1.3. Cơ sở lý luận về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.2. Chất lƣợng tớn dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.2.1. Khỏi niệm về chất lƣợng tớn dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Giống nhƣ chất lƣợng tớn dụng chung của ngõn hàng thƣơng mại, chất lƣợng tớn dụng đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ đƣợc gắn chặt chẽ với cỏc hỡnh thức cấp tớn dụng của ngõn hàng thƣơng mại đối với nhúm khỏch hàng này, dựa trờn những quy định điều khoản chặt chẽ trong hợp đồng tớn dụng mà trong đú hỡnh thức cho vay là hỡnh thức chủ yếu.
1.3.2.2. Cỏc hỡnh thức tớn dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Ngõn hàng thƣơng mại sử dụng nhiều phƣơng thức tớn dụng phự hợp với nhiều đối tƣợng khỏch hàng, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng cũng nhƣ cụng tỏc quản lý tiền vay của ngõn hàng. Dựa trờn những nhu cầu sử dụng vốn của khỏch hàng, uy tớn, mức độ tớn nhiệm của khỏch hàng, khả năng kiểm soỏt việc sử dụng khoản vay của khỏch hàng và để đảm bảo chất lƣợng cho khoản tớn dụng mà ngõn hàng cấp cho khỏch hàng, ngõn hàng sẽ lựa chọn những phƣơng ỏn phự hợp với từng khỏch hàng. Trờn cơ sở cỏc đối tƣợng vay là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ ngõn hàng thƣơng mại thƣờng lựa chọn một số hỡnh thức sau :
- Cho vay từng lần : hỡnh thức này thƣờng đƣợc ỏp dụng đối với những khỏch hàng cú nhu cầu vốn khụng thƣờng xuyờn, khụng ổn định, cú hoạt động kinh doanh theo thời vụ, thƣơng vụ. Trong mỗi hợp đồng tớn dụng ngõn hàng cú thể cấp vốn một lần hay nhiều lần tựy vào nhu cầu sử dụng thực tế của khỏch hàng.
Thời hạn cho vay đƣợc xỏc định căn cứ vào chự kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khỏch hàng.
- Cho vay theo dự ỏn đầu tƣ : ngõn hàng cho vay đối với cỏc khỏch hàng cú nhu cầu sử dụng vốn để tham gia cỏc dự ỏn đầu tƣ, phỏt triển sản xuất kinh doanh hoặc tham gia vào cỏc mảng của cỏc dự ỏn đầu tƣ lớn với tƣ cỏch là cỏc nhà thầu phụ.
- Cho vay trả gúp : khi thực hiện hợp đồng cho vay, ngõn hàng và khỏch hàng sẽ thỏa thuận về số tiền vay, cỏc khoản gốc và lói trả trong từng kỳ và thời hạn trả của khoản vay.
- Cho vay thụng qua hỡnh thức thẻ tớn dụng : trong hỡnh thức này khỏch hàng đc ngõn hàng đồng ý cho sử dụng một số lƣợng vốn nhất định trong phạm vi hạn mức tớn dụng để thanh toỏn tiền mua hàng húa, dịch vụ, rỳt tiền mặt.
- Cho vay theo hỡnh thức thấu chi : là hỡnh thức ngõn hàng thƣơng mại thỏa thuận bằng văn bản cho phộp khỏch hàng chi vƣợt số tiền ghi cú trờn tài khoản của khỏch hàng và phự hợp với cỏc quy định của phỏp luật của chớnh phủ và ngõn hàng nhà nƣớc về huy động thanh toỏn qua cỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn.
1.3.2.3. Đặc tớnh của chất lƣợng tớn dụng ngõn hàng đối với DNVVN
Từ những đặc điểm của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ nhƣ về quy mụ vốn tài sản, khả năng tài chớnh, quy mụ khỏch hàng, phạm vi lĩnh vực hoạt động, cụng nghệ, trỡnh động quản lý… chất lƣợng tớn dụng của ngõn hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ cú một số đặc điểm và rủi ro sau nhƣ sau:
a. Đặc điểm
- Quy mụ và thời hạn
Cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cú quy mụ nhỏ, nguồn vốn từ dƣới 10 tỷ đồng, do đú thƣờng cú năng lực tài chớnh thấp, nhu cầu sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng để thực hiện cỏc đơn hàng ngắn hạn với khỏch hàng hoặc cỏc kế hoạch sản xuất ngắn hạn theo chu kỳ và linh động trong hoạt động kinh doanh. Vỡ vậy mà quy mụ và hạn mức cho vay của ngõn hàng đối với cỏc doanh
nghiệp vừa và nhỏ thƣờng ở mức thấp, thời hạn cho vay đối với mỗi doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngõn hàng thƣờng là cho vay ngắn hạn với kỳ hạn thƣờng dƣới một năm. Nguồn vốn tớn dụng cấp cho cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng để đỏp ứng nhu cầu vốn lƣu động theo cỏc kế hoạch sản xuất kinh doanh sẵn cú của cỏc doanh nghiệp.
- Lói suất cho vay
Lói suất cho vay của ngõn hàng đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng do ngõn hàng xỏc định và ớt đƣợc ƣu đói cho cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ. Do nhu cầu vay của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng cú giỏ trị khụng cao do vậy mà cỏc ngõn hàng luụn sẵn sàng đủ thanh khoản để đỏp ứng nhu cầu vay của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, mặt khỏc chi phớ cho vay đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng lớn hơn và nhiều rủi ro hơn so với cỏc khỏch hàng lớn và truyền thống của ngõn hàng do vậy mức lói suất cho vay đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ của cỏc ngõn hàng thƣờng ớt ƣu đói hơn. Đồng thời cỏc ngõn hàng cũng yờu cầu cỏc tài sản đảm bảo là chắc chắn và an toàn cựng với cỏc phƣơng ỏn sản xuất kinh doanh hiệu quả để đảm bảo khả năng trả nợ của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ.
b. Rủi ro
- Cụng bố thụng tin
Cỏc hồ sơ vay vốn của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng tiềm ẩn nhiều rủi ro và sự bất cõn xứng thụng tin giữa doanh nghiệp vừa và nhỏ với ngõn hàng, việc cụng bố thụng tin tài chớnh thụng tin hoạt động của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng kộm minh bạch hơn so với cỏc doanh nhiệp lớn. Cỏc lĩnh vực hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng theo phạm vi hẹp nhƣng thƣờng xuyờn biến động do nhu cầu của thị trƣờng, cỏc đề nghị của khỏch hàng cũng nhƣ việc nắm bắt đa dạng cỏc cơ hội kinh doanh trờn thị trƣờng, do đú cỏc ngõn hàng thƣờng khú kiểm soỏt đƣợc tỡnh hỡnh hoạt động của từng doanh nghiệp vừa và nhỏ khi cú những thay đổi trong hoạt động của doanh nghiệp. Cựng với đặc điểm năng động linh hoạt của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế, việc nắm bắt và tận dụng cỏc cơ hội mới trờn thị trƣờng của cỏc doanh nghiệp vừa và
nhỏ sẽ thƣờng dẫn đến việc sử dụng chƣa đỳng mục đớch hoặc tiến độ của khoản vay, dẫn đến việc khú khăn trong kiểm soỏt của ngõn hàng, làm tăng nguy cơ mất vốn cho ngõn hàng. Đối với cỏc ngõn hàng, việc quản lý rủi ro đối với cỏc khỏch hàng cú quy mụ nhỏ, với tần suất cao hơn đồng thời số lƣợng giao dịch cao hơn nhƣng giỏ trị cỏc giao dịch thấp hơn sẽ làm tăng độ phức tạp cho ngõn hàng, làm tăng rủi ro tớn dụng cho ngõn hàng và tăng chi phớ phục vụ khỏch hàng.
- Mụi trƣờng kinh doanh
Cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng cú nguồn vốn thấp (dƣới 10 tỷ) cựng với khả năng tài chớnh kộm do khối lƣợng tài sản thấp, uy tớn với cỏc tổ chức tớn dụng chƣa cao nờn thƣờng khú khăn trong việc đa dạng cỏc khoản vay, vỡ vậy khi cú những biến động mạnh của nền kinh tế hoặc những hành động bất lợi của những đối thủ cạnh tranh lớn trờn thị trƣờng sẽ ảnh hƣởng tiờu cực đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, điều này sẽ ảnh hƣờng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp dẫn đến tăng rủi ro cho ngõn hàng.
Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng ảnh hƣởng khỏ lớn từ cỏc khỏch hàng đối tỏc lớn, khi những đối tỏc này gặp khú khăn hoặc thay đổi chớnh sỏch sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, mặt khỏc, năng lực quản lý của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ thƣờng khụng cao, khi gặp cỏc cỳ sốc lớn của thị trƣờng hoặc những biến động những thay đổi chớnh sỏch trong nền kinh tế sẽ làm cho hoạt động của doanh nghiệp trở lờn bị động kộm hiệu quả, những điều này làm tăng rủi ro tớn dụng đối với ngõn hàng.
1.3.2.4. Vai trũ của hoạt động tớn dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Thỳc đẩy sản xuất kinh doanh
Gúp phần hỗ trợ và thỳc đẩy quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, tớn dụng ngõn hàng là nguồn cung ứng vốn kịp thời cho cỏc nhu cầu vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ, đảm bảo cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh đƣợc tiếp diễn liờn tục từ khõu lƣu trữ nguyờn liệu đến sản xuất và lƣu thụng hàng húa. Tỡnh trạng thừa và thiếu vốn trong cỏc doanh nghiệp luụn xảy ra, vỡ vậy hoạt động tớn dụng của ngõn hàng đó gúp phần quan trọng trong việc điều tiết nguồn vốn
tạo điều kiện cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh khụng bị giỏn đoạn, giỳp cho cỏc