Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà nội Chi nhánh Hà nội (2008) (TH.S)

Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà nội Chi nhánh Hà nội (2008) (TH.S)

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua kinh giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng đạt kết khả quan, với tốc độ phát triển năm gần đạt 7% kinh tế Việt nam coi phát triển ổn định Ở quốc gia giới, Ngân hàng có vai trị trung gian toán quan trọng kinh tế Bằng nghiệp vụ toán, Ngân hàng thay mặt khách hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Trong TTKDTM đóng vai trị quan trọng qúa trình tuần hồn ln chuyển tiền tệ, nhằm hạn chế bớt tổn thất mà tốn trực tiếp tiền mặt gây Tuy nhiên, với tỷ lệ toán tiền mặt mức 23-25%, Việt Nam xem “Nền kinh tế tiền mặt” Hoạt động mua - bán kinh tế sử dụng tiền mặt phổ biến doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hoá cung ứng dịch vụ, đặc biệt toán cá nhân đa số sử dụng tiền mặt Việc sử dụng tiền mặt để toán làm cho hoạt động kinh tế bị kéo dài, khơng tiện dụng góp phần kìm hãm tốc độ phát triển kinh tế Đối với quốc gia có kinh tế phát triển, việc sử dụng phương tiện TTKDTM áp dụng từ lâu toàn hoạt động kinh tế từ doanh nghiệp, tổ chức cá nhân thu hiệu lớn Việt Nam với kinh tế phát triển, sở hạ tầng chưa đầy đủ, đồng nên hoạt động TTKDTM chưa phát huy hết tác dụng trình phát triển kinh tế Cùng với xu phát triển kinh tế giới, hệ thống Ngân hàng Việt Nam ngày lớn mạnh phát triển, bên cạnh Ngân hàng quốc doanh, Ngân hàng TMCP thành lập ngày phát triển khẳng định vị trí kinh tế có SHB-HN Năm 2007, Việt Nam thức gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO – sân chơi lớn vừa mang lại cho kinh tế Việt Nam hội song có nhiều thách thức Hoạt động kinh tế khơng cịn phạm vi nước hay khu vực mà bao gồm toàn cầu Hệ thống ngân ồang nước có hội với đối tác nước phải cạnh tranh với hệ thống ngân hàng phát triển nước giới Hoạt động toán tiền mặt khơng cịn phù hợp SHB-HN Ngân hàng nâng cấp chuyển đổi từ Ngân hàng địa phương sang Ngân hàng đô thị, với mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ đa đại hàng đầu Việt Nam, phấn đầu đến năm 2010 trở thành tập đồn tài để cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng cho thị trường có chọn lựa, Ngân hàng hoạt động vững mạnh an toàn, phát triển bền vững đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Vì vậy, để khẳng định vị trí SHB-HN cịn nhiều vấn đề phải hoàn thiện hệ thống từ sản phẩm dịch vụ, sở hạ tầng, tuyển chọn, đào tạo cán cơng nhân viên… Trong đó, việc phát triển hoạt động TTKDTM vấn đề đặt cấp thiết để SHB-HN phát triển không thương hiệu tin cậy hoạt động kinh tế nước mà nước Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, tơi chọn đề tài nhằm góp phần giúp cho hoạt động TTKDTM SHB-HN ngày hồn thiện phát triển, góp phần phát triển kinh tế Việt Nam Mục đích nghiên cứu luận văn Luận văn nhằm mục đích làm rõ sở lý luận khoa học hình thức TTKDTM chung Trên sở đó, phân tích, phát tồn tại, ngun nhân tồn hoạt động TTKDTM SHB-HN Qua đưa giải pháp kiến nghị nhằm phát triển TTKDTM SHB-HN Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài lấy trình tốn qua Ngân hàng TMCP Sài gịn Hà nội Chi nhánh Hà nội làm đối tượng nghiên cứu Chỉ nghiên cứu phạm vi NHTM Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử làm phương pháp luận