PHƯƠNG ÁN TỰ CHỦ TÀI CHÍNH CỦA TRƯỜNG TIỂU HỌC BÌNH XUÂN 1

Phụ lục số UBND THỊ XÃ GỊ CƠNG CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƯỜNG TH BÌNH XUÂN Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 248 /PA-THBX1 Bình Xuân , ngày 16 tháng năm 2022 PHƯƠNG ÁN TỰ CHỦ TÀI CHÍNH CỦA TRƯỜNG TIỂU HỌC BÌNH XUÂN (Dùng cho đơn vị nghiệp công lập trực tiếp sử dụng ngân sách báo cáo quan cấp trên) - Căn Nghị định số 60/2021/NĐ-CP ngày 21 tháng năm 2021 Chính phủ quy định chế tự chủ tài đơn vị nghiệp công lập; - Căn Quyết định số 154/QĐ-UBND ngày 09 tháng năm 2022 UBND Thị xã Gị Cơng việc giao số lượng người làm việc năm 2022; - Căn Quyết định số 195/QĐ-UBND ngày 03 tháng năm 2022 Ủy ban nhân dân thị xã Gị Cơng việc Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Trường Tiểu học Bình Xuân thị xã Gị Cơng I Phần thứ nhất: Đánh giá tình hình thực phương án tự chủ tài giai đoạn trước Về nhiệm vụ; tổ chức máy; số lượng cán bộ, viên chức lao động hợp đồng 1.1 Chức năng, nhiệm vụ - Tổ chức thực việc giáo dục học sinh từ lớp lớp theo chương trình giáo dục tiểu học Bộ trưởng Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành - Huy động trẻ em độ tuổi lớp đến trường; tổ chức giáo dục hòa nhập cho học sinh có hồn cảnh khó khăn, học sinh khuyết tật; thực phổ cập giáo dục tiểu học Hằng năm, tự kiểm tra theo tiêu chuẩn quy định phổ cập giáo dục, báo cáo cấp có thẩm quyền văn - Quản lý cán bộ, giáo viên, nhân viên để thực nhiệm vụ giáo dục tiểu học - Huy động, quản lý, sử dụng nguồn lực theo quy định pháp luật - Phối hợp với gia đình, tổ chức cá nhân để thực hoạt động giáo dục học sinh - Tổ chức cho cán quản lý, giáo viên, nhân viên học sinh tham gia hoạt động xã hội cộng đồng - Thực kiểm định chất lượng giáo dục theo quy định 2 - Thực nhiệm vụ quyền hạn khác theo quy định pháp luật 1.2 Tổ chức máy a Biên chế: STT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Biên chế Biên chế Biên chế Biên chế Biên chế Biên chế giao 41 41 41 41 40 Biên chế thực 41 39 36 33 32 Năm 2017: * Biên chế: 41 - Ban giám hiệu: 02 - Giáo viên: 37 - Nhân viên: 02 * Hợp đồng trường trả lương: 02 * Tổng số học sinh toàn trường: 724 Năm 2018: * Biên chế: 39 - Ban giám hiệu: 02 - Giáo viên: 35 - Nhân viên: 02 * Hợp đồng trường trả lương: 02 * Tổng số học sinh toàn trường: 711 Năm 2019: * Biên chế: 36 - Ban giám hiệu: 02 - Giáo viên: 32 - Nhân viên: 02 * Hợp đồng trường trả lương: 02 * Tổng số học sinh toàn trường: 725 Năm 2020: * Biên chế: 33 - Ban giám hiệu: 02 - Giáo viên: 32 - Nhân viên: 02 * Hợp đồng trường trả lương: 02 * Tổng số học sinh toàn trường: 709 Năm 2021: * Biên chế: 32 - Ban giám hiệu: 02 - Giáo viên: 28 - Nhân viên: 02 * Hợp đồng trường trả lương: 02 * Tổng số học sinh toàn trường: 738 1.3 Số lượng viên chức, lao động hợp đồng Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 STT Diễn giải Số lượng thực (đầu năm tài chính) 39 41 41 36 33 Số lượng tăng năm 