ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ SANG THIÊN PHÚC PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ðĂK NÔNG PHÒNG GIAO DỊCH HUYỆN TUY ðỨC[.]
ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ SANG THIÊN PHÚC PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH ðĂK NƠNG - PHỊNG GIAO DỊCH HUYỆN TUY ðỨC TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 ðà Nẵng – 2017 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ, ðHðN Người hướng dẫn KH: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 1: PGS.TS Lâm Chí Dũng Phản biện 2: GS.TS Dương Thị Bình Minh Luận văn bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Kon Tum vào ngày 01 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng thương mại (NHTM) lớn Việt Nam, ñược thành lập từ năm 1988 nay, song hành với người dân cơng ñổi ñất nước, tạo nguồn lực vững cho thành phần kinh tế phát triển Những năm sau Việt Nam gia nhập WTO, Agribank xác ñịnh mục tiêu ưu tiên ñầu tư cho “Tam nông”, trước tiên hộ gia đình sản xuất, kinh doanh DN vừa nhỏ ñể ñáp ứng ñược yêu cầu chuyển dịch cấu ñầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn Xuất phát từ mục tiêu chung hệ thống Agribank, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh ðăk Nơng – Phịng giao dịch huyện Tuy ðức (sau ñây ñược gọi tắt Agribank huyện Tuy ðức) năm gần ñây ñã tập trung ñẩy mạnh cơng tác phát triển cho vay HKD ñịa bàn Nhận thức ñược vấn ñề xuất phát từ thực tiễn hoạt ñộng cho vay HKD Agribank huyện Tuy ðức, nên tơi chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh ðăk Nơng Phịng giao dịch huyện Tuy ðức” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hoá vấn ñề lý luận phân tích hoạt ñộng cho vay HKD NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay HKD Agribank huyện Tuy ðức - Trên sở kết phân tích, đề xuất giải pháp hồn thiện hoạt động cho vay HKD Agribank huyện Tuy ðức thời gian từ ñến 2020 Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung phân tích hoạt động cho vay HKD bao gồm vấn đề gì? - Hoạt động cho vay HKD Agribank huyện Tuy ðức ñã diễn biến kết sao? - Agribank huyện Tuy ðức cần làm để hồn thiện hoạt động cho vay HKD mình? ðối tượng phạm vi nghiên cứu ðối tượng nghiên cứu: Những vấn ñề lý luận hoạt ñộng cho vay HKD NHTM thực tiễn hoạt ñộng cho vay ñối với HKD Agribank huyện Tuy ðức Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: ðề tài tập trung phân tích hoạt động cho vay HKD Agribank huyện Tuy ðức - Về mặt không gian: ðề tài nghiên cứu Agribank huyện Tuy ðức - Về mặt thời gian: Nghiên cứu thực trạng từ năm 2014 ñến năm 2016 Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài - Về mặt lý luận: ðề tài góp phần hệ thống hóa lý luận phân tích hoạt động cho vay HKD NHTM - Về mặt thực tiễn: Phân tích, đánh giá mặt đạt hạn chế hoạt ñộng cho vay HKD Agribank huyện Tuy ðức Trên sở đề xuất giải pháp hồn thiện hoạt động cho vay HKD, từ góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh phịng giao dịch 3 Kết cấu luận văn Chương Cơ sở lý luận phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại Chương Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh Agribank huyện Tuy ðức Chương Giải pháp hồn thiện hoạt động cho vay hộ kinh doanh Agribank huyện Tuy ðức Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong q trình thực đề tài, tơi tham khảo số cơng trình nghiên cứu tác giả có liên quan Cụ thể: a ðề tài: “Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Kon Tum” Tác giả: Nguyễn Thị Nguyên, Luận văn thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng (2016) b ðề tài “Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Kon Tum” Tác giả: Phạm Gia Nam, Luận văn thạc sĩ, ðại Học ðà Nẵng, (2016) c ðề tài: “Phân tích tình hình cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh ðà Nẵng” Tác Giả: Phạm Thị Hà An, Luận văn thạc sĩ, ðại Học ðà Nẵng (2015) d ðề tài: “Phân tích tình cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam phịng giao dịch Nhân Cơ chi nhánh tỉnh ðăk Nông” Tác Giả: Lương Thị Tuyết Nhung, Luận văn thạc sỹ, ðại Học ðà Nẵng (2015) Bên cạnh kết ñã ñạt ñược, luận văn cịn số vấn đề chưa làm rõ Chính vậy, tác giả kế thừa kết nghiên cứu có tính thực tiễn cao, khắc phục mặt chưa làm được, từ tiếp tục nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện hoạt ñộng cho vay HKD Agribank Tuy ðức 4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ñặc ñiểm hộ kinh doanh a Khái niệm hộ kinh doanh - HKD cá nhân công dân Việt Nam nhóm người hộ gia đình làm chủ, ñược ñăng ký kinh doanh ñịa ñiểm, sử dụng khơng q mười lao động, khơng có dấu chịu trách nhiệm toàn tài sản b ðặc điểm hộ kinh doanh Chủ HKD chịu trách nhiệm vơ hạn khoản nợ HKD: HKD khơng phải thực thể độc lập, tách biệt với chủ nhân nó; nên ngun tắc, chủ HKD phải có trách nhiệm vơ hạn ñối với khoản nợ hộ, có nghĩa chủ HKD phải chịu trách nhiệm toàn tài sản kể tài sản khơng đưa vào kinh doanh 1.1.2 Khái niệm ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm cho vay hộ kinh doanh Cho vay HKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo NHTM giao cam kết giao cho HKD khoản tiền ñể sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi b ðặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh - Về mục đích vay vốn - Số lượng khách hàng đơng, trải rộng địa bàn hoạt động - Thơng tin HKD thường khơng đầy đủ khó ñánh giá 5 - Khó khai thác lợi quy mơ để tiết kiệm chi phí - Rủi ro tín dụng cho vay HKD thường cao y 1.1.3 Phân loại cho vay hộ kinh doanh a Căn vào thời hạn tín dụng b Căn vào hình thức bảo đảm 1.1.4 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Rủi ro giao dịch Là rủi ro phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng: Rủi ro lựa chọn, Rủi ro bảo ñảm, Rủi ro nghiệp vụ b Rủi ro danh mục Là rủi ro phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng Rủi ro danh mục ñược phân thành hai loại: Rủi ro nội rủi ro tập trung 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng ñến hoạt ñộng cho vay hộ kinh doanh a Nhân tố bên b Nhân tố bên NHTM 1.2 PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Mục tiêu phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh Nhằm ñể thấy ñược sách biện pháp mà ngân hàng thực hoạt ñộng cho vay từ tìm hạn chế ngun nhân hạn chế Trên sở này, ñề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động cho vay HKD ngân hàng 1.2.2 Nội dung, tiêu chí, phương pháp phân tích cho vay hộ kinh doanh a Phân tích mơi trường cho vay Mơi trường kinh doanh cho vay HKD ngân hàng bối cảnh mà ngân hàng hoạt động, tiến hành nghiệp vụ cho vay HKD b Phân tích mục tiêu hoạt ñộng cho vay Mục tiêu hoạt ñộng cho vay HKD kết mà ngân hàng cần mong muốn ñạt ñược thực hoạt ñộng cho vay HKD dài hạn c Phân tích cơng tác tổ chức quản lý hoạt ñộng cho vay hộ kinh doanh d Phân tích hoạt ñộng triển khai cho vay HKD NHTM Phân tích hoạt động triển khai cho vay HKD việc xem xét, ñánh giá hoạt ñộng mà ngân hàng ñang thực cho vay HKD nhằm ñạt ñược mục tiêu kinh doanh ñã ñề e Phân tích kết cho vay HKD ðể phân tích kết cho vay HKD NHTM thường dựa vào tiêu chí sau: - Quy mơ cho vay HKD - Thị phần cho vay HKD - Cơ cấu cho vay HKD - Chất lượng dịch vụ cho vay HKD - Mức độ rủi ro tín dụng cho vay HKD - Kết tài KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK HUYỆN TUY ðỨC 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK HUYỆN TUY ðỨC 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Agibank huyện Tuy ðức 2.1.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh Agibank huyện Tuy ðức a Kết huy động vốn Việc tăng cường cơng tác huy ñộng vốn ñược xem nhiệm vụ trọng tâm Agribank huyện Tuy ðức Nhờ áp dụng hình thức huy động linh hoạt, lãi suất hấp dẫn kèm theo chương trình khuyến mãi, tiết kiệm, dự thưởng với nhiều giải thưởng có giá trị lớn, Agribank huyện Tuy ðức ñã thu hút ñáng kể ổn ñịnh nguồn vốn, ñặc biệt nguồn gửi tiền tiết kiệm từ dân cư tổ chức kinh tế ñịa bàn Từ bảng số liệu 2.1 cho ta thấy nguồn vốn huy ñộng Agribank huyện Tuy ðức tăng qua năm Năm 2014 66.989 triệu ñồng, ñến năm 2015 ñạt 94.931 triệu ñồng (tăng 27.942 triệu ñồng, tốc ñộ tăng trưởng 41,7%) ðến năm 2016, nguồn vốn ñạt 105.462 triệu ñồng (tăng 10.531 triệu ñồng, tốc ñộ tăng tương ứng 11,1% so với năm 2015) Nguyên nhân, ñịa bàn huyện Tuy ðức, chưa có cạnh tranh NHTM với phát triển sở hạ tầng ñịa phương (giải tỏa, đền bù) nên người dân có xu hướng gửi tiền vào ngân hàng tạm thời nên nguồn vốn phịng giao dịch tăng đáng kể tăng trưởng nóng (năm 2014 đến 2015 tăng trưởng 41,7%) ñến năm 2016 cịn 11,1% Ngun nhân sau giải tỏa đền bù người dân phải rút tiền gửi ngân hàng ñể ñi mua vườn rẫy b Kết cho vay Agribank huyện Tuy ðức Trong hoạt ñộng sử dụng vốn hoạt ñộng cho vay chiếm tỷ trọng lớn mang lại thu nhập nhiều cho hầu hết ngân hàng Qua bảng 2.1 cho thấy ñược tổng dư nợ Agribank huyện Tuy ðức năm 2014 93.048 triệu ñồng, ñến năm 2015 ñạt 135.870 triệu ñồng (tăng 42.822 triệu ñồng, tốc ñộ tăng trưởng 46%) ðến năm 2016, dư nợ ñạt 215.328 triệu ñồng (tăng 79.458 triệu ñồng, tốc ñộ tăng tương ứng 58,5%) so với năm 2015 Nợ xấu năm 2014 1,96%, ñến năm 2015 1,33% năm 2016 cịn 0,96% c Kết tài Giai ñoạn từ năm 2014 ñến năm 2015 khoảng thời gian kinh tế thị trường có nhiều biến ñộng bất ổn gây ảnh hưởng xấu ñến hoạt ñộng ngân hàng nói chung Qua bảng 2.1 ta thấy năm 2015, thu nhập ngân hàng ñạt 13.396 triệu ñồng, tăng 667 triệu ñồng, tương ñương với tăng 5,2% so với năm 2014 Thu nhập năm 2016 21.529 triệu ñồng, tăng 8.133 triệu ñồng, tức tăng 60,7% so với năm 2015 Qua bảng 2.1 ta thấy năm 2015, chi phí ngân hàng 7.739 triệu đồng, giảm 2.136 triệu ñồng, tương ñương với giảm 21,6% so với năm 2014 Chi phí năm 2016 10.245 triệu đồng, tăng 2.506 triệu ñồng, tức tăng 32,4% so với năm 2015 Qua bảng 2.1 ta thấy năm 2015, quỹ thu nhập ngân hàng 5.657 triệu ñồng, tăng 2.803 triệu ñồng, tương ñương với tăng 98,2% so với năm 2014 Quỹ thu nhập năm 2016 ñạt 11.284 triệu ñồng, tăng 5.627 triệu ñồng, tức tăng 99,5% so với năm 2015 ... phân tích ho? ??t động cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại Chương Phân tích ho? ??t động cho vay hộ kinh doanh Agribank huyện Tuy ðức Chương Giải pháp ho? ?n thiện ho? ??t ñộng cho vay hộ kinh doanh. .. khơng đưa vào kinh doanh 1.1.2 Khái niệm ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm cho vay hộ kinh doanh Cho vay HKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo NHTM giao cam kết giao cho HKD khoản tiền ñể... lý ho? ??t động cho vay hộ kinh doanh d Phân tích ho? ??t ñộng triển khai cho vay HKD NHTM Phân tích ho? ??t động triển khai cho vay HKD việc xem xét, ñánh giá ho? ??t ñộng mà ngân hàng ñang thực cho vay