Sử dụng phương pháp hệ thống, thống kê khảo cứu phân tích để tiến hành phân tích thực luận văn Kết cấu luận văn Tên đề tài: “Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà nội Chi nhánh Hà nội” Ngồi lời nói đầu kết luận, Luận văn gồm chương: Chương 1: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phát triển tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà nội Chi nhánh Hà nội Chương 3: Giải pháp phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG 1: THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NHTM 1.1 Hoạt động TTKDTM NHTM 1.1.1.Các hoạt động Ngân hàng thương mại Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng, doanh nghiệp tổ chức kinh tế Bất kỳ Ngân hàng bao gồm hoạt động sau: 1.1.1.1 Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, Ngân hàng tìm cách để huy động nguồn tiền để đáp ứng mục đích cơng việc Ngân hàng Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, Ngân hàng trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép Ngân hàng sử dụng tạm thời số tiền nhàn rỗi để kinh doanh tương lai Hoạt động nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán nội dung thường xuyên hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng, với nội dung kinh tế là: Nhận khoản tiền gửi khách hàng với nhiều hình thức khác (phân chia theo loại kỳ hạn tính chất tiện ích), có trả lãi hoặc, bao gồm, cung ứng dịch vụ tiện ích theo hình thức huy động; đồng thời NHTM quyền sử dụng nguồn vốn huy động vay lại để cung ứng dịch vụ tiện ích nhằm mục tiêu thụ lợi nhuận Khi tiếp nhận tiền gửi, NHTM khách hàng thoả thuận nội dung: NHTM toàn quyền sử dụng tiền gửi để đầu tư cho mục đích kinh doanh hợp pháp với điều kiện có hoàn trả theo phương thức thoả thuận (vốn, lãi, dịch vụ), số dư tài khoản tiền gửi khoản Nợ phải trả Ngân hàng khách hàng Như vậy, Ngân hàng quyền sử dụng tiền gửi để đầu tư quyền quyền sở hữu xác lập theo hợp đồng nhận tiền gửi, hay nói cách khác, xuất phát từ hợp đồng nhận tiền gửi Ngân hàng khách hàng thoả thuận để chuyển giao, xác lập cho quyền sở hữu (cho Ngân hàng) quyền chủ nợ (cho khách hàng) Ngay trường hợp mở tài khoản tiền gửi tốn tài khoản tiết kiệm khơng kỳ hạn, khách hàng quyền yêu cầu Ngân hàng thực toán trả lại tiền thời điểm (mà không bị chế tài) điều khơng phải dấu hiệu để loại trừ quyền sở hữu Ngân hàng trường hợp Về tính chất, hành vi phát lệnh toán hay rút tiền khỏi Ngân hàng chẳng qua việc chủ nợ thực quyền toán, quyền đòi nợ dự liệu theo điều kiện thoả thuận hợp đồng mở tài khoản với Ngân hàng xác lập lại quyền sở hữu cho tất tốn tài khoản quyền chủ nợ tự 1.1.1.2 Cho vay Cho vay, cịn gọi tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Cho vay thương mại: Ngay thời kỳ đầu, Ngân hàng chiết khấu thương phiếu, thực tế cho vay người bán (người bán chuyển khoản phải thu cho Ngân hàng để lấy tiền trước) Sau đó, Ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng (là người mua), để giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh Cho vay tiêu dùng: Trong giai đoạn đầu, hầu hết Ngân hàng khơng tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình họ tin khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tương đối cao Sự gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh cho vay hướng Ngân hàng tới người tiêu dùng khách hàng tiềm Bên cạnh cho vay truyền thống cho vay ngắn hạn, Ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ trung, dài hạn cho dự án, tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển ngành công nghệ cao, số Ngân hàng cho vay đầu tư vào đất đai, bất động sản Tài trợ hoạt động phủ, thực bảo lãnh hợp đồng, ủy thác cho thuê cho khách hàng 1.1.1.3 Các hoạt động khác: Mua bán ngoại tệ; Bảo quản vật có giá; Quản lý ngân quỹ; Tài trợ hoạt động Chính phủ; Bảo lãnh; Cho thuy thiết bị trung dài hạn (Leasing); Cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn; Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán 1.1.2 Hoạt động toán NHTM 1.1.2.1 Khái niệm, ý nghĩa hoạt động toán * Khái niệm: Hoạt động toán hoạt động chuyển giao phương tiện tài từ bên sang bên khác * Ý nghĩa: Hoạt động tốn có ý nghĩa quan trọng kinh tế + Giúp cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp diễn trôi chảy việc luân chuyển vỗn tổ chức giao dịch mua bán hàng hoá + Đối với hình thức TTKDTM thể chức tập trung toán ngân hàng kinh tế quốc dân điều hoà vốn nội ngân hàng Đặc biệt thực tốt nghiệp vụ tốn ngân hàng thực yêu cầu công tác TTKDTM: nhanh chóng, xác, an tồn tài sản, tăng nhanh vịng quay vốn Ngồi ra, cịn giảm chi phí lưu thơng khơng phải vận chuyển tiền mặt từ nơi đến nơi khác; giảm chi phí kiểm đếm, giao nhận tiền; tạo điều kiện để ngân hàng sử dụng vốn tiếp kiệm + Hỗ trợ cho việc điều hành cơng cụ thực sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước 1.1.2.2 Các phương thức toán qua Ngân hàng * Thanh toán tiền mặt Thanh toán tiền mặt việc chi trả trực tiếp tiền mặt quan hệ toán thu chi nhân dân với nhau, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, quan nhà nước với nhân dân (1) Tiền phương tiện thực trao đổi hàng hoá, đồng thời việc kết thúc trình trao đổi Lúc tiền thực chức phương tiện toán trực tiếp tiền mặt Sự vận động tiền tệ tách rời hay độc lập tương vận động hàng hoá Thực chức làm phương tiện tốn, tiền khơng sử dụng để trả khoản nợ mua chịu hàng hố, mà chúng cịn sử dụng để toán khoản nợ vượt phạm vi trao đổi nộp thuế, trả lương, đóng góp khoản chi dịch vụ … Trong lưu thơng hàng hố, người bán người mua gặp điểm là: Tiêu thụ hàng hố, nhờ có tiền tệ với chức phương tiện trao đổi phương tiện toán nên giải tốt quan hệ Nhưng việc toán thực theo cơng thức (H-T) * Thanh tốn khơng dùng tiền mặt TTKDTM q trình tiền tệ thực chức phương tiện lưu thông phương tiện tốn khơng trực tiếp tiền mặt mà thực cách trích chuyển tài khoản Ngân hàng, tổ chức tín dụng bù trừ lẫn người phải toán người thụ hưởng TTKDTM phát triển hoàn thiện kinh tế thị trường áp dụng rộng rãi lĩnh vực kinh tế tài đối nội đối ngoại Sự phát triển rộng khắp TTKDTM yêu cầu phát triển vượt bậc kinh tế hàng hoá phát triển cao, khối lượng hàng hoá trao đổi nước ngồi nước lớn cần có thức trả tiền thuận tiện, an toàn tiết kiệm Hiện nay, có hình thức tốn qua Ngân hàng sau: Uỷ nhiệm chi:là hình thức tốn phổ biến mơi trường kinh tế nước bắt đầu chuyển sang kinh tế thị trường Việc chuyển nợ có uỷ quyền các doanh nghiệp nhờ Ngân hàng trả lương vào tài khoản cơng nhân, việc nộp loại phí bảo hiểm… dịch vụ toán tương tự uỷ nhiệm chi Uỷ nhiệm thu: người hưởng lập gửi vào Ngân hàng phục vụ để thu tiền hàng giao hay dịch vụ cung ứng, thông thường dịch vụ điện, nước, điện thoại Các loại séc chuyển khoản, bảo chi, định mức, chuyển tiền người mua phát hành để trả tiền hàng hoá dịch vụ Ngân phiếu toán: Thực chất lệnh trả tiền đặc biệt chủ sở hữu đó, việc trả tiền thực theo chứng từ tốn có tên Ngân phiếu tốn Thư tín dụng: tốn nước sử dụng ít, chủ yếu sử dụng việc thực nghiệp vụ kinh doanh xuất nhập hàng hoá dịch vụ Các loại thẻ toán: Ngân hàng phát hành bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ, khoản toán khác, rút tiền mặt Ngân hàng đại lý toán hay quầy rút tiền tự động Thanh toán nội Ngân hàng: Trong loại nghiệp vụ Ngân hàng, vai trò làm trung gian toán cho kinh tế nghiệp vụ quan trọng, gắn với phát triển lưu thơng hàng hố Các giao dịch tốn khách hàng nội Ngân hàng thực hình thức tiền mặt, chuyển khoản hệ thống chuyển tiền liên Ngân hàng Trước đây, điều kiện sở hạ tầng kỹ thuật khó khăn, việc toán khách hàng 10 hệ thống Ngân hàng thường quản lý xử lý phân tán luân chuyển qua bưu điện Khi có điện thoại telex, Ngân hàng sử dụng việc chuyển tiền điện báo bưu điện Những giao dịch bắt đầu kết thúc khơng đồng thời, Ngân hàng phải tổ chức hệ thống toán nội (intrabank payment) Khi máy tính đời, nhiều NHTM lớn thực việc kết nối máy tính trụ sở với Chi nhánh, sử dụng máy tính lớn (mainframe) trạm làm việc (terminal) Đồng với hệ thống quản lý xử lý tập trung giao dịch khách hàng Các nghiệp vụ toán khách hàng hệ thống Ngân hàng thực hình thức chuyển khoản (books transfer), ghi “Nợ” ghi “Có” tức cho khách hàng Việc quản lý tài khoản khách hàng, xử lý giao dịch tập trung cho phép thực giao dịch trực tuyến (online), tức thời (real time), giảm tối đa rủi ro toán tối ưu hoá quản lý vốn Ngân hàng khách hang Ngày nay, tài khoản khách hàng quản lý tập trung nên khách hàng đến chi nhánh nào, đến quầy giao dịch để thực giao dịch Thậm chí, khách hàng tự thực giao dịch máy trạm Ngân hàng hay sử dụng loại thẻ toán điểm bán lẻ POS, máy ATM, PC, Telephone, Internet để thực giao dịch với khách hàng khác có mở tài khoản hệ thống Ngân hàng hay hệ thống Ngân hàng khác cách linh hoạt tiện lợi Thanh toán liên Ngân hàng: Trong quan hệ toán nước toán quốc tế, Ngân hàng ký kết văn thoả thuận việc toán bù trừ hai bên nhiều bên toán tiền nội địa hay toán bù trừ ngoại tệ Các Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi 88 khách hàng mở tài khoản sử dụng thẻ tốn Phát triển mạnh nghiệp vụ thẻ ATM để góp phần chi trả lương qua tài khoản Vận dụng biện pháp khuyến khích lợi ích kinh tế cho khách hàng mở tài khoản cá nhân Hồn thiện quy trình nghiệp vụ để tránh sai sót lỗi tiền khách hàng * Chiến lược Marketing dịch vụ tốn: SHB-HN cần lập phận chun mơn nghiên cứu, khảo sát thị trường xây dựng nhu cầu khách hàng nhằm đưa chiến lược Marketing đánh vào tâm lý khách hàng Xác định rõ đâu thị trường định hướng phát triển tương lai cho dịch vụ toán để phục vụ nhu cầu tốt cho khách hàng; Tặng quà, áp dụng mức phí ưu khách hàng thường xuyên sử dụng hình thức TTKDTM toán với khối lượng lớn; Tăng cường quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng tiện ích mà TTKDTM mang lại nhằm mục đích thu hút nhiều khách hàng giao dịch SHB * Phát triển mạnh tài khoản tiền gửi cá nhân Khuyến khích khách hàng cá nhân mở tài khoản cá nhân hình thức khơng thu tiền trì tài khoản thời gian đinh Nếu tiến hành chuyển khoản từ tài khoản cá nhân cung cấp đầy đủ loại chứng từ miến phí khơng phải nộp phí tốn thời gian định Tiến hành liên kết với doanh nghiệp khu cơng nghiệp, Đối với doanh nghiệp có khoảng 200 công nhân trở lên ký kết hợp đồng mở tài khoản trả lương qua tài khoản SHB – HN miễn khơng thu phí trì tài khoản suốt qúa trình giao dịch tài khoản Khi tài khoản cá nhân phát triển, kéo theo phát triển mạnh mẽ loại hình thẻ toán * Đầu tư vốn phát triển tốn khơng dùng tiền mặt 89 Tập trung nguồn vốn cần thiết để xây dựng mở rộng cở sở hạ tầng cơng nghệ tốn; Huy động mạnh vốn thị trường dân cư đồng thời tận dụng tối đa nguồn vốn không kỳ hạn doanh nghiệp có tài khoản SHB-HN * Tăng cường nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ công tác tốn Chú trọng đào tạo cán có trình độ sử dụng tổ chức đào tạo mới, đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tốn theo nội dung yêu cầu vận hành phương tiện kỹ thuật, cơng nghệ đại để đảm đương thực nhiệm vụ toán thời kỳ đổi Tiến hành rà soát lại cán tốn, giúp phận làm cơng tác tốn tiếp cận với cơng nghệ đại, hiểu sâu nghiệp vụ TTKDTM Bố trí cơng việc phù hợp với lực cán nhằm kích thích khả cán nhằm giúp cho công việc đạt hiệu cao Đặc biệt phòng dịch vụ khách hàng đặc biệt phận tốn cần thiết phải bố trí người khơng quan tâm nghiệp vụ chuyên môn đồng thời phải có hình thức giao tiếp tốt nhằm mục đích thu hút khách hàng Mời chuyên gia am hiểu công nghệ TTKDTM đến giảng giải bổ sung kiến thức chun mơn cho phận tốn nhằm đáp ứng với cơng nghệ tốn đồng * Mở rộng loại dịch vụ Ngân hàng: Các Ngân hàng lợi ích Ngân hàng cộng đồng phải có chiến lược phát triển dịch vụ, mang lại nhiều lựa chọn toán cho thành phần kinh tế Đồng thời không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ Chính vậy, SHB-HN đưa chiến lược phát triển sản phẩm cho 90 để nhằm mục đích thú hút đơng đảo khách hàng tham gia giao dịch cách đa dạng hoá sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thẻ Để hoạt động dịch vụ sớm trở thành công cụ cạnh tranh việc thu hút khách hàng, tăng doanh thu cho SHB-HN, ngồi dịch vụ có, SHB-HN triển khai nhanh dịch vụ: Phát hành thêm số tiện ích thẻ toán: Master Card Mở thêm loại hình dịch vụ phục vụ khách hàng nhà (Homebanking) tới khách hàng Tiến hành tiếp thị mạnh hình thức “Chuyển tiền nhanh Etransfer” qua mạng internet đến người tiêu dùng nhằm tận dụng ưu việt dịch vụ Một số lĩnh vực dịch vụ thực cách triệt để thông qua dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt là: Thanh tốn tiền điện, nước, điện thoại, loại phí, vé xe công cộng (ô tô buýt, vé xe khách, vé tàu hoả, vé máy bay, trả tiền mua xăng dầu, hàng hố, dịch vụ khác ) Vì vậy, cần tiến hành liên kết với đơn vị thực toán (ngành Điện lực, ngành Xăng dầu …) * Tăng cường mở rộng mối quan hệ với Ngân hàng hoạt động phát triển dịch vụ TTKDTM Để thúc đẩy phát triển TTKDTM cần phải có liên minh liên kết chặt chẽ với tổ chức tín dụng, đặc biệt giai đoạn nay, mà ngân hàng Việt nam có quy mơ cịn nhỏ trước sức ép cạnh tranh ngày gia tăng trình hội nhập kinh tế giới Hiện nay, ngân hàng liên minh hoạt động hoàn toàn độc lập với trình triển khai hoạt động tốn gây thất lãng phí sở hạ tầng Việt nam chưa có Trung tâm chuyển mạch thẻ thống cần phát triển củng cố liên minh thẻ có; tiến hành kết nối trung tâm chuyển mạch thẻ quốc gia với Trung 91 tâm toán bù trừ toán chứng khoán; phổ biến kiến thức tuyên truyền TTKDTM; Tận dụng lợi sở hạ tầng thẻ sở bên có lợi, tránh lãng phí khơng cần thiết đầu tư dàn trải Sự liên kết NHTM tạo mạng lưới toán thẻ thống qua mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng, cho kinh tế Tuy nhiên trình phát triển, cần phải tham gia liên kết hoạt động Banknetvn để thúc đẩy hoạt động toán thẻ toàn hệ thống thành viên tham gia hệ thống Có sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực tốn Đặc biệt khuyến khích TTKDTM sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng chế tính phí dịch vụ tốn hợp lý giải pháp tài phục vụ phát triển TTKDTM 3.3 Một số kiến nghị vận dụng hình thức TTKDTM 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ quan, Bộ, Ngành * Phải tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện ban hành văn pháp quy mang tính pháp lý cao cho hoạt động toán kinh tế: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia TTKDTM Trên sở đó, tiến hành kiểm sốt rủi ro pháp lý thích hợp bảo đảm phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trường dịch vụ chủ thể tham gia; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp khách quan… Sớm xác định thống quan niệm để hoàn thiện, xây dựng chế sách tổ chức, quản lý, điều hành hệ thống tốn tồn kinh tế- xã hội; khơng dừng lại hệ thống tốn qua Ngân hàng; sớm ban hành luật toán để xử lý tổng thể phạm vi đối tượng toán; chủ thể tham gia toán, hệ thống tốn; kích thích 92 mang tính địn bẩy khuyến khích TTKDTM; ứng dụng cơng nghệ tốn đại, tập trung, tương thích, ngang tầm phạm vi tồn quốc, với trung tâm tốn quốc gia Ngân hàng Trung ương Đây vấn đề quan trọng, mang tính định định hướng chiến lược xây dựng phát triển hệ thống tốn quốc gia Các văn pháp qui có liên quan đến toán kinh tế chẳng hạn như: thương mại điện tử; thương phiếu, hối phiếu…; cần ban hành đồng với chế toán đại phù hợp với xu hội nhập * Phát triển TTKDTM khu vực công: Thực thí điểm TTKDTM quan Trung ương; phát triển thẻ thương mại khu vực Chính phủ sau mở rộng đối tượng thực sang Bộ, quan ngang Bộ, ủy ban nhân dân tỉnh, TP, sở, ban ngành địa phương lớn… tiến hành thực phạm vi toàn quốc phạm vi tồn quốc… Chính phủ cần từng bước u cầu TTKDTM khoản chi tiêu Chính phủ, tiến tới áp dụng dần bước phương thức TTKDTM hầu hết khoản chi tiêu thường xuyên chi đầu tư xây dựng Ngày 24/8/2007, Thủ tướng phủ hành thị việc triển khai trả lương qua tài khoản cho cán bộ, cơng chức thuốc quan hành chính, đơn vị nghiệp, tổ chức trị, tổ chức kinh tế - xã hội đối tượng khác hưởng lương từ ngân sách Nhà nước * Phát triển TTKDTM khu vực doanh nghiệp: nghiên cứu xác định nhu cầu khả TTKDTM doanh nghiệp từ đưa hình thức TTKDTM phù hợp * Phát triển TTKDTM khu vực dân cư: chủ yếu tập trung phát triển phương tiện, dịch vụ TTKDTM đáp ứng nhu cầu toán 93 trung tâm thương mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng Đến năm 2010, triển khai phổ biến giao dịch toán định kỳ qua tài khoản toán tiền điện, nước, dịch vụ cơng cộng khác… Cần có máy tổ chức, quản lý, điều hành hệ thống tốn tồn quốc Ngân hàng Trung ương đủ tầm để thực có hiệu chức năng, nhiệm vụ toán Đề quy định, tất cá nhân từ 18 tuổi trở lên có tài khoản Ngân hàng với mục đích trước mắt tạo thói quen sử dụng dịch vụ tốn Ngân hàng Về dài hạn, nhà nước quản lý tài khoản cá nhân, thu nhập nhằm chống tiêu cực kinh tế Chính phủ cần sớm ban hành Chỉ thị đạo việc chi trả trợ cấp ưu đãi xã hội trợ cấp xã hội qua tài khoản đối tượng hưởng trợ cấp lương hưu Việt Nam đơng đảo * Chính phủ cần thức đẩy phát triển TTKDTM sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực toán, giá thuê đất, thuê mặt cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán Bộ tài cần tham mưu cho Chính phủ xây dựng sách thuế phù hợp theo hướng tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán, mở rộng phát triển sản phẩm, dịch vụ TTKDTM 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Hồn thiện khn khổ pháp lý hoạt đơng tốn * Ngân hàng Nhà nước cần có can thiệp kịp thời, có sách hợp lý để tạo cho Ngân hàng hoạt động hiệu nhất, tạo môi trường cạnh trạm công bằng, tránh tình trạng Ngân hàng tranh giành khách 94 Phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia hoạt động TTKDTM, sở kiểm sốt rủi ro pháp lý thích hợp, đảm bảo phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Ban hành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp hiệu khả quan * NHNN chấp thuận cho phép SHB TTQT trực tiếp Khi cấp phép TTQT trực tiếp * Đơn giản thủ tục toán tốn bù trừ, nhanh chóng thời gian 3.3.3.2 Phát triển kênh tốn * Hồn thiện phát triển hệ thống toán điện tử liên ngân hàng hệ thống tốn nịng cốt kinh tế giai đoạn cơng nghệ thông tin phát triển Các giải pháp phần mềm hệ thống toán cần đảm bảo độc lập, xử lý kịp thời số liệu truyền tin đảm bảo tính bảo mật thơng tin, tích hợp liệu mang tính liên tục hệ thống thơng tin * Mở rộng pham vi toán (hiện có kênh tốn: Hà nội, Đà nẵng, Hồ Chí Minh, Hải phịng, Cần thơ) Khi khả tốn tồn quốc diễn nhanh * Xây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống Trong giai đoạn nay, tránh thất thoát đầu tư xây dựng sở hạ tần thẻ, NHNN đóng vai trị quan chủ quản nhanh chóng định hướng phối hợp với Liên minh thẻ, NHTM xây dựng trun tâm chuyển mạch thẻ thống nhất, Kết nối hệ thống ATM liên minh thẻ thành 95 hệ thống thống nhằm tăng khả tiện ích cho khách hàng sử dụng thẻ NHNN cần triển khai nghiên cứu mơ hình Trung tâm chuyển mạch thẻ sở học hỏi áp dụng nước trước nhằm giảm thiểu chi phí 3.3.3 Kiến nghị SHB Trong thời gian qua Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn- Hà Nội có nhiều thay đổi, có nhiều sách giải pháp để đáp ứng nhu cầu khách hàng, nâng cao vị Ngân hàng không ngừng đổi để bắt kịp trước Để hoạt động Ngân hàng tốt xin trình bày số kiến nghị sau * Nên đầu tư lần cho công nghệ đại bao gồm phần mềm hạch toán phần mềm toán nhằm giảm thiểu ách tắc, chậm chạp q trình hạch tốn * Đơi văn đạo tới chậm, cán cấp đơi cịn bị động, chưa đủ thời gian chuẩn bị, làm cho q trình triển khai thực cịn chưa tốt 96 KẾT LUẬN TTKDTM có vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế thị trường đại Sự đời bước phát triển tất yếu q trình toán, đánh dấu bước tiến văn minh nhân loại Trong thời gian qua, TTKDTM SHB-HN đạt số kết đáng khích lệ, Doanh số tỷ trọng TTKDTM ngày tăng, góp phần đẩy nhanh tốc độ tốn, đảm bảo an toàn tiện lợi cho khách hàng Tuy nhiên, so với nước khu vực giới tỷ lệ cịn thấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ phía nhà nước, phía Ngân hàng khách hàng Nhận biết nguyên nhân từ đưa giải pháp nhằm giải tồn nhiệm vụ trước mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt toàn ngành Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, TTKDTM cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đưa TTKDTM công cụ bắt buộc dân chúng sử dụng nhằm hạn chế tiêu cực mà chế toán tiền mặt đã, phải đối mặt giai đoạn Qua thời gian tìm hiểu nghiên cứu luận văn SHB-HN, đưa số giải pháp nhằm phần giúp SHB-HN phát triển hình thức TTKDTM Với thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệp thực tế hạn chế Luận văn khó tránh khỏi thiếu sót định Kính mong góp ý thầy giáo, Cán cơng tác SHB-HN tồn thể bạn để Luận văn hoàn thiện Qua đây, xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo, phịng ban nghiệp vụ giúp tơi hồn thành Luận văn Xin chân thành cảm ơn! 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Edward wreed Edward K.Gile (1993), Ngân hàng thương mại, NXB Thành phố Hồ Chí Minh Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê Hà nội, Cấn Quốc Hưng (1996), Hồn thiện cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt nước ta nay, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế quốc dân Hà nội TS.Nguyễn Minh Kiều (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê NHNNVN (1989), Chế độ toán séc Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng PGS.TS Nguyễn Thị Quy (2008), Dịch vụ ngân hàng đại, NXB Khoa học Xã hội SHB-HN (2007), Báo cáo kết kinh doanh SHB-HN (2008), Báo cáo kết kinh doanh, (01/01/2008- 30/6/2008) 10 Vũ Thiện Thập (2002), Giáo trình Kế tốn Ngân hàng, NXB Thống kê 11 Thống đống NHNNVN (1994), Quyết định 22/QD-NH1 12 Tạ Quang Tiến (1994), Một số ý kiến tốn bù trừ, Tạp chí ngân hàng 13 GS.TS Lê Văn Tư (1995), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài 98 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 48 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CNTT CNH-HDH NHNN NHTM PGD HK PGD HQV PGD TDH SBC SCK SHB SHB-HN TCTD TTKDTM TTQT UNT UNC : Công nghệ thơng tin : Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng Thương mại : Phịng giao dịch Hồn Kiếm : Phịng giao dịch Hồng quốc Việt : Phịng giao dịch Trần Duy Hưng : Séc Bảo chi : Séc chuyển khoản : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Hà Nội : Tổ chức tín dụng : Thanh tốn khơng dùng tiền mặt : Thanh toán quốc tế : Uỷ nhiệm thu (Lệnh thu) : Uỷ nhiệm chi (Lệnh chi) DANH MỤC BẢNG, BIỂU ,SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 : Tổ chức máy SHB-HN 99 Bảng 2.1 Biểu 2.1 Bảng 2.2 Biểu 2 Bảng 2.3 Biểu 2.3 : Nguồn vốn huy động năm 2007-30/6/2008 : Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2007-30/6/2008 : Dư nợ tín dụng năm 2007-30/6/2008 : Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng năm 2007-20/6/2008 : Cơ cấu dư nợ theo hình thức cho vay năm 2007-30/6/2008 : Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng thức hình thức cho vay năm Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 2007-30/6/2008 : Dư nợ cho vay theo tiền tệ : Doanh số tốn năm 2006-30/6/2008 : Các hình thức TTKDTM SHB-HN : Tình hình sử dụng Séc năm 2007-30/6/2008 ... thiệu chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà nội – Chi nhánh Hà nội (SHB-HN) 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) tiền thân Ngân hàng TMCP Nông thôn Nhơn Ái thành lập... 1: Thanh toán khơng dùng tiền mặt phát triển tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà nội Chi nhánh Hà nội Chương 3: Giải pháp phát triển. .. pháp phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Hà Nội 4 CHƯƠNG 1: THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NHTM 1.1