3 0 3 Số lượng giảm năm Viên HĐ Viên HĐ Viên HĐ Viên HĐ chức NĐ68 chức NĐ68 chức NĐ68 chức NĐ68 Viên chức HĐ NĐ161 Về nhiệm vụ giao dịch vụ nghiệp công sử dụng ngân sách nhà nước: 2.1 Nhiệm vụ giao: a) Nhiệm vụ nghiệp công sử dụng ngân sách nhà nước: Công khai mục tiêu, chương trình, kế hoạch giáo dục, điều kiện bảo đảm chất lượng giáo dục, kết đánh giá kiểm định chất lượng giáo dục; tổ chức giảng dạy, học tập hoạt động giáo dục đạt chất lượng đáp ứng mục tiêu, yêu cầu cần đạt theo chương trình giáo dục phổ thơng cấp tiểu học Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành 4 - Thực giáo dục bắt buộc, phổ cập giáo dục xóa mù chữ địa bàn Huy động trẻ em học độ tuổi, vận động tạo điều kiện cho trẻ em có hồn cảnh đặc biệt đến trường Nhận bảo trợ quản lý hoạt động giáo dục sở giáo dục khác thực chương trình giáo dục phổ thơng cấp tiểu học theo phân cơng cấp có thẩm quyền - Giáo dục Đào tạo, gắn với điều kiện kinh tế - xã hội địa phương; xây dựng kế hoạch hoạt động giáo dục đáp ứng mục tiêu, yêu cầu cần đạt theo chương trình giáo dục phổ thơng cấp tiểu học - Triển khai thực chương trình giáo dục phổ thông cấp tiểu học Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành; thực lựa chọn sách giáo khoa theo quy định Bộ Giáo dục Đào tạo; triển khai thực sách giáo khoa nội dung giáo dục địa phương theo định Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi chung Ủy ban nhân dân cấp tỉnh); thực tự chủ chuyên môn tổ chức hoạt động giáo dục trường tiểu học - Thực tự kiểm định chất lượng đảm bảo chất lượng giáo dục theo quy định - Quản lý cán bộ, giáo viên, nhân viên học sinh - Quản lý sử dụng đất, tài tài sản nhà trường theo quy định pháp luật - Phối hợp chặt chẽ với cha mẹ người giám hộ học sinh, tổ chức cá nhân cộng đồng thực hoạt động giáo dục Tổ chức cho giáo viên, người lao động học sinh tham gia hoạt động xã hội địa phương - Xây dựng môi trường văn hoá - giáo dục nhà trường, tham gia xây dựng mơi trường văn hố - giáo dục địa phương - Được tiếp nhận khoản tài trợ, viện trợ quan, tổ chức, cá nhân nhà trường theo quy định pháp luật - Thực nhiệm vụ quyền hạn khác theo quy định pháp luật - Chất lượng dịch vụ nghiệp công theo thông tư 28/2020/TT-BGDĐT ngày 04/9/2020 Bộ Giáo dục Đào tạo việc ban hành Điều lệ Trường tiểu học - Thời gian triển khai thời gian hoàn thành theo Quyết định ban hành khung thời gian năm học Ủy ban nhân dân Tỉnh - Kinh phí nhiệm vụ cung cấp dịch vụ nghiệp công số lượng, khối lượng, nhiệm vụ dịch vụ nghiệp công, chế độ chi tiêu tài hành cấp có thẩm quyền phê duyệt; chi tiết theo nguồn sau: Nguồn ngân sách nhà nước 5 - Tình hình tốn, tốn kinh phí giao nhiệm vụ: theo qui định b) Nhiệm vụ nghiệp công không sử dụng ngân sách nhà nước: Một số nhiệm vụ khác theo quy định pháp luật không thuộc danh mục dịch vụ nghiệp công sử dụng ngân sách nhà nước quy định Điều Nghị định 60/2021/NĐ-CP ngày 21 tháng năm 2021 Chính phủ Tình hình chấp hành sách chế độ quy định tài Nhà nước 3.2 Tình hình chấp hành chế độ tài chính; quy chế chi tiêu nội đơn vị; quy định khác (nếu có) Trường Tiểu học Bình Xn xây dựng kế hoạch cụ thể để điều hành, tổ chức thực tốt nhiệm vụ giao; phát huy nguồn lực đơn vị để nâng cao chất lượng công việc, tiết kiệm chi nhằm nâng cao thu nhập hợp pháp cho người lao động * Tình hình xây dựng quy chế chi tiêu nội bộ: - Hàng năm, hội nghị cán công chức, viên chức, đơn vị lấy ý kiến xây dựng quy chế chi tiêu nội bộ, quy chế ngày công, quy chế dân chủ, quy chế khen thưởng Sau hội nghị tổng hợp ý kiến thống tiêu chí chi tiêu đơn vị để xây dựng hoàn chỉnh quy chế chi tiêu nội gửi cho cơng đồn niêm yết công khai đơn vị để kiểm tra giám sát, gửi Phịng Tài Kế hoạch thị xã Gị Cơng Kho bạc Nhà nước Gị Cơng nơi đơn vị giao dịch để kiểm soát chi Báo cáo thực tiêu tài thu, chi giai đoạn tự chủ 4.1 Kinh phí ngân sách nhà nước giao: ĐVT:1.000 đồng ST T I Diễn giải Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Kinh phí ngân sách nhà nước giao chi thường xuyên năm Dự toán giao 7.604.355 6.326.862 6.085.231 4.869.259 3.933.729 Số thực 7.064.431 6.017.641 5.510.859 4.524.294 3.933.729 539.924 309.185 574.372 344.965 Số tiết kiệm II Thu chi hoạt động dịch vụ Tổng số thu Tổng số chi Chênh lệch thu, chi II Số phí theo quy định Số thu để lại chi Số thực chi Số tiết kiệm 4.2 Kinh phí ngân sách nhà nước giao chi khơng thường xuyên: ĐVT: ngàn đồng STT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 toán đầu Năm 2019 Năm 2020 Dự giao năm Dự toán bổ 230.400 sung 184.40 154.791 1.468.430 Số thực 230.400 năm 184.40 334.791 Số dư Năm 2021 180.000 1.723.000 32.000 131.275 4.625 123.295 27.375 Ghi Phân phối chênh lệch thu, chi thường xuyên, đó: ĐVT:1.000 đồng STT Các loại quỹ Năm 2017 Năm 2018 Quỹ PTHĐSN Quỹ bổ sung thu nhập/chi thu nhập tăng thêm 226.917 183.661 Quỹ khen thưởng, Quỹ phúc lợi/chi khen thưởng phúc lợi 82.605 40.524 Quỹ khác (nếu có) Năm 2019 Năm 2020 85.965 140.000 18.421 Năm 2021 30.000 Chi thu nhập tăng thêm người lao động ĐVT: 1.000 đồng STT Diễn giải Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Thu nhập tăng thêm bình quân người lao động/năm 5.917 4.789 3.202 3.935 Người có thu nhập tăng thêm cao nhất/năm 6.588 5.634 3.937 4.372 Người có thu nhập tăng thêm thấp nhất/năm 5.247 3.944 2.467 3.497 Năm 2021 Những khó khăn, tồn tại, kiến nghị: 7.1 Những khó khăn, tồn tại: Do đơn vị thực tự chủ thuộc nhóm 4, phần chi thường xuyên Nhà nước đảm bảo 100% đơn vị cịn gặp khó khăn việc sử dụng nguồn chi 7.2 Kiến nghị: Kiến nghị Cơ quan cấp quan tâm đạo, theo dõi, giúp đỡ Trường Tiểu học Bình Xuân việc tổ chức thực Đề án, kịp thời hướng dẫn tháo gỡ khó khăn vướng mắc trình thực tự chủ đơn vị Kinh phí ngân sách nhà nước tiếp tục phân bổ dự toán chi thường xuyên hỗ trợ cho thuê bảo vệ, tạp vụ 8 II Phần thứ hai Báo cáo phương án tự chủ tài giai đoạn từ năm 2022 đến năm 2026 Về nhiệm vụ, tổ chức máy, số lượng cán bộ, viên chức lao động hợp đồng: 1.1.Chức năng, nhiệm vụ - Xây dựng phương hướng, chiến lược phát triển nhà trường theo quy định Bộ Giáo dục Đào tạo, bảo đảm phù hợp điều kiện kinh tế - xã hội địa phương, tầm nhìn, sứ mệnh giá trị cốt lõi nhà trường - Tổ chức thực việc ni dưỡng, chăm sóc, giáo dục trẻ em từ lớp đến lớp theo chương trình giáo dục tiểu học Bộ trưởng Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành - Chủ động đề xuất nhu cầu, tham gia tuyển dụng cán bộ, giáo viên, nhân viên trường công lập; quản lý, sử dụng cán bộ, giáo viên, nhân viên để thực nhiệm vụ giáo dục học sinh - Thực hoạt động bảo đảm chất lượng kiểm định chất lượng giáo dục theo quy định Công bố công khai mục tiêu, chương trình, kế hoạch giáo dục, điều kiện bảo đảm chất lượng giáo dục, kết đánh giá kiểm định chất lượng giáo dục - Thực dân chủ, trách nhiệm giải trình nhà trường quản lý hoạt động giáo dục - Huy động trẻ em tuổi đến trường; quản lý trẻ em; tổ chức giáo dục hịa nhập cho trẻ em có hồn cảnh đặc biệt, trẻ em khuyết tật; thực phổ cập giáo dục tiểu học cho trẻ em phạm vi phân công; thực hỗ trợ sở giáo dục tiểu học khác địa bàn nâng cao chất lượng tổ chức hoạt động giáo dục theo phân cơng cấp có thẩm quyền - Huy động, quản lý sử dụng nguồn lực theo quy định pháp luật; xây dựng sở vật chất theo yêu cầu chuẩn hóa, đại hóa - Tham mưu với quyền, phối hợp với gia đình người chăm sóc trẻ em tổ chức, cá nhân để thực hoạt động ni dưỡng, chăm sóc, giáo dục trẻ em - Tổ chức cho cán quản lý, giáo viên, nhân viên trẻ em tham gia hoạt động phù hợp cộng đồng - Thực nhiệm vụ quyền hạn khác theo quy định pháp luật 9 1.2.Tổ chức máy a Biên chế: STT Chỉ tiêu Dự toán năm 2022 Biên chế Biên chế giao Biên chế thực 37 37 b Tổ chức máy: - Trường Tiểu học Bình Xuân thành lập theo Quyết định số 58/QĐ-UB ngày 14 tháng 10 năm 1998 Ủy ban nhân dân Huyện Gị Cơng Đơng việc đổi tên Trường Tiểu học số Bình Xuân thành Trường Tiểu học Bình Xuân Cơ cấu tổ chức máy giai đoạn 2022 – 2026 cụ thể sau: - Cơ cấu tổ chức: Nhà trường có hiệu trưởng; phó hiệu trưởng; 36 giáo viên; kế toán; nhân viên y tế; bảo vệ; tạp vụ - Các tổ chức nhà trường gồm: Hội đồng nhà trường, tổ chức Đảng, Đoàn thể, Hội đồng thi đua, tổ chun mơn, tổ văn phịng - Nhà trường có tư cách pháp nhân, có tài khoản sử dụng dấu riêng để giao dịch - Từ năm 2022 đến năm 2026 tổ chuyên môn, nghiệp vụ nhà trường gồm: Năm 2022: + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ văn phòng + Tổ khiếu 10 Năm 2023: + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ văn phòng + Tổ khiếu Năm 2024: + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ văn phòng + Tổ khiếu Năm 2025: + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ văn phòng + Tổ khiếu Năm 2026: + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối + Tổ khối 11 + Tổ văn phòng + Tổ khiếu 1.3 Số lượng viên chức, lao động hợp đồng Năm 2022 Năm 2023 Năm 2024 Năm 2025 Năm 2026 STT Diễn giải Số lượng viên chức giao 37 37 37 37 37 Số lượng thực 37 37 37 37 37 Số lượng tăng năm Số lượng giảm năm Viên HĐ Viên HĐ Viên HĐ Viên HĐ chức NĐ161 chức NĐ161 chức NĐ161 chức NĐ161 Viên chức HĐ NĐ161 Về dự kiến nhiệm vụ giao * Nhiệm vụ nghiệp công sử dụng ngân sách nhà nước: - Công khai mục tiêu, chương trình, kế hoạch giáo dục, điều kiện bảo đảm chất lượng giáo dục, kết đánh giá kiểm định chất lượng giáo dục; tổ chức giảng dạy, học tập hoạt động giáo dục đạt chất lượng đáp ứng mục tiêu, yêu cầu cần đạt theo chương trình giáo dục phổ thông cấp tiểu học Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành - Thực giáo dục bắt buộc, phổ cập giáo dục xóa mù chữ địa bàn Huy động trẻ em học độ tuổi, vận động tạo điều kiện cho trẻ em có hồn cảnh đặc biệt đến trường Nhận bảo trợ quản lý hoạt động giáo dục sở giáo dục khác thực chương trình giáo dục phổ thông cấp tiểu học theo phân cơng cấp có thẩm quyền - Giáo dục Đào tạo, gắn với điều kiện kinh tế - xã hội địa phương; xây dựng kế hoạch hoạt động giáo dục đáp ứng mục tiêu, yêu cầu cần đạt theo chương trình giáo dục phổ thơng cấp tiểu học - Triển khai thực chương trình giáo dục phổ thông cấp tiểu học Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành; thực lựa chọn sách giáo khoa theo quy định Bộ Giáo dục Đào tạo; triển khai thực sách giáo khoa nội dung giáo dục địa phương theo định Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi chung Ủy ban nhân dân cấp tỉnh); thực tự chủ chuyên môn tổ chức hoạt động giáo dục trường tiểu học - Thực tự kiểm định chất lượng đảm bảo chất lượng giáo dục theo quy định 12 - Quản lý cán bộ, giáo viên, nhân viên học sinh - Quản lý sử dụng đất, tài tài sản nhà trường theo quy định pháp luật - Phối hợp chặt chẽ với cha mẹ người giám hộ học sinh, tổ chức cá nhân cộng đồng thực hoạt động giáo dục Tổ chức cho giáo viên, người lao động học sinh tham gia hoạt động xã hội địa phương - Xây dựng mơi trường văn hố - giáo dục nhà trường, tham gia xây dựng mơi trường văn hố - giáo dục địa phương - Được tiếp nhận khoản tài trợ, viện trợ quan, tổ chức, cá nhân nhà trường theo quy định pháp luật - Thực nhiệm vụ quyền hạn khác theo quy định pháp luật * Nhiệm vụ nghiệp công không sử dụng ngân sách nhà nước: Không Về dự toán thu, chi: 3.1 Dự toán thu, chi thường xuyên STT Nội dung A THU, CHI THƯỜNG XUYÊN GIAO TỰ CHỦ I Thu nghiệp: Thu hoạt động dịch vụ nghiệp công 1.1 Chênh lệch thu, chi hoạt động dịch vụ nghiệp công sử dụng ngân sách nhà nước (học phí) 1.2 Chêch lệch thu, chi hoạt động dịch vụ nghiệp công không sử dụng ngân sách nhà nước (thu thỏa thuận) 1.3 Chêch lệch thu, chi cho thuê TSC: tin Ngân sách Nhà nước cấp theo nhiệm vụ II Chi hoạt động thường xuyên giao tự chủ Chi toán cá nhân Dự toán 2022 3.870.326 3.870.326 3.228.593 13 Tiền lương (MLNS 6000) Phụ cấp lương (MLNS 6100) Tiền thưởng (MLNS 6200) Các khoản đóng góp (MