80 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN MINH GIANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội 2022 BỘ GIÁO[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN MINH GIANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN MINH GIANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS, TS Đinh Văn Sơn Hà Nội - 2022 i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ vii DANH MỤC SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan .2 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những lý luận sở 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng tín dụng ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.2 Nội dung cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Những nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại15 1.2.2 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 25 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng .27 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 1.3.1 Các yếu tố thuộc chi nhánh ngân hàng thương mại 29 1.3.2 Các yếu tố thuộc nhà nước 30 1.3.3 Các yếu tố thuộc khách hàng vay 30 1.3.4 Các yếu tố thuộc môi trường quản lý 31 ii 1.4.1 Kinh nghiệm thực tiễn 32 1.4.2 Bài học thực tiễn rút 34 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 2019 – 2021 36 2.1 Khái quát tình hình yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 36 2.1.1 Khái quát ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 36 2.1.2 Thực trạng kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 41 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ giai đoạn 2019 – 2021 47 2.2.1 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng LienVietpostBank Phú Thọ 47 2.2.2 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng LienVietpostBank Phú Thọ 49 2.2.3 Thực trạng công tác nhận diện phân tích rủi ro LienVietpostBank Phú Thọ 63 2.2.3 Thực trạng công tác đo lường rủi ro 66 2.2.4 Thực trạng kiểm soát rủi ro 70 2.2.4 Thực trạng xử lý rủi ro 73 2.3.1 Những kết đạt .75 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế .76 Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH PHÚ THỌ 82 3.1 Quan điểm mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ .82 3.1.1 Quan điểm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 82 iii 3.1.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 84 3.2 Một số giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 85 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích cho vay 85 3.2.2 Nâng cao quản lý, giám sát, kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 87 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống quản lý khách hàng thông tin cho vay 89 3.2.4 Hồn thiện quy trình cho vay .91 3.3.5 Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng 91 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 93 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 93 3.3.2 Kiến nghị với Lienvietpost Bank 94 KẾT LUẬN .98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NỘI DUNG VIẾT ĐẦY ĐỦ BCTC CBTD CIC HĐQT HĐTD HĐTV LienVietPostBank LienVietPostBank Phú Báo cáo tài Cán tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Hội đồng quản trị Hợp đồng tín dụng Hội đồng thành viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện – Chi nhánh Phú Thọ NHNN NHTM PN & XLRR RMS RRTD SXKD TCTD XLRR Thọ Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng ngừa xử lý rủi ro Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG, SƠ Y Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 42 Bảng 2.2 Tình hình cho vay theo kỳ hạn LienVietPostBank Phú Thọ 44 v Bảng 2.3 Tình hình cho vay theo thành phần kinh tế 46 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh LienVietPostBank Phú Thọ 46 Bảng 2.5 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 55 Bảng 2.6 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 56 Bảng 2.7 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 57 Bảng 2.8 Thẩm quyền cấp tín dụng Chi nhánh LienVietpostBank Phú Thọ 62 Bảng 2.9 Tổng hợp phân loại, đánh giá khách hàng 63 Bảng 2.10 Dư nợ tín dụng phân tích theo nhóm nợ .64 Bảng 11 Rủi ro tín dụng phân tích theo nhóm ngành kinh tế 65 Bảng 2.12 Tình hình nợ hạn nợ xấu LienVietPostBank Phú Thọ 66 Bảng 2.13 Rủi ro tín dụng theo thời hạn vay 67 Bảng 2.14 Rủi ro tín dụng theo thời hạn vay 68 DANH MỤC SƠ Đ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức Lienvietpostbank – CN Phú Thọ 39 Sơ đồ 2.2 Tiền gửi LienVietPostBank Phú Thọ theo thành phần kinh tế 43 Sơ đồ 2.3 Tiền gửi LienVietPostBank Phú Thọ phân theo kỳ hạn 44 vi Sơ đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ LienVietPostBank Phú Thọ theo kỳ hạn vay 45 Sơ đồ 2.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng LienVietpostBank 47 Sơ đồ 2.6 Sơ đồ tổng thể quy trình chấm điểm tín dụng .61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng có vai trị to lớn, mắt xích quan trọng cấu tạo nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Tại Việt Nam, hoạt động mang lại từ 60 đến 80% thu nhập ngân hàng Tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Hậu rủi ro hoạt động tín dụng ln có tác động ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế xã hội nói chung Do đó, lúc rủi ro tín dụng ln mang tính thời việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng vấn đề sống quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Để đảm bảo an tồn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, địi hỏi NHTM phải có phương pháp quản lý tốt rủi ro tín dụng, xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an tồn, phát triển bền vững, tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ xấu, nợ hạn kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn ngân hàng thương mại Trong năm đổi mới, chế quản lý lĩnh vực ngân hàng tài diễn phong phú đa dạng Hoà với xu này, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ trọng tới hoạt động tín dụng đặc biệt quản lý rủi ro tín dụng đạt kết định Tuy nhiên bên cạnh cơng tác quản lý rủi ro chi nhánh bộc lộ số hạn chế tỷ lệ nợ xấu tăng, đội ngũ nhân viên thuộc phận quản lý rủi ro tín dụng trình độ khơng đồng đều, khâu kiểm tra kiểm sốt cịn sai sót Thực tế đặt yêu cầu phải có nghiên cứu cách có hệ thống, tồn diện vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ, lẽ em xin đề xuất lựa chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ” làm đề tài luận văn Thạc sỹ, chuyên ngành Quản lý kinh tế Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan Quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng công tác quản lý kinh doanh, phát triển NHTM Thực tế, có đề tài nghiên cứu , từ đề tài cấp bộ, luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ sâu nghiên cứu vấn đề chung, lĩnh vực cụ thể quản lý rủi ro tín dụng, kể đến số nghiên cứu sau: Bùi Tiến Trung (2016), “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”, luận văn thạc sĩ, trường Đại học Thương mại Đề tài tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng, thực trạng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam sở liệu từ năm 20132015, từ đưa giải pháp nhằm để hạn chế rủi ro tín dụng Để thực mục tiêu phát triển an tồn - bền vững, hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng Phạm Trung Hiếu (2016), “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng KHCN ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - CN Đông Đô”, luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Thương Mại Trên sở vận dụng lý luận kinh nghiệm thực tiễn cơng tác thu BHXH, luận văn phân tích thực trạng Vũ Tuấn Nam (2015), “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình”, luận văn thạc sĩ, trường Đại học Thăng Long Đề tài tổng hợp, ... Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 41 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú. .. THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH PHÚ THỌ 82 3.1 Quan điểm mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần. .. lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Phú Thọ 84 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên