môc lôc PAGE 1 LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế ,đặc biệt khi nước ta gia nhập WTO thì cần phải nâng cao năng lực cạnh tranh của nền kinh tế Để có được[.]
1 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế ,đặc biệt nước ta gia nhập WTO cần phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế Để có lực cạnh tranh cần có nỗ lực Nhà nước tổ chức kinh tế tồn dân Có thể khẳng định rằng, sau thực công đổi mới, với khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế ngồi quốc doanh có bước phát triển nhanh chóng ngày khẳng định vị trí vai trị kinh tế, hàng năm khu vực kinh tế ngồi quốc doanh đóng góp khoảng 60% - 65% vào GDP, 40% - 45% cho ngân sách nhà nước thu hút 80% lao động cho xã hội Vai trị vị trí quan trọng DNNQD địi hỏi phải có chế sách thích hợp tạo điều kiện cho DNNQD phát huy mạnh mẽ tiềm năng, mạnh Trên thực tế, năm gần nhận thức tiềm to lớn DNNQD NHTM đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng góp phần vào phát triển chung tồn kinh tế Vì em lựa chọn đề tài “Mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh NHTM cổ phần Quân đội ” với mong muốn góp phần nhỏ bé kiến thức vào việc tìm giải pháp để mở rộng cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Mục đích nghiên cứu: Chuyên đề thực với mục đích: Một là: Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung DNNQD tín dụng Ngân hàng DNNQD Hai là: Phân tích thực trạng cho vay DNNQD chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân, từ rút kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn Ba là: Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đề tài lấy hoạt động cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội làm đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu chuyên đề tín dụng DNNQD NHTM cổ phần Quân đội lấy thực tế từ năm 2005 -2007 để chứng minh Phương pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lê nin để nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn Kết hợp với phương pháp điều tra khảo sát, phân tích - tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế Sử dụng bảng, biểu đồ để chứng minh, rút kết luận Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận DNNQD vai trò tín dụng Ngân hàng DNNQD Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Chương 3: Giải pháp chủ yếu để mở rộng cho vay DNNQD ttại NHTM cổ phần Quân đội CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VŨ DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 DNNQD TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Ở VIỆT NAM 1.1.1 Khái niệm, phân loại, đặc điểm vai trò DNNQD kinh tế thị trường Việt Nam 1.1.1.1 Khái niệm DNNQD: Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh DNNQD phận kinh tế, lấy sở hữu tư nhân làm tảng, tồn lâu dài, bình đẳng trước pháp luật có tính sinh lợi hợp pháp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh khuôn khổ pháp luật Xuất pháp từ hình thức sở hữu DNNQD, Nhà nước không cấp vốn hoạt động không tái cấp vốn mà vốn hoạt động DNNQD vốn tư nhân bỏ hay nhóm thành viên tổ chức, cá nhân góp lại Số tiền nhiều hay phụ thuộc vào qui mô ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật (đựơc quy định luật doanh nghiệp) Mặt khác, hoạt động sản xuất kinh doanh mình, DNNQD phải chịu trách nhiệm hữu hạn, vô hạn hay hỗn hợp vô hạn hữu hạn Điều tuỳ thuộc vào đặc trưng loại hình sản xuất kinh doanh DNNQD mà cá nhân, tổ chức tham gia 1.1.1.2 Phân loại DNNQD: - Nếu vào mức độ trách nhiệm hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD: Bao gồm doanh nghiệp chiụ trách nhiệm hữu hạn (công ty TNHH, công ty cổ phần, …), doanh nghiệp chịu trách nhiệm hỗn hợp (công ty hợp vốn đơn giản cơng ty có thành viên nhận vốn chịu trách nhiệm vơ hạn cịn thành viên góp vốn khác chịu trách nhiệm hữu hạn phần vốn đóng góp mà thơi) Nếu chia theo tính chất sở hữu vốn DNNQD: bao gồm loại hình doanh nghiệp sở hữu chủ (doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH thành viên), sở hữu nhiều chủ (công ty cổ phần, công ty TNHH có từ thành viên trở lên, ) Tuy nhiên dù phân loại theo hình thức DNNQD bao gồm loại hình sau: Doanh nghiệp tư nhân, cơng ty TNHH, cơng ty cổ phần, nhóm cơng ty,công ty hợp danh 1.1.1.3 Đặc điểm DNNQD Việt Nam: Thứ nhất: Quy mô vốn nhỏ bé: Các DNNQD dựa sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất nên nguồn vốn mang tính chất nhỏ hẹp, mặt khác thâm niên tồn chưa lâu nên chưa có điều kiện để tích luỹ vốn Nguồn vốn hoạt động chủ yếu vay từ bạn bè, vay tư nhân, vay Ngân hàng TCTD khác Song uy tín DNNQD chưa cao nên việc vay vốn gặp nhiều khó khăn, có nhiều văn phủ, NHNN quy định việc mở rộng cho vay khu vực Thứ hai: Trình độ kỹ thuật cơng nghệ chưa theo kịp với giới: Do quy mô vốn hạn chế với việc thiếu thông tin công nghệ, hạn chế việc áp dụng công nghệ tiên tiến dẫn đến trình độ cơng nghệ DNNQD nhìn chung khơng đồng Hầu hết thiết bị cũ kỹ, lạc hậu, phần lớn máy cũ tân trang lại, tuổi máy móc thiết vào khoảng 20 tuổi Thứ ba: Hoạt động kinh doanh chứa nhiều rủi ro Do tính động tự chủ cao, trình cạnh tranh, DNNQD dễ đến hoạt động mạo hiểm, dễ xảy rủi ro Vì vậy, thiếu điều tiết, hướng dẫn quan chức DNNQD bỏ qua quy định, nguyên tắc Nhà nước đề ra, để chạy theo lợi ích trước mắt, gây hiệu xấu cho kinh tế xã hội Thứ tư: Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu sản xuất tiêu dùng dịch vụ Kinh tế quốc doanh thường sản xuất tiêu cung ứng dịch vụ lưu thơng hàng hố, vây ngành khơng địi hỏi lượng vốn lớn Hơn lại lĩnh vực hoạt động có vịng quay vốn nhanh, tỷ suất lợi nhuận cao phù hợp với đặc thù DNNQD Điều có ưu điểm nhanh chóng tạo cho kinh tế khối lượng hàng hoá dịch vụ lớn, thoả mãn nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Song ngược lại nhược điểm DNNQD thể dễ gây khủng hoảng lớn, rối loạn khâu sản xuất lưu thơng hàng hố, ảnh hưởng đến ổn định đồng tiền 1.1.1.4 Vai trò DNNQD tiến trình đổi Khu vực kinh tế quốc doanh đời phát triển kinh tế thị trường, DNNQD chủ yếu có quy mơ vừa nhỏ nên linh hoạt, nhạy bén thích ứng nhanh chóng với biến động thị trường Nó huy động tối đa nguồn vốn dân cư để phát triển kinh tế đất nước Với tính tự chủ khả thích nghi cao, DNNQD đóng vai trị khơng thể thiếu kinh tế, thể qua mặt sau: Thứ nhất: DNNQD góp phần thu hút tối đa nguồn vốn dân, giải nạn thất nghiệp tạo phát triển cân đối kinh tế - Sự độc chiếm hình thức sở hữu Nhà nước tập thể không khai thác hết tiềm lớn đất nước, cịn lượng vốn lớn cịn nằm dân cư Chỉ có đường phát triển DNNQD khai thác chúng - DNNQD tham gia vào hầu hết ngành kinh tế từ công nghiệp, thương mại đến dịch vụ, với đặc tính nhạy bén, tổ chức gọn nhẹ nên thu hút nhiều lao động có trình độ khác Thứ hai: DNNQD phát triển tạo thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nước DNNQD đáp ứng nhanh nhậy nhu cầu phong phú, đa dạng thị trường, từ tạo ngày nhiều lợi nhuận đóng góp đáng kể vào nguồn thu ngân sách Nhà nước Trên thực tế DNNQD đóng góp năm khoảng 40% - 45% vào ngân sách Nhà nước Thứ ba: DNNQD tạo nhiều hàng hoá cho tiêu dùng cho xuất Theo chiến lược phát triển hàng tiêu dùng, hàng xuất Đảng Nhà nước ta, DNNQD với đa dạng quy mô, ngành nghề hình thức kinh doanh khơi dậy tiềm to lớn dân để phát triển sản xuất, thu hút vốn, kỹ thuật cơng nghệ nước ngồi tạo ngày nhiều sản phẩm phục vụ cho tiêu dùng cho xuất Thứ tư: DNNQD có tác dụng quan trọng trình CNH - HĐH chuyển dịch cấu kinh tế nước ta Quá trình phát triển DNNQD trình cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất chất lượng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trường, đến mức độ định dẫn đến đổi công nghệ, làm cho trình CNH - HĐH đất nước khơng diễn theo chiều rộng mà chiều sâu Mặt khác, phục hồi làng nghề số vùng quê thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế Thứ năm: DNNQD phát triển góp phần tạo môi trường cạnh tranh thúc đẩy phát triển kinh tế Với đa dạng lĩnh vực hoạt động, DNNQD tạo nên môi trường cạnh tranh kinh tế với DNNN DNNQD có tác dụng thúc đẩy phát triển DNNN, bù đắp lỗ hổng khu vực tạo Đặc biệt có vai trị quan trọng việc chống lại xu độc quyền tác động làm trì trệ, cản trở kinh tế phát triển Thứ sáu: DNNQD góp phần tạo thị trường vốn rộng lớn cho Ngân hàng Sự xuất phát triển DNNQD tạo nhóm khách hàng thường xuyên cho Ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh chóng quy mô chất lượng DNNQD tạo nhu cầu lớn cho Ngân hàng vốn, toán dịch vụ qua Ngân hàng Điều tạo điều kiện cho Ngân hàng ngày phát triển Như biết, hoạt động Ngân hàng phụ thuộc lớn vào kinh tế quốc dân mà DNNQD chiếm tỷ lệ đáng kể vậy, tương lai DNNQD thị trường đầy triển vọng ngành Ngân hàng 1.1.2 Thuận lợi khó khăn DNNQD q trình đổi 1.1.2.1 Thuận lợi: Nước ta thức gia nhập WTO năm 2006 doanh nghiệp có nhiều hội để phát triển ,thị trường giới rộng mở - Khu vực kinh tế quốc doanh khuyến khích phát triển Nhà nước Nhà nước ta có chủ trương đa dạng hố thành phần kinh tế, đặc biệt tăng tỷ trọng thành phần kinh tế quốc doanh để tận dụng nguồn lực kinh tế như: lao động vốn Môi trường pháp lý ngày khai thông để tạo điều kiện tối đa cho khu vực phát triển; bên cạnh Nhà nước có sách ưu đãi cho khu vực miễn giảm thuế năm đầu lĩnh vực khuyến khích phát triển, giảm giá thuê đất Như vậy, DNNQD có nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển - Cơ sở hạ tầng kinh tế: hệ thống giao thông, hệ thống thông tin liên lạc, khoa học kỹ thuật công nghệ phát triển thúc đẩy phát triển mạnh mẽ doanh nghiệp Việt Nam nói chung DNNQD nói riêng - Mơi trường tài nguyên nhiều tiềm phù hợp với đặc điểm DNNQD Lực lượng lao động dồi tiền công thấp thuận lợi cho phát triển DNNQD - DNNQD bao gồm phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có thuận lợi riêng như: dễ triển khai hoạt động, linh hoạt, dễ thích ứng, quay vịng nhanh, chi phí gián tiếp thấp, tận dụng nguồn vốn nhỏ Mặc dù có thuận lợi vậy, DNNQD gặp phải khơng khó khăn 1.1.2.2 Khó khăn - Thiếu vốn bệnh kinh niên nước phát triển, vốn yếu tố đầu vào vô quan trọng, định hình thành, tồn phát triển doanh nghiệp, định tới phạm vi ngành nghề kinh doanh, quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp -Giá thành sản phẩm cao,chất lượng sản phẩm hạn chế mẫu mã lạc hậu,khả tiếp cận thị trường hạn chế,công nghệ lạc hậu ,năng suất lao động thấp - Một quy luật khắc nghiệt kinh tế thị trường quy luật cạnh tranh Quy luật loại bỏ doanh nghiệp làm ăn kém, không hiệu quả, thiếu động, non nớt thị trường 1.1.3 Các nguồn vốn DNNQD: 1.1.3.1 Vốn tự có:Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước phép khai trương doanh nghiệp phải có đủ vốn ban đầu theo quy định pháp luật - Đối với doanh nghiệp tư nhân, nguồn vốn người chủ đứng lên thành lập doanh nghiệp - Đối với công ty cổ phần, nguồn vốn vốn đóng góp cổ đông dạng phát hành cổ phiếu.Hiện thị trường chứng khốn nuớc ta sơI động thị trường chứng khoán kênh huy động vốn hiệu doanh nghiệp cổ phần hố - Đối với cơng ty TNHH, nguồn vốn vốn đóng góp thành viên đứng lên thành lập công ty 1.1.3.2 Nguồn vốn vay: Doanh nghiệp vay từ bạn hàng qua hình thức tín dụng thương mại hay vay Ngân hàng qua hình thức tín dụng Ngân hàng Tín dụng thương mại: Nguồn vốn tín dụng thương mại có ảnh hưởng to lớn không doanh nghiệp mà cịn tồn kinh tế Tín dụng thương mại phương thức tài trợ tiện lợi linh hoạt kinh doanh Mặt khác tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác kinh doanh, thúc đẩy lưu thông hàng hố Tín dụng Ngân hàng: Doanh nghiệp vay ngắn hạn (dưới năm), vay trung hạn (từ đến năm), vay dài hạn (trên năm) với mức lãi suất Ngân hàng điều kiện ràng buộc khác Nó có đặc điểm tiến có vai trị thúc đẩy phát triển doanh nghiệp nói chung DNNQD nói riêng: 10 - Việc sử dụng tín dụng Ngân hàng giúp doanh nghiệp chia sẻ bớt rủi ro cho Ngân hàng - Sử dụng tín dụng Ngân hàng không làm chia sẻ quyền lực người chủ doanh nghiệp - Tiền lãi vay tính chi phí hợp lý giảm thuế cho doanh nghiệp 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DNNQD 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động chủ yếu thường xuyên huy động tiền gửi với trách nhiệm hồn trả (vốn lãi), sau sử dụng số tiền huy động vay, tốn, chiết khấu nhằm mục đích sinh lợi Như ta thấy Ngân hàng trung gian tốn, trung gian tín dụng kinh tế Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 1.2.2 Đặc trưng tín dụng Ngân hàng: - Tín dụng cung cấp lượng giá trị sở lòng tin, người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ Từ đặc trưng ta thấy tín nhiệm điều kiện cần thiết để phát sinh quan hệ tín dụng Để có lịng tin khách hàng, Ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng ... yếu để mở rộng cho vay DNNQD ttại NHTM cổ phần Quân đội CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VŨ DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 DNNQD... dụng Ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay. .. Ngân hàng giúp doanh nghiệp chia sẻ bớt rủi ro cho Ngân hàng - Sử dụng tín dụng Ngân hàng khơng làm chia sẻ quyền lực người chủ doanh nghiệp - Tiền lãi vay tính chi phí hợp lý giảm thuế cho doanh