng lao động xã hội, đồng thời đóng góp trên 40% GDP DNVVN hoạt động dưới nhiều hình thức như doanh nghiệp Nhà nước, tư nhân, công ty TNHH, CTCP và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, cho phép họ tiếp cận gần gũi hơn với người tiêu dùng Nhờ vào sự đa dạng trong sản phẩm và dịch vụ, DNVVN đáp ứng hầu hết nhu cầu của nền kinh tế.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) có khả năng thích ứng nhanh chóng với những biến động của thị trường, cho phép họ dễ dàng chuyển đổi sản xuất và mặt hàng Với quy mô nhỏ và vốn đầu tư hạn chế, thời gian thu hồi vốn của SMEs thường ngắn hơn Sự quản lý trực tiếp và mối quan hệ chặt chẽ giữa người quản lý và nhân viên giúp đưa ra quyết định nhanh chóng, giảm thiểu sự chậm trễ và tiết kiệm chi phí quản lý hiệu quả.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có khả năng chấp nhận rủi ro cao hơn nhờ quy mô nhỏ và vốn đầu tư ban đầu không lớn, cho phép họ tham gia vào các ngành nghề có mức độ rủi ro cao nhưng tiềm năng lợi nhuận cũng lớn Tuy nhiên, điểm hạn chế của các doanh nghiệp này là khả năng tài chính và nguồn lực hạn chế, có thể ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững trong dài hạn.
Quy mô vốn nhỏ và năng lực tài chính yếu kém khiến các doanh nghiệp khó tiếp cận các kênh huy động vốn Theo Tổng cục Thống kê, vốn đăng ký bình quân của mỗi doanh nghiệp thành lập mới năm 2016 chỉ đạt 8,1 tỷ đồng, dẫn đến việc họ bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh do không đủ nguồn vốn để đầu tư cho sản xuất và kinh doanh.
Do quy mô vốn nhỏ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn trong việc áp dụng công nghệ trong sản xuất kinh doanh Hơn nữa, họ cũng ít chú trọng đầu tư vào nghiên cứu và phát triển, điều này hạn chế khả năng cạnh tranh và đổi mới trong thị trường.
- Quy mô nhỏ nên thị trường của mỗi doanh nghiệp cũng nhỏ hẹp, năng lực cạnh tranh cũng hạn chế do thiếu đầu tƣ vốn và công nghệ
1.3.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam
Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế của Việt Nam, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập toàn cầu Việc hỗ trợ các doanh nghiệp này không chỉ giúp huy động nguồn lực xã hội mà còn thúc đẩy sự phát triển đất nước và nâng cao sức cạnh tranh cho hàng hóa, dịch vụ nội địa.
- Tăng tổng sản lƣợng sản phẩm và tạo việc làm
Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau, cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ, từ đó tạo ra cơ hội việc làm cho nhiều đối tượng lao động ở các vùng miền khác nhau Nhu cầu lao động của các doanh nghiệp này thường không yêu cầu trình độ cao, giúp tận dụng lực lượng lao động ở vùng nông thôn và các khu vực hẻo lánh Hơn nữa, doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp một tỷ trọng đáng kể vào tổng sản lượng và việc làm của nền kinh tế quốc dân.
- Giúp năng động nền kinh tế
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có tính linh hoạt cao nhờ quy mô nhỏ, cho phép họ dễ dàng điều chỉnh hoạt động và chuyển hướng kinh doanh từ các lĩnh vực kém hiệu quả sang những ngành nghề hiệu quả hơn Điều này không chỉ giúp tăng cường sự năng động của nền kinh tế mà còn giúp các doanh nghiệp thích nghi tốt hơn với biến động của thị trường và xu hướng toàn cầu.
- Tạo lên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, chủ yếu hoạt động như các nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn Họ cung cấp một loạt sản phẩm đa dạng trong nhiều lĩnh vực, góp phần ổn định thị trường và thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
- Trụ cột của kinh tế địa phương
Doanh nghiệp nhỏ đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt tại các vùng nông thôn và kém phát triển Chúng không chỉ góp phần gia tăng ngân sách địa phương và tạo ra việc làm mà còn khai thác hiệu quả nguồn tài nguyên sẵn có, như đất đai và lao động Các ngành nông – lâm – thủy sản và công nghiệp chế biến được thúc đẩy nhờ sự hiện diện của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời họ cũng giúp duy trì các ngành nghề truyền thống như gốm sứ, mây tre đan và dệt Nhờ đó, doanh nghiệp nhỏ góp phần quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế tại địa phương.
Theo Tổng cục Thống kê, năm 2016 ghi nhận 110,1 nghìn doanh nghiệp đăng ký mới, tăng 16,2% so với năm 2015, với tổng vốn đăng ký đạt 891,1 nghìn tỷ đồng và 1.268 nghìn lao động Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp đáng kể vào thị trường lao động và giúp đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, đáp ứng nhu cầu phong phú của nền kinh tế.
1.3.2 Chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.2.1 Khái niệm về chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ liên quan chặt chẽ đến các hình thức cấp tín dụng, được quy định bởi các điều khoản nghiêm ngặt trong hợp đồng tín dụng, trong đó cho vay là hình thức chủ yếu.
1.3.2.2 Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Ngân hàng thương mại áp dụng nhiều phương thức tín dụng linh hoạt để phục vụ đa dạng khách hàng, từ đó hỗ trợ hiệu quả cho hoạt động sản xuất kinh doanh và quản lý khoản vay Dựa trên nhu cầu vốn, uy tín và mức độ tín nhiệm của khách hàng, ngân hàng sẽ lựa chọn các phương án tín dụng phù hợp nhằm đảm bảo chất lượng khoản vay Đặc biệt, với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngân hàng thường áp dụng một số hình thức tín dụng nhất định để đáp ứng nhu cầu tài chính của họ.
Cho vay từng lần là hình thức tín dụng phù hợp cho khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên và không ổn định, thường gặp trong các hoạt động kinh doanh theo mùa vụ Trong mỗi hợp đồng tín dụng, ngân hàng có thể cấp vốn một lần hoặc nhiều lần, tùy thuộc vào nhu cầu sử dụng thực tế của khách hàng.
Thời hạn cho vay đƣợc xác định căn cứ vào chù kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng
