CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU VÀ THIẾT KẾ NGHIấN CỨU
3.2.3.Tỡnh hỡnh tớn dụng và thực trạng chất lƣợng tớn dụng
3.2. Chất lƣợng tớn dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhỏnh
3.2.3.Tỡnh hỡnh tớn dụng và thực trạng chất lƣợng tớn dụng
3.2.3.1. Đỏnh giỏ theo chỉ tiờu định tớnh a. Tỡnh hỡnh quản lý tớn dụng của ngõn hàng
Trong những năm vừa qua hoạt động cho vay DNVVN của chi nhỏnh Agribank Kim Bảng đạt đƣợc nhiều kết quả. Chi nhỏnh đó duy trỡ và tăng trƣởng số lƣợng lớn khỏch hàng trờn địa bàn, chi nhỏnh thực hiện nghiờm tỳc cỏc văn bản phỏp luật, chế độ hiện hành về hoạt động cho vay DNVVN, đồng thời giữ vững và nõng cao đƣợc uy tớn của ngõn hàng, đồng thời tiến hành nhiều giải phỏp đồng bộ nhằm thỏo gỡ khú khăn cho cỏc doanh nghiệp, đỏp ứng tốt nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, kớch thớch sản xuất và tiờu dựng, gúp phần thỳc đẩy tăng trƣởng kinh tế của vựng, địa phƣơng, và đảm bảo cho sự phỏt triển của ngõn hàng.
Trong những năm qua khụng cú nhiều thay đổi, biến động đột ngột về chớnh tớn dụng đối với hoạt động cho vay của chi nhỏnh Agribank Kim Bảng, cỏc quy định, văn bản về phỏp luật về cho vay DNVVN đều đƣợc cỏc cỏn bộ tớn dụng tại chi nhỏnh nghiờm tỳc thực hiện. Tuy nhiờn cũng cũn một số ớt trƣờng hợp cỏn bộ tớn dụng chƣa cập nhật kịp thời một số chớnh sỏch, quy định chung về cho vay DNVVN dẫn đến việc gõy phiền hà, mất thời gian cho doanh nghiệp.
Về cụng tỏc cỏn bộ đối với cỏn bộ tớn dụng cũng đƣợc thực hiện nghiờm tỳc, khụng cú trƣờng hợp nào tự ý nghỉ việc, bỏ việc. Việc bổ nhiệm bố trớ cỏn bộ trong những năm gần đõy đều đảm bảo yờu cầu cụng việc tƣơng xứng với sự phỏt triển của khỏch hàng.
b. Tỡnh hỡnh hoạt động của khỏch hàng
Trong những năm từ 2012 đến 2016, tỡnh hỡnh khỏch hàng DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng cũng cú những thay đổi, biến động nhất định, số lƣợng khỏch hàng DNVVN cú tăng, giảm qua một số năm, tuy nhiờn dƣ nợ tớn dụng đối với nhúm khỏch hàng này vẫn tăng ổn định. Tần suất vay vốn của mỗi khỏch hàng cũng khỏ ổn định, việc trả nợ vay của khỏch hàng cũng đƣợc kiểm soỏt và đốc thỳc, tuy nhiờn vẫn cũn một số trƣờng hợp khỏch hàng trả chậm so với kỳ hạn trả nợ theo hợp đồng.
Việc cung cấp thụng tin của khỏch hàng DNVVN định kỳ theo hợp đồng cũng đƣợc thực hiện nghiờm tỳc, khụng cú trƣờng hợp nào chậm chễ trong việc cung cấp cỏc bỏo cỏo tài chớnh định kỳ theo thỏa thuận.
3.2.3.2. Đỏnh giỏ theo chỉ tiờu định lượng a. Quy mụ tớn dụng tại Agribank Kim Bảng
Bảng 3.9: Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng giai đoạn 2012 – 2016 Đơn vị triệu đồng Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Dƣ nợ tớn dụng 107.665 100 137.665 100 177.665 100 223.585 100 277.665 100 Dƣ nợ ngắn hạn 81.158 75,38 103.772 75,38 133.924 75,38 171.713 76,8 209.304 75,38 Dƣ nợ trung hạn và dài hạn 26.507 24,62 33.893 24,62 43.741 24,62 51.872 23,2 68.361 24,62 Cụng ty cổ phần 35.529 33 50.936 37 60.406 34 67.076 30 108.289 39 Cụng ty TNHH 64.599 60 77.092 56 103.046 58 143.094 64 155.492 56 Cụng ty tƣ nhõn 7.537 7 9.637 7 14.213 8 13.415 6 13.883 5 Ngành sản xuất, khai khoỏng 57.062 53 74.614 54,2 88.833 50 112.910 50,5 152.716 55 Ngành thƣơng mại, dịch vụ 23.686 22 30.975 22,5 40.863 23 51.425 23 58.310 21 Ngành Nụng nghiệp, lõm nghiệp 22.610 21 28.910 21 40.863 23 49.189 22 55.533 20 Ngành nghề khỏc 4.307 4 3.166 2,3 7.107 4 10.061 4,5 11.107 4
Theo thời hạn cho vay
Theo loại hỡnh doanh nghiệp
Theo ngành nghề kinh doanh Chỉ tiờu
2012 2013 2014 2015 2016
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Nhỡn vào bảng cơ cấu trờn ta cú một số nhận xột về tỡnh hỡnh dƣ nợ cho vay DNVVN nhƣ sau:
Biểu đồ 3.2: Dƣ nợ cho vay DNVVN theo thời hạn cho vay tại chi nhỏnh Agribank giai đoạn 2012 – 2016
Đơn vị triệu đồng
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Dƣ nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong cho vay DNVVN và thƣờng chiếm khoảng từ 75% đến 76% trờn dƣ nợ cho vay DNVVN của chi nhỏnh Agribank Kim Bảng. Dƣ nợ ngắn hạn năm 2012 của chi nhỏnh là 81 tỷ đồng, sang năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn là 103 tỷ đồng tăng 27,86% tƣơng ứng với mức tăng là 22,6 tỷ đồng. Năm 2014 dƣ nợ tớn dụng ngắn hạn của chi nhỏnh là 133,9 tỷ đồng tăng 29,06% tƣơng ứng với mức tăng 30,1 tỷ đồng. Năm 2015 dƣ nợ tớn dụng ngắn hạn của chi nhỏnh là 171,7 tỷ đồng tăng 28,22% so với năm 2014 với mức tăng là 37,7 tỷ đồng. Đến năm 2016 mức dƣ nợ tớn dụng ngắn hạn của chi nhỏnh đạt 209,3 tỷ đồng tăng 37,5 tỷ đồng, tăng 21,8% so với năm 2015.
Tỷ trọng dƣ nợ trung và dài hạn cú xu hƣớng ổn định ở mức 23% đến 24%. Dƣ nợ trung và dài hạn năm 2012 của chi nhỏnh là 26,5 tỷ đồng, năm 2013 dƣ nợ trung và dài hạn là 33,8 tỷ đồng tăng 27,86% tƣơng ứng với mức tăng là 7,3 tỷ đồng. Năm
tƣơng ứng với mức tăng 9,8 tỷ đồng. Năm 2015 dƣ nợ tớn dụng trung và dài hạn của chi nhỏnh là 51,8 tỷ đồng tăng 18,59% so với năm 2014 với mức tăng là 8,1 tỷ đồng, tỷ lệ tăng của năm 2015 so với năm 2014 chỉ đạt 18,59% điều này làm cho tỷ trọng dƣ nợ trung và dài hạn năm 2015 chỉ đạt 23,2% giảm 1,42% so với năm 2014. Đến năm 2016 mức dƣ nợ tớn dụng trung và dài hạn của chi nhỏnh đạt 68,3 tỷ đồng với mức tăng lớn so với năm 2015, tăng 16,4 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 31,7% so với năm 2015.
- Tỡnh hỡnh dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo loại hỡnh doanh nghiệp
Biểu đồ 3.3: Dƣ nợ cho vay DNVVN theo loại hỡnh doanh nghiệp tại chi nhỏnh Agribank giai đoạn 2012 - 2016
Đơn vị tỷ đồng
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Nhỡn chung trờn địa bàn huyện Kim Bảng, loại hỡnh doanh nghiệp phổ biến hiện nay đú là cụng ty cổ phần và cụng ty TNHH. Do vậy, dƣ nợ thuộc hai loại hỡnh này chiếm tỷ trọng cao trờn 90% tổng dƣ nợ cho vay DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng và khụng thay đổi nhiều qua cỏc năm. Dƣ nợ đối với khỏch hàng là cụng ty tƣ nhõn chiếm tỷ trọng thấp và cú xu hƣớng giảm dần, trung bỡnh 6% - 7% trong suốt giai đoạn từ 2012 – 2016.
- Tỡnh hỡnh dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành nghề kinh doanh
Biểu đồ 3.4: Dƣ nợ cho vay DNVVN theo ngành nghề kinh doanh tại chi nhỏnh Agribank giai đoạn 2012 – 2016
Đơn vị tỷ đồng
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Do đặc thự địa lý của huyện Kim Bảng với trữ lƣợng đỏ vụi và quặng sột lớn trải dài từ Tõy Bắc đến Tõy Nam của huyện cựng với một số mỏ than trờn địa bàn giỏp danh giữa hai xó Thụy Lụi và Ba Sao, vỡ vậy mà cỏc doanh nghiệp khai khoỏng và sản xuất vật liệu xõy dựng trờn địa bàn huyện rất phỏt triển. Cỏc doanh nghiệp này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ cho vay đối với doanh nghiệp tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng. Nhúm doanh nghiệp thuộc ngành cụng nghiệp sản xuất, khai khoỏng chiếm tỷ trọng từ 50% đến 57% tổng dƣ nợ cho vay DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng, với mức dƣ nợ cho vay tăng gần gấp ba lần trong thời gian từ năm 2012 (57 tỷ đồng) đến năm 2016 (152,7 tỷ đồng). Tiếp theo là nhúm ngành thƣơng mại dịch vụ với tỷ trọng trung bỡnh trong 5 năm từ 2012 – 2016 là 22,3%, nhúm ngành này cú vai trũ lớn trong sự hỗ trợ phỏt triển của cỏc doanh nghiệp
thuộc nhúm ngành cụng nghiệp sản xuất, khai khoỏng và nhúm ngành nụng nghiệp, lõm nghiệp trờn địa bàn huyện Kim Bảng. Dƣ nợ cho vay thuộc nhúm ngành nụng nghiệp lõm nghiệp xếp ngay sau nhúm ngành thƣơng mại dịch vụ với tỷ trọng dƣ nợ cho vay trung bỡnh trong 5 năm 2012 – 2016 là 21,4%. Cũn lại là nhúm ngành nghề khỏc chiếm khoảng 3,8% dƣ nợ cho vay đối với DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng.
b. Chỉ tiờu về nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng
- Tỷ lệ nợ quỏ hạn
Bảng 3.10: Nợ quỏ hạn của DNVVN tại Agribank Kim Bảng giai đoạn 2012 – 2016
Đơn vị triệu đồng
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Nợ quỏ hạn của chi nhỏnh Agribank trong 5 năm từ 2012 đến 2106 cú xu hƣớng tăng lờn, đặc biệt trong năm 2015 và năm 2016 dƣ nợ của chi nhỏnh núi chung và
Chỉ tiờu 2012 2013 2014 2015 2016 Tổng dƣ nợ 421.651 522.324 640.189 765.956 903.437 Dƣ nợ DNVVN 107.665 137.665 177.665 223.585 277.665 Tổng nợ quỏ hạn 22.787 25.347 30.377 34.915 43.784 Nợ quỏ hạn DNVVN 6.460 6.883 5.863 10.508 12.495 Tỷ trọng nợ quỏ hạn DNVVN (%) 28,35 27,16 19,30 30,10 28,54 Tỷ lệ nợ quỏ hạn (%) 5,40 4,85 4,74 4,56 4,85 Tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNVVN (%) 1,53 1,32 0,92 1,37 1,38
dƣ nợ đối với DNVVN núi riờng tăng mạnh, điều này một phần làm cho nợ quỏ hạn trong 2 năm 2015 và 2016 ở mức cao.
Cụ thể, trong năm 2012 nợ quỏ hạn đối với DNVVN ở mức 6,4 tỷ đồng chiếm 28,35% tổng nợ quỏ hạn của chi nhỏnh Agribank Kim Bảng với tỷ lệ nợ quỏ hạn của nhúm DNVVN là 1,53%. Sang năm 2014 tỷ lệ này giảm cũn 1,32%, mức nợ quỏ hạn của DNVVN ở mức 6,8 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 27,16% tổng nợ quỏ hạn của chi nhỏnh. Năm 2014 mức dƣ nợ đối với nhúm DNVVN ở mức thấp do vậy nợ quỏ hạn của nhúm DNVVN cũng ở mức thấp với giỏ trị 5,8 tỷ đồng chiếm 19,3% tỷ trọng nợ quỏ hạn của chi nhỏnh, với tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNVVN là 0.92%. trong 2 năm 2015 và 2016 tỷ lệ nợ quỏ hạn của DNVVN tăng cao ở mức 1,37% năm 2015 và 1,38% năm 2016, tỷ trọng nợ quỏ hạn của DNVVN trong năm 2015 ở mức 30,1%, năm 2016 ở mức 28,54%. Sự tăng cao của nợ quỏ hạn trong 2 năm 2015 và 2016 so với năm 2014 một phần là do tăng trƣởng tớn dụng đối với DNVVN trong 2 năm này trong khi đú việc quản lý hoạt động tớn dụng đối với nhúm DNVVN của chi nhỏnh Agribank cũn chƣa tốt, do vậy mà chi nhỏnh cần tăng cƣờng quản lý trong hoạt động tớn dụng đối với DNVVN để nõng cao chất lƣợng tớn dụng đối với nhúm khỏch hàng này và giảm dần mức độ cũng nhƣ tỷ lệ nợ quỏ hạn đối với DNVVN của chi nhỏnh Agribank Kim Bảng trong thời gian tới.
Bảng 3.11: Tổng dƣ nợ và số khỏch hàng DNVVN cú nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh Agribank giai đoạn 2012 – 2016
Đơn vị triệu đồng Chỉ tiờu 2012 2013 2014 2015 2016 Tổng dƣ nợ 421.651 522.324 640.189 765.956 903.437 Dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN 7.946 8.260 6.742 13.661 15.994 Tỷ lệ tổng dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN (%) 1,88 1,58 1,05 1,78 1,77 Khỏch hàng DNVVN cú nợ quỏ hạn (khỏch hàng) 3 3 2 3 3 Tổng số khỏch hàng DNVVN (khỏch hàng) 52 54 48 51 46 Tỷ lệ khỏch hàng DNVVN cú nợ quỏ hạn (%) 5,77 5,56 4,17 5,88 6,52
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Qua bảng số liệu ta thấy dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của nhúm khỏch hàng DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng vẫn ở mức cao, đặc biệt là trong năm 2012, 2015 và năm 2016. Năm 2012 dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh ở mức 7,9 tỷ đồng với tỷ lệ 1,88%. Năm 2013 mức dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh tăng lờn 8,2 tỷ đồng tuy nhiờn tỷ lệ tổng dƣ nợ cú nợ quỏ hạn trọng năm giảm cũn 1,58%. Đến năm 2014 tỷ lệ này giảm mạnh cũn 1,05% với mức dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh cũng giảm cũn 6,7 tỷ đồng. Sang năm 2015 và 2016 tỷ lệ dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh tăng cao trở lại. Trong năm 2015 dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN ở mức 13,6 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 1,78%, năm 2016 dƣ nợ cú nợ quỏ hạn của DNVVN ở mức 15,9 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 1,77%. Tỷ lệ khỏch hàng DNVVN cú nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng trong giai đoạn 2012 – 2016 vẫn ở mức khỏ cao với tỷ lệ trung bỡnh là 5,5% và đang cú xu hƣớng tăng lờn trong 2 năm gần đõy. Do võy, chi nhỏnh cần phải tăng cƣờng quản lý chất lƣợng tớn dụng tốt hơn đối với nhúm khỏch hàng
DNVVN để vừa phỏt triển dƣ nợ tớn dụng đối với nhúm khỏch hàng này đồng thời vừa duy trỡ hợp lý và giảm dần cỏc tỷ lệ nợ quỏ hạn, dƣ nợ cú nợ quỏ hạn đối với nhúm khỏch hàng DNVVN này.
- Cơ cấu nợ quỏ hạn đối với khỏch hàng DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng
Bảng 3.12: Cơ cấu nợ quỏ hạn của DNVVN theo thời gian tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng giai đoạn 2012 – 2016
Đơn vị triệu đồng Chỉ tiờu 2012 2013 2014 2015 2016 TỔNG DƢ NỢ 421.651 522.324 640.189 765.956 903.437 Dƣ nợ ngắn hạn 349.553 423.537 511.246 618.604 681.098 Dƣ nợ trung, dài hạn 72.098 98.787 128.943 147.352 222.339 Nợ quỏ hạn DNVVN 6.460 6.883 5.863 10.508 12.495 Nợ quỏ hạn ngắn hạn DNVVN 4.942 5.231 4.397 8.197 9.621
Nợ quỏ hạn trung, dài
hạn DNVVN 1.518 1.652 1.466 2.312 2.874
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ
hạn DNVVN (%) 1,41 1,24 0,86 1,33 1,41 Tỷ lệ nợ trung, dài hạn
quỏ hạn DNVVN (%) 2,11 1,67 1,14 1,57 1,29
(Nguồn: Phũng kế hoạch – kinh doanh)
Qua bảng số liệu ta thấy, nợ quỏ hạn ngắn hạn và nợ quỏ hạn trung, dài hạn của khỏch hàng DNVVN tại chi nhỏnh Agriank Kim Bảng cú xu hƣớng tăng trong 5 năm từ năm 2012 đến năm 2016, tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN cú xu hƣớng tăng lờn cũn nợ trung, dài hạn quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh cú xu hƣớng giảm xuống trong 5 năm. Cụ thể, trong năm 2012 nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN ở mức 4,9 tỷ đồng với tỷ lệ 1,41%, nợ trung, dài hạn quỏ hạn của DNVVN
ở mức 1,5 tỷ đồng tƣơng ứng tỷ lệ 2,11%. Năm 2013, nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN ở mức 5,2 tỷ đồng với tỷ lệ 1,24%, nợ trung, dài hạn quỏ hạn của DNVVN ở mức 1,6 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 1,67%. Đến năm 2014 mức nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN giảm xuống cũn ở mức 4,3 tỷ đồng với tỷ lệ nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN cũng giảm xuống cũn 0,86%. Sang năm 2015 và 2016 nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng tăng cao, năm 2015 nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh ở mức 8,1 tỷ đồng với tỷ lệ 1,33%, năm 2016 nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh ở mức 9,6 tỷ đồng với tỷ lệ tƣơng ứng 1,41% tăng khỏ cao so với năm 2014.
Nợ trung, dài hạn quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh năm 2015 tăng cao 2,3 tỷ đồng với tỷ lệ tƣơng ứng 1,57% tăng, năm 2016 nợ trung, dài hạn quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh ở mức 2,8 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 1,29%. Ta thấy rằng trong 2 năm 2015 và 2016 nợ quỏ hạn của nhúm khỏch hàng DNVVN tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng tăng khỏ cao đặc biệt là đúi với nợ ngắn hạn quỏ hạn, vỡ vậy mà chi nhỏnh Agribank cần tăng cƣờng quản lý, giỏm sỏt và cú biện phỏp để giảm thiểu sự gia tăng của cỏc khoản nợ quỏn hạn của DNVVN đặc biệt là nợ ngắn hạn quỏ hạn của DNVVN.
c. Chỉ tiờu về nợ xấu tại chi nhỏnh Agribank Kim Bảng
Bảng 3.13: Cơ cấu nhúm nợ đối với DNVVN tại Agribank Kim Bảng giai đoạn 2012 – 2016 Đơn vị triệu đồng Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Giỏ trị Tỷ trọng (%) Dƣ nợ tớn dụng 107.665 100 137.665 100 177.665 100 223.585 100 277.665 100 Nợ nhúm 1 101.205 94 130.782 95 171.802 96,7 213.077 95,3 265.170 95,5 Nợ nhúm 2 5.491 5,10 5.617 4,08 4.353 2,45 8.474 3,79 9.985 3,60 Nợ nhúm 3 345 0,32 413 0,30 533 0,30 738 0,33 983 0,35