ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT Chuyên ngành Qu[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 834.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2022 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS HOÀNG VĂN HẢI Phản biện 1: TS Nguyễn Thị Mỹ Hương Phản biện 2: TS Phạm Thị Bích Duyên Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 12 tháng năm 2022 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết lý chọn đề tài Hệ thống NHTM nước ta trình đổi để bắt kịp với xu hội nhập phát triển kinh tế thực tế cho thấy ngân hàng thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Hiện thách thức lớn NHTM diễn biến phức tạp đại dịch gia tăng nợ xấu Ảnh hưởng đại dịch Covid-19 từ năm 2020 khiến nhiều doanh nghiệp bị thiệt hại nặng nề, chí rơi vào tình trạng phá sản Với Nghị 42, nhiều sách so với pháp luật hành áp dụng, áp dụng vào thực tiễn, dù đạt kết đáng khích lệ, tồn vướng mắc Các giải pháp xử lý nợ xấu triển khai đồng với biện pháp kiểm sốt, phịng ngừa nợ xấu phát sinh góp phần nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng Ngay từ thành lập vào năm 2007, Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất xác định phân khúc mục tiêu cho đối tượng chủ đạo khách hàng cá nhân Mở rộng, phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân dự báo việc làm đắn đảm bảo mang lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng, song hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động ảnh hưởng xấu đến ngân hàng khơng kiểm sốt chặt chẽ Hiện để quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay, NHTM thiết lập sách tín dụng, quy trình cho vay để đồng từ Trụ sở đến tồn chi nhánh đồng thời thành lập phòng quản lý rủi ro để nhận diện phân loại loại rủi ro Ngoài ra, NHTM tập trung nghiên cứu công tác đo lường rủi ro đánh giá rủi ro tín dụng Trước thực trạng nhận thức vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, tơi chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương – Chi nhánh Dung Quất” Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát Từ nghiên cứu lý luận đánh giá thực trạng nhằm đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHCN Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất 2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHTM Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất năm gần Nêu dấu hiệu nhận biết sớm nguy tiềm ẩn, làm rõ nhân tố gây rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam nói chung Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất nói riêng Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế đến mức thấp tác hại xấu gây ra, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển ngành ngân hàng trước trình hội nhập kinh tế quốc tế khu vực Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nhân tố gây rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHCN Ngân hàng - Phạm vi không gian: Tại Ngân hàng TNCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất (Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất) - Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp thu thập để đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng họat động cho vay KHCN Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất giai đoạn từ năm 2018-2019 Số liệu điều tra sơ cấp điều tra vào năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu - Thu thập số liệu, thông tin thứ cấp - Nguồn thu thập sơ cấp: 4.2 Phương pháp tổng hợp phân tích - Phương pháp tổng hợp - Phương pháp phân tích 4.3 Một số phương pháp khác Phương pháp chuyên gia chuyên khảo, phương pháp phân tích kinh tế… Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Tổng hợp, phân tích, đánh giá nhân tố gây rủi ro thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Vietcombank Chi nhánh Dung Quất Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay bối cảnh điều kiện đặc thù Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: - Chương 1: Một số vấn đề Lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất - Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại Khái niệm ngân hàng thương mại “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Chức ngân hàng thương mại Chức trung gian tín dụng Chức trung gian toán Chức "tạo tiền" 1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng Tín dụng hiểu quan hệ vay mượn chủ thể kinh tế, chủ thể chuyển nhượng cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng giá trị (có thể hình thức hàng hoá tiền tệ) với điều kiện thời gian định mà hai bên thoả thuận dựa nguyên tắc hoàn trả 1.1.3 Nguyên tắc cho vay ngân hàng thƣơng mại - Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng - Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Ngân hàng xem xét định cấp tín dụng khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật, không bị hạn chế lực hành vi dân mà pháp luật quy định cụ thể - Nhu cầu vay vốn sử dụng vào mục đích hợp pháp - Có khả tài để trả nợ - Có dự án đầu tư, phương án sử dụng vốn khả thi - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật 1.1.4 Phân loại theo hình thức cho vay Căn thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn Căn vào mục đích cho vay: Cho vay phân thành: cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất nông nghiệp, xuất nhập khẩu… Theo đối tƣợng khách hàng: Theo phương pháp phân loại tín dụng bao gồm tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tín dụng tổ chức tài tín dụng khách hàng cá nhân Căn vào phƣơng thức cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng… 1.2 NHỮNG KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ RRTD VÀ SỰ CẦN THIẾT Khái niệm rủi ro: Rủi ro yếu tố ngẫu nhiên, đo lường xác suất xuất hiện, xảy gây nên thiệt hại người hay trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng khả (xác suất) xảy thiệt hại kinh tế mà NHTM phải gánh chịu khách hàng cấp tín dụng khơng thực nghĩa vụ cam kết với NH 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng Rủi ro mang tính gián tiếp Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp Rủi ro mang tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro Rủi ro giao dịch:: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ Rủi ro danh mục: Rủi ro nội rủi ro tập trung b Căn vào phương diện quản lý giám sát ngân hàng Rủi ro tín dụng nhận diện đƣợc: Là loại rủi ro mà ngân hàng nhận diện nguyên nhân gây rủi ro, ước tính mức độ ảnh hưởng, dự kiến thời điểm phát sinh cách phòng ngừa, hạn chế Những rủi ro thường yếu tố chủ quan từ phía khách hàng ngân hàng gây Rủi ro tín dụng chƣa nhận diện đƣợc: Là loại rủi ro mà ngân hàng khơng thể dự đốn trước được, thường rủi ro bất khả kháng thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh… 1.2.3 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng Để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ… 1.2.4 Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng a Những nhân tố từ phía khách hàng vay vốn b Những nhân tố từ phía ngân hàng c Những nhân tố từ phía mơi trường kinh doanh 1.2.5 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng a Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng b Đối với khách hàng c Đối với kinh tế - xã hội 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng q trình Ngân hàng tiến hành hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra tồn hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hoá lợi nhuận Ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận.” b Sự cần thiết phải thực công tác quản trị rủi ro tín dụng Thứ nhất, xu hướng tồn cầu hố, tự hoá kinh tế, đề cao cạnh tranh trở thành phổ biến Khi gia tăng cạnh tranh đồng nghĩa với rủi ro phá sản gia tăng Trong lĩnh vực ngân hàng, cạnh tranh làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày giảm xuống Thứ hai, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đại, toàn diện với cách mạng cơng nghệ 4.0, với xu hướng hội nhập cạnh tranh gay gắt vừa tiểm ẩn rủi ro nguy nhiều Thứ ba, môi trường kinh tế chưa thật ổn định, pháp lý chưa rõ ràng, hệ thống pháp luật xây dựng ngày hoàn thiện với mức độ minh bạch thơng tin cịn thấp, hoạt động ngân hàng trở nên rủi ro c Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng - Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng để tối đa hóa lợi nhuận - Bảo vệ ngân hàng tránh khỏi tổn thất, mát rủi ro xảy - Bảo đảm mức độ rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu không vượt khả vốn tài ngân hàng - Bảo đảm không ảnh hưởng đến khả cạnh tranh khả tổn ngân hàng - Hỗ trợ ngân hàng đạt kết kinh doanh cao giới hạn rủi ro giảm sát khắc phục trước rủi ro tín dụng bất ngờ xảy - Đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn hiệu quả, phát triển bền vững điều kiện thị trường đầy biến động - Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực theo kế hoạch nhằm phòng chống rủi ro đặt ra, phát rủi ro tiềm ẩn 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Q trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: Nhận biết, Đo lường, Quản trị Kiểm soát, Xử lý tổn thất Quản trị rủi ro tín dụng hiệu khơng có nghĩa rủi ro khơng xảy mà rủi ro xảy xảy mức độ dự đoán trước ngân hàng chuẩn bị đủ nguồn lực để bù đắp rủi ro xảy 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM a Nhân tố chủ quan Môi trường quản trị rủi ro tín dụng Chính sách tín dụng Quy trình tín dụng (hay gọi Quy trình cho vay) Ngân hàng Cơ cấu tổ chức, thẩm quyền, chất lượng nhân phận quản trị rủi ro tín dụng