Đang tải... (xem toàn văn)
NGUYỄN THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ Thà[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI NGUYỄN HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 NGUYỄN THỊ THU THẢO RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẾ BÍNH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 iii TĨM TẮT Tiêu đề Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Tóm tắt Xuất phát từ thực trạng dư nợ cho vay KHDN Agribank Chi nhánh tỉnh BRVT ngày tăng năm gần nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị RRTD KHDN Luận văn nghiên cứu tình hình rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh BRVT, qua nguyên nhân hạn chế, từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện công tác quản trị RRTD KHDN chi nhánh Luận văn sử dụng công cụ thống kê mô tả kết hợp với phương pháp phân tích, tổng hợp, diễn giải, so sánh, đối chiếu với sở lý luận để nghiên cứu Kết nghiên cứu cho thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHDN Agribank Chi nhánh tỉnh BRVT có số thành tựu đáng kể, nhiên số hạn chế như: (i) Chi nhánh tồn số khoản nợ xấu, nợ tiêu chuẩn; (ii) Công tác nhận diện rủi ro tín dụng cịn đơn giản; (iii) Kiểm soát TD chưa thực đầy đủ nghiêm túc; (iv) Các biện pháp xử lý RRTD hạn chế; (v) Chưa trọng đa dạng hóa cho vay theo ngành nghề, quy mơ DN; (vi) Hoạt động KT-KSNB yếu kém; (vii) Chất lượng CBTD thấp; (viii) Hệ thống chấm điểm KHDN chưa phản ánh chất lượng tín dụng; (ix) Quy trình cho vay chưa hoàn thiện Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác này: (i) Xây dựng hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng KHDN cụ thể cập nhật; (ii) Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp (iii) Đổi nâng cao biện pháp phòng ngừa hạn chế RRTD; (iv) Tăng cường chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng; (v) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực làm cơng tác tín dụng KHDN Kết nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng với Agribank chi nhánh tỉnh BRVT nói riêng NHTM khác nói chung, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị RRTD KHDN ngân hàng từ giảm thiểu RRTD, đảm bảo hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng hiệu Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Quản trị rủi ro tín dụng, Khách hàng doanh nghiệp ABSTRACT Title Credit risk and corporate credit risk management in Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development – Branch of Ba Ria - Vung Tau province Abstract Coming from the increasing of corporate loans’ balance in Agribank - Branch of Ba Ria - Vung Tau province recent years, and the credit risk management has been paid great attention This research analyzes the current situation of credit risk and corporate credit risk management of bank, its causes and limits, from which proposing solutions to improve corporate credit risk management This research uses descriptive statistical tools combined with methods of analysis, synthesis, interpretation, comparison with theoretical basis The result shows that Agribank - Branch of Ba Ria - Vung Tau province has achieved some remarkable results in managing corporate credit risk, however there are still some limitations such as: (i) An amount of bad debt and sub-standard debt still remain; (ii) The corporate credit risk identifications are still simple; (iii) The credit control has not been fully and seriously implemented; (iv) The credit risk treatments are still limited; (v) The diversification in lending of industry and enterprise size is not properly concerned; (vi) The internal control of bank is weak and not effective; (vii) The quality of credit officers is low; (viii) Customer credit scoring system does not properly reflect the credit quality; (ix) The loan process is incomplete yet In order to improve limits mentioned above, this research has suggested Agribank Branch of Ba Ria - Vung Tau province to: (i) Build up a specific and updated list of credit risk identifications, (ii) Improve the quality of credit appraisal, (iii) Innovate and enhance measures to prevent and limit credit risk, (iv) Increase the quality of credit risk control, (v) Enhance the quality of corporate credit officers This result impliest an important meaning for Agribank branch of Ba Ria Vung Tau province in particular and other commercial banks in general, which contributes to improve credit risk management at banks, thereby minimizing credit risk and ensuring the efficient operations of banking system Key words: Credit risk, Credit risk management, Corporate LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hướng dẫn luận văn trực tiếp tơi – TS Nguyễn Thế Bính Cảm ơn Thầy ln đưa nhận xét, góp ý, dẫn dắt tơi hướng suốt thời gian nghiên cứu, thực đề tài luận văn thạc sĩ Tôi xin cảm ơn thầy cô môn Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt cho tơi kiến thức chuyên sâu chuyên ngành suốt thời gian học tập để tơi có tảng kiến thức hỗ trợ lớn cho tơi q trình làm luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu tạo điều kiện cho tơi tìm hiểu nghiên cứu ngân hàng cảm ơn anh chị Phòng Khách hàng doanh nghiệp giúp đỡ, hướng dẫn cung cấp tài liệu nghiên cứu, trao đổi giải đáp vướng mắc trình nghiên cứu đề tài Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè hỗ trợ, động viên liên tục suốt thời gian học tập q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Mặc dù thân cố gắng luận văn không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Rất mong nhận góp ý chân thành quý thầy cô, ban cố vấn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn TP HCM, ngày tháng năm 2020 Người thực Nguyễn Thị Thu Thảo LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, kết nghiên cứu riêng Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu cung cấp cá nhân thu thập, kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài cơng bố, trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc TP.HCM, ngày tháng năm 2020 Người thực Nguyễn Thị Thu Thảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Đặt vấn đề Tính cấp thiết đề tài Các nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn Mục tiêu đề tài 4.1 Mục tiêu tổng quát 4.2 Mục tiêu cụ thể 5 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 7.1 Phương pháp nghiên cứu 7.2 Loại liệu nguồn liệu 7.3 Phương pháp xử lý liệu Nội dung nghiên cứu Đóng góp đề tài 10 Kết cấu luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Khách hàng doanh nghiệp NHTM 1.1.1 Tín dụng NHTM 1.1.2 Khách hàng doanh nghiệp NHTM 1.1.3 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 10 1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 10 1.2.1 Khái niệm RRTD 10 1.2.2 Rủi ro tín dụng KHDN NHTM 11 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá RRTD KHDN 12 1.2.3.1 Tỷ lệ nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.3.2 Tỷ lệ nợ hạn khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 14 1.2.3.4 Tỷ lệ nợ xóa rịng so với tổng dư nợ 16 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng KHDN Ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Khái niệm 16 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng KHDN NHTM 17 1.3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng KHDN 17 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng KHDN 18 1.3.2.3 Phát hiện, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng KHDN 21 1.3.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng KHDN 23 1.3.2.5 Giám sát kiểm tra cơng tác rủi ro tín dụng KHDN 25 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD KHDN số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 25 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD KHDN số ngân hàng thương mại 25 1.4.1.1 Kinh nghiệm ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank).25 1.4.1.2 Kinh nghiệm ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 26 1.4.1.3 Kinh nghiệm ngân hàng ANZ – Australia 27 1.3.2 Bài học rút cho Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu .28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 31 2.1 Tổng quan Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 31 2.1.1 Giới thiệu Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu .31 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2019 33 2.1.3 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2016-2019 37 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu giai đoạn 2016-2019 39 2.2.1 Tỷ lệ nợ xấu KHDN 39 2.2.2 Tỷ lệ nợ hạn 39 2.2.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng KHDN 40 2.2.4 Tỷ lệ nợ xóa rịng so với tổng dư nợ 42 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu giai đoạn 2016-2019 43 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng KHDN 49 2.3.3 Phát hiện, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 58 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng KHDN 61 2.4 Đánh giá RRTD quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu giai đoạn 2016-2019 65 2.4.1 Những kết đạt 65 2.4.2 Những hạn chế 66 2.4.3 Nguyên nhân 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM GÓP PHẦN HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 72 3.1 Quan điểm, mục tiêu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu.72 3.1.1 Quan điểm hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 72 3.1.2 Mục tiêu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 73 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 73 3.2.1 Xây dựng hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng KHDN cụ thể cập nhật 73 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp 74 3.2.3 Đổi nâng cao biện pháp phòng ngừa hạn chế RRTD KHDN 74 3.2.4 Tăng cường chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng KHDN 75 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực làm cơng tác tín dụng KHDN 76 3.3 Một số kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị với quan Nhà nước 77 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 79 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 PHỤ LỤC 84 PHỤ LỤC 89 ... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NH? ?NH T? ?NH BÀ RỊA – VŨNG TÀU 31 2.1 Tổng quan Agribank Chi nh? ?nh t? ?nh Bà Rịa – Vũng Tàu 31... rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nh? ?nh t? ?nh Bà Rịa – Vũng Tàu. 72 3.1.1 Quan điểm hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nh? ?nh t? ?nh Bà. .. THẢO RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NH? ?NH T? ?NH BÀ RỊA – VŨNG TÀU Chuyên ng? ?nh: Tài – Ngân hàng