CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO I KHÁI NIỆM RỦI RO 1 Khái niệm về rủi ro • Rủi ro gắn với khả năng xảy ra một biến cố không lường trước, biến cố mà ta hoàn toàn không biết chắc • Rủi ro.
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO I KHÁI NIỆM RỦI RO Khái niệm rủi ro • Rủi ro gắn với khả xảy biến cố không lường trước, biến cố mà ta hồn tồn khơng biết • Rủi ro ứng với sai lệch dự kiến thực tế • Một từ điển định nghĩa rủi ro "khả mát tổn thương“ • Rủi ro kiện (như hỏa hoạn, covid), điều kiện xác định trước nhưng chưa xảy (có thể xảy khơng xảy ra) Nếu xảy ra, tác động tích cực tiêu cực đến nhiều mục tiêu dự án Quan niệm rủi ro • Rủi ro đối xứng: Rủi ro liên quan đến thiệt hại may mắn (VD: Mỹ) • Rủi ro không đối xứng: Rủi ro liên quan đến thiệt hại (VD: Pháp) Phân loại rủi ro • Rủi ro riêng lẻ: - Là kiện điều kiện khơng chắn xảy khơng, xảy ra, có ảnh hưởng tích cực tiêu cực đến nhiều mục tiêu dự án • Rủi ro ngược: Rủi ro mang lại may mắn, hiệu quả, thuận lợi giảm thời gian, chi phí, cải thiện hiệu suất (kết tốt) Khi ta có thể: - Khai thác - Bỏ lỡ - Tận dụng • Rủi ro xi: Rủi ro mang lại tai họa, thiệt hại, khó khăn, khơng quản lý hiệu dẫn đến vấn đề cố chậm trễ, vượt chi phí, giảm hiệu suất (kết xấu) Khi ta có thể: - Né tránh - Phải chấp nhận - Hạn chế - Nhà quản lý thường sâu sát vào rủi ro cụ thể, câu hỏi mà nhà quản lý thường đặt “Dự án tơi có rủi ro nào?” (What risks) • Rủi ro tổng thể: - Là ảnh hưởng khơng chắn tồn dự án, ảnh hưởng từ tất rủi ro riêng lẻ gộp lại, cịn bao gồm tất nguồn gây không chắn dự án - Từ cho bên liên quan biết tác động khác kết dự án, tích cực tiêu cực - Quản lý rủi ro tổng thể dự án nhằm mục đích trì mức độ rủi ro dự án phạm vi chấp nhận tối đa hóa khả đạt mục tiêu tổng thể dự án - Nhà đầu tư thường quan tâm sâu sát tới rủi ro cụ thể, thay vào họ quan tâm tới tranh tổng thể hơn, câu hỏi họ đặt “Dự án rủi ro nào?” Họ quan tâm tới rủi ro ảnh hưởng tới tổng thể dự án VD: • Chúng ta có 80% hội hồn thành dự án vịng sáu tháng khách hàng u cầu • Chúng ta có 75% hội hoàn thành dự án ngân sách 800.000 la Đặc trưng rủi ro • Tần suất xảy ra: Rủi ro có hay xảy hay không? – Xác suất xảy biến cố (Pi) • Biên độ: Mỗi lần xảy có lớn hay không? Lớn bao nhiêu? – Giá trị biến cố (Xi) • Rủi ro thường đặc trưng liên hệ đến kiện hệ tiềm ẩn, kết hợp chúng • Rủi ro thường thể theo cách kết hợp hệ kiện (bao gồm thay đổi hồn cảnh) khả xảy kèm theo • Sự khơng chắn tình trạng, chí phần, thiếu hụt thông tin liên quan tới việc hiểu nhận thức kiện, hệ quả, khả xảy Vì đầu tư cần tính đến rủi ro? • Các đặc trưng đầu tư: - Tính hiệu (sinh lời): • Là đặc trưng hoạt động đầu tư, đầu tư cần phải tính đến lợi nhuận lợi ích xã hội • Là đạt kết quả, hoàn thành mục tiêu tham gia vào hoạt động đầu tư • Để biết hoạt động đầu tư có hiệu hay khơng, cần so sánh lợi ích thu (B) chi phí bỏ để thực đầu tư (C): - Hiệu tuyệt đối: B – C • Một dự án coi có hiệu B – C > 0: Nên đầu tư, chấp nhận dự án • Một dự án coi khơng hiệu B – C < 0: Không nên đầu tư, bác bỏ dự án • Một dự án coi hòa vốn B – C = 0: Nhà đầu tư cân nhắc lợi ích mang lại thương hiệu, uy tín, mối quan hệ với nhà đầu tư khác, … - Hiệu tương đối: B C • Một dự án coi có hiệu án B > 1: Nên đầu tư, chấp nhận dự C • Một dự án coi không hiệu bỏ dự án B < 1: Không nên đầu tư, bác C B = 1: Nhà đầu tư cân nhắc C lợi ích mang lại thương hiệu, uy tín, mối quan hệ với nhà đầu tư khác, … • Một dự án coi hòa vốn - Tính rủi ro: • Là đặc trưng hoạt đầu đầu tư, đầu tư ln gắn liền với rủi ro • Là sai lệch dự kiến thực tế: - Quan điểm Pháp (rủi ro không đối xứng): rủi ro liên quan đến điều không may, thiệt hại, sai lệch mang tính tiêu cực - Quan điểm Mỹ (rủi ro đối xứng): rủi ro liên quan đến thiệt hại may mắn • Thường có mối quan hệ tỷ lệ thuận với mức lợi nhuận, rủi ro cao lợi nhuận thu lại cao • u cầu nhà đầu tư: - Nhận diện đầy đủ rủi ro xảy với hoạt động đầu tư - Đánh giá mức độ thiệt hại rủi ro gây cho hoạt động đầu tư - Đề biện pháp đề phòng khắc phục thiệt hại - Tính dài hạn: • Được thể qua khía cạnh: - Thời gian thực đầu tư dài - Thời gian vận hành kết đầu tư dài • Yêu cầu nhà đầu tư: nhà đầu tư phải có tầm nhìn chiến lược, dài hạn đặc biệt có khả dự báo tương lai - Tính chiều: • Trong hoạt động đầu tư, nhà đầu tư thu hồi vốn bỏ dự án vào hoạt động có hiệu • u cầu nhà đầu tư: - Trước tiến hành đầu tư cần điều tra, cân nhắc, tính tốn, khảo sát, nghiên cứu, đánh giá kĩ nội dung, khía cạnh liên quan đến hoạt động đầu tư: Pháp lý, thị trường, kĩ thuật, tổ chức quản lý nhân sự, tài chính, kinh tế - xã hội, … - Số liệu thông tin sử dụng lập, thẩm định dự án đầu tư phải số liệu thật thơng tin thật - Tính lan tỏa: • Hoạt động đầu tư không ảnh hưởng bị ảnh hưởng thân chủ đầu tư mà ảnh hưởng bị ảnh hưởng tới nhiều bên liên quan khác: khách hàng, đối tác, nhà tài trợ, nhà cung cấp, nhà thầu thực dự án, quan quản lý Nhà nước, người dân xung quanh, … • Yêu cầu đới với nhà đầu tư: Phải đảm bảo lợi ích bên liên quan đến hoạt động đầu tư II KHÁI NIỆM VỀ QUẢN LÝ RỦI RO Quản lý rủi ro đầu tư • Quản lý rủi ro hiểu điều phối hoạt động nhằm định hướng kiểm soát tổ chức mặt rủi ro • Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro • Quản lý rủi ro trình xác định, đánh giá, lập kế hoạch phản ứng phản ứng với kiện/điều kiện, tích cực tiêu cực, xảy suốt q trình dự án Mục đích quản lý rủi ro • Tăng tối đa khả xảy biến cố có tác động tích cực đến dự án • Giảm thiểu khả xảy biến cố có tác động tiêu cực đến dự án Quy trình quản lý rủi ro • Nhận diện rủi ro: Xác định rủi ro xảy với hoạt động đầu tư • Phân tích, đánh giá, định điều kiện rủi ro: Đánh giá tác động rủi ro đến hoạt động đầu tư • Quản lý rủi ro phương án đầu tư lựa chọn (Đối phó): Xác định hành động để ứng phó với rủi ro xảy CHƯƠNG II: LẬP KẾ HOẠCH QUẢN LÝ RỦI RO I KHÁI NIỆM LẬP KẾ HOẠCH QUẢN LÝ RỦI RO Khái niệm kế hoạch • Kế hoạch lịch trình chi tiết việc cần làm để đạt mục tiêu, thường kèm theo phương pháp làm việc • Kế hoạch bao gồm xác định: - Làm việc gì? - Tại phải làm? Vì lợi ích ai? - Ai làm việc gì? - Cách làm, phương pháp tiếp cận, quy trình, kỹ thuật sử dụng? - Khi bắt đầu, hoàn thành, thời hạn cho cột mốc quan trọng dự án? - Địa điểm thực hiện? Lập kế hoạch quản lý rủi ro • Nhà quản lý dự án, nhà tài trợ, thành viên nhóm, khách hàng, bên liên quan khác chuyên gia tham gia vào quy trình lập kế hoạch quản lý rủi ro • Đây quy trình xác định cách thức tiến hành hoạt động quản lý rủi ro cho dự án • Vì quản lý rủi ro quan trọng thành cơng dự án, q trình nên bắt đầu dự án hình thành nên hồn thành sớm dự án • Việc quản lý rủi ro cần phù hợp không với quy mô mức độ phức tạp dự án mà phải phù hợp với kinh nghiệm kỹ thành viên nhóm dự án • Quản lý rủi ro thành công thực với danh sách rủi ro chuẩn hóa từ dự án trước Mặc dù, danh sách hữu ích việc lập kế hoạch xác định rủi ro, quản lý rủi ro cần phải thực riêng biệt cho dự án II MƠ HÌNH LẬP KẾ HOẠCH Đầu vào • Các yếu tố thuộc doanh nghiệp: - Thái độ rủi ro tổ chức - Khả chấp nhận rủi ro tổ chức - Người tham gia vào dự án • Tài sản dùng cho hoạt động tổ chức • Các tổ chức có cách tiếp cận xác định trước để quản lý rủi ro như: loại rủi ro, định nghĩa chung khái niệm thuật ngữ, mẫu tiêu chuẩn, vai trò, trách nhiệm thẩm quyền để định • Tuyên bố phạm vi dự án • Kế hoạch quản lý dự án Lập kế hoạch họp phân tích (Cơng cụ kỹ thuật) • Các nhóm dự án tổ chức họp lập kế hoạch để phát triển kế hoạch quản lý rủi ro Những người tham dự họp bao gồm người quản lý dự án, thành viên nhóm dự án chọn bên liên quan, tổ chức có trách nhiệm quản lý hoạt động lập kế hoạch thực rủi ro người khác (nếu cần) • Các kế hoạch để tiến hành hoạt động quản lý rủi ro xác định họp này: - Các yếu tố chi phí rủi ro hoạt động theo lịch trình đưa để đưa vào ngân sách lịch trình dự án - Trách nhiệm quản lý rủi ro phân công - Các mẫu biểu chung cách thức tiếp cận, quản lý rủi ro định nghĩa thuật ngữ như: mức độ rủi ro, xác xuất theo loại rủi ro, tác động theo loại mục tiêu, ma trận xác suất tác động… điều chỉnh cho phù hợp với tình cụ thể → Kết đầu hoạt động tóm tắt Kế hoạch quản lý rủi ro Kế hoạch quản lý rủi ro (Đầu ra) • Kết việc lập kế hoạch quản lý rủi ro kế hoạch quản lý rủi ro • Đội dự án cần xem xét tài liệu dự án hiểu cách tiếp cận tổ chức nhà tài trợ rủi ro • Mức độ chi tiết tùy thuộc vào nhu cầu dự án • Kế hoạch xử trí hành động xác định trước để đội dự án hành động xảy kiện rủi ro biết • Kế hoạch dự phòng xây dựng cho rủi ro có ảnh hưởng lớn tới mục tiêu dự án • Những quỹ dự phịng giữ nhà tài trợ dự án sử dụng để giảm chi phí lập lịch rủi ro có thay đổi phạm vi chất lượng • Câu hỏi đặt kế hoạch quản lý rủi ro: - Why – Tại rủi ro lại quan trọng cần phải nắm bắt quan hệ với mục tiêu dự án? - What – Cái đặc biệt rủi ro, thực làm giảm nhẹ rủi ro? - How – Rủi ro làm giảm nhẹ nào? Cách tiếp cận làm giảm rủi ro sử dụng? - Who – Ai người thực phát triển kế hoạch rủi ro? - When – Khi cột mốc liên quan đến cách tiếp cận làm giảm nhẹ rủi ro xuất hiện? • Kế hoạch quản lý rủi ro bao gồm nội dung: - Chiến lược: Đây cách tiếp cận tổng thể để quản lý rủi ro suốt vòng đời dự án - Phương pháp luận: Xác định cách tiếp cận, công cụ nguồn liệu cụ thể sử dụng để thực quản lý rủi ro dự án - Vai trò trách nhiệm: Phần giải thích thực công việc quản lý rủi ro mô tả kế hoạch quản lý rủi ro làm rõ trách nhiệm họ Các bên liên quan bên ngồi nhóm dự án có vai trị trách nhiệm liên quan đến quản lý rủi ro - Vốn: Phần bao gồm chi phí quy trình quản lý rủi ro (bao gồm khoản dự phòng) Quản lý rủi ro tốn chi phí dự án, nhìn chung, quản lý rủi ro tiết kiệm thời gian tiền bạc dự án cách tránh giảm mối đe dọa tận dụng hội - Thời gian: Xác định thời điểm tần suất quy trình quản lý rủi ro dự án thực suốt vòng đời dự án thiết lập hoạt động quản lý rủi ro để đưa vào lịch trình dự án - Phân loại rủi ro - Khẩu vị rủi ro, ngưỡng rủi ro bên liên quan: • Khẩu vị rủi ro: gọi khả chấp nhận rủi ro Là mô tả chung, tổng quan mức độ rủi ro chấp nhận cá nhân tổ chức • Ngưỡng rủi ro: đề cập đến điểm cụ thể mà rủi ro trở nên chấp nhận được, phản ánh vị rủi ro tổ chức bên liên quan - Định nghĩa xác suất tác động: Khi có đánh giá khả xảy rủi ro cụ thể 70% phân tích định tính Một người khơng thích rủi ro nghĩ số 70% cao, người thích rủi ro nghĩ số 70% số thấp Các định nghĩa xác suất tác động giúp tiêu chuẩn hóa diễn giải này, giúp người hiểu mức độ rủi ro, giúp so sánh rủi ro dự án với Tác động đến mục tiêu dự án Tỉ lệ Khả Thời gian Chi phí Chất lượng Rất cao > 70% > tháng > $5M Tác động lớn đến chức tổng thể Cao 51 – 70% 3–6 tháng $1M - $5M Tác động lớn đến chức tổng thể Trung bình 31 – 50% 1–3 tháng $501K - $1M Một số tác động lĩnh vực chức Thấp 11 – 30% – tuần $100K $500K Tác động nhỏ đến chức tổng thể Rất thấp – 10% tuần < $100K Tác động nhỏ đến chức phụ Không < 1% Không đổi Không đổi Không đổi - Ma trận khả tác động: Là dạng lưới thể liên kết khả xảy rủi ro tác động mục tiêu dự án rủi ro xảy - Mẫu báo cáo: Xác định cách thức kết trình quản lý rủi ro dự án lập thành văn bản, phân tích phân phối tới bên liên quan - Theo dõi: Mô tả trình quản lý rủi ro kiểm tra kết hoạt động quản lý rủi ro ghi lại Case study: Rủi ro dự án công nghệ thơng tin • Một vài nghiên cứu dự án cơng nghệ thơng tin có số ngun nhân rủi ro thường gặp • Nhóm Standish phát triển bảng điểm khả thành công dự án Công nghệ thông tin: Bảng điểm khả thành công dự án CNTT Tiêu chuẩn thành công Điểm Sự quan tâm người dùng Sự hỗ trợ giám đốc điều hành Phát biểu rõ ràng u cầu Có kế hoạch thích hợp 19 16 15 11 Sự chờ đợi thực 10 Chia dự án thành phần nhỏ Có đội dự án giỏi Sự sở hữu Có tầm nhìn mục đích rõ ràng Làm việc chăm 3 Tổng cộng 100 • McFarlan phát triển câu hỏi rủi ro để trợ giúp đánh giá rủi ro: Bản câu hỏi rủi ro McFarlan Thời gian dự kiến thực hiện: a 12 tháng Thấp b 13 – 24 tháng Vừa c Hơn 24 tháng Cao Số ngày công dự kiến a 12 – 375 Thấp b 375 – 1875 Vừa c 1875 – 3750 Vừa Cao d Hơn 3750 Số phòng ban liên quan (không kể Công nghệ thông tin) a Thấp b Vừa c nhiều Cao Yêu cầu phần cứng cho dự án a Không Thấp b Thay đổi loại xử lý trung tâm Thấp c Thay đổi thiết bị ngoại vi/thiết bị lưu trữ d Thiết bị đầu cuối e Thay đổi tảng Thấp Vừa Cao • Một số nhóm rủi ro khái quát khác trợ giúp xác định rủi ro xảy ra: - Rủi ro thị trường: Sản phẩm có hữu ích cho tổ chức có tính cạnh tranh khơng? Người dùng có chấp nhận sử dụng sản phẩm/dịch vụ khơng? - Rủi ro tài chính: Tổ chức có khả tài để đảm nhận dự án khơng? Dự án có phải cách tốt để sử dụng nguồn tài cơng ty? - Rủi ro cơng nghệ: Dự án có khả thi cơng nghệ? Cơng nghệ có lỗi thời trước sản phẩm đời không? CHƯƠNG III: NHẬN DIỆN RỦI RO I KHÁI NIỆM NHÂN DIỆN RỦI RO • Nhận diện rủi ro trình xác định liên tục có hệ thống rủi ro bất định phương án đầu tư Các hoạt động nhận dạng nhằm phát triển thông tin nguồn rủi ro, yếu tố mạo hiểm, hiểm họa, nguy rủi ro • Nó quy trình lặp lặp lại, rủi ro riêng lẻ dự án xuất dự án tiến triển vịng đời mức độ rủi ro tổng thể dự án thay đổi Tần suất thành phần tham gia vào lần xác định rủi ro khác tùy theo tình điều xác định kế hoạch quản lý rủi ro • Nguồn rủi ro nguồn yếu tố góp phần vào kết tiêu cực hay tích cực • Nhận diện rủi ro bao gồm: - Nhận thức rủi ro - Định dạng rủi ro • Mơ hình xác định rủi ro: II NHẬN THỨC RỦI RO • Nhà đầu tư tự đánh giá: Liệu phương án định đầu tư có đối mặt với rủi ro hay không? - Nếu “có” phương án gặp rủi ro cần tiến hành bước - Bước cần đến kinh nghiệm trực giác • Phát triển RBS để nhận dạng nguồn rủi ro: Sử dụng cơng cụ Cây phân tích rủi ro (RBS) theo nhiều cấp độ khác - Cây cấu phân tách cơng việc (WBS): • Là chia dự án thành công việc, chia công việc thành cơng việc nhỏ đến thành gói cơng việc dừng • Gói cơng việc phần cơng việc có tính chất tương tự giao cho “người” có chun mơn sâu lĩnh vực để thực • Nếu chia dự án thành gói cơng việc vơ tình “làm tốt việc lớn” sở làm tốt việc nhỏ - Cây phân tách rủi ro (RBS): • Là mơ tả tất rủi ro dự án (được phân theo nhóm rủi ro lĩnh vực rủi ro cụ thể liên quan đến nhóm) Để nhận diện rủi ro, với gói cơng việc người ta xác định bao gồm rủi ro Từ hình thành nên phân tách rủi ro • Các loại rủi ro kế hoạch quản lý dự án biểu diễn đồ thị công cụ tương tự cấu phân tách công việc (WBS) • RBS cho phép xem xét tất rủi ro DA phân loại theo nhóm lĩnh vực rủi ro cụ thể liên quan đến nhóm Do đó, dễ hiểu tổng thể rủi ro dự án việc lập kế hoạch cho rủi ro cách dễ dàng RBS CẤP 0 TẤT CẢ CÁC NGUỒ N CỦA RỦI RO DỰ ÁN RBS CẤP RBS CẤP 1.1 Định nghĩa phạm vi RỦI RO KỸ THUẬT 1.2 Định nghĩa yêu cầu 1.3 Ước tính, giả định ràng buộc 1.4 Quy trình kỹ thuật 1.5 Cơng nghệ 1.6 Giao diện kỹ thuật V.v 2.1 Quản lý dự án 2.2 Quản lý chương trình / danh mục 2.3 Quản lý hoạt động RỦI RO QUẢN LÝ 2.4 Tổ chức 2.5 Nguồn lực 2.6 Giao tiếp RỦI RO THƯƠNG MẠI V.v 3.1 Các điều khoản điều kiện hợp đồng ... hoạch quản lý rủi ro Kế hoạch quản lý rủi ro (Đầu ra) • Kết việc lập kế hoạch quản lý rủi ro kế hoạch quản lý rủi ro • Đội dự án cần xem xét tài liệu dự án hiểu cách tiếp cận tổ chức nhà tài trợ rủi. .. trình quản lý rủi ro • Nhận diện rủi ro: Xác định rủi ro xảy với hoạt động đầu tư • Phân tích, đánh giá, định điều kiện rủi ro: Đánh giá tác động rủi ro đến hoạt động đầu tư • Quản lý rủi ro phương... nhiệm liên quan đến quản lý rủi ro - Vốn: Phần bao gồm chi phí quy trình quản lý rủi ro (bao gồm khoản dự phịng) Quản lý rủi ro tốn chi phí dự án, nhìn chung, quản lý rủi ro tiết kiệm thời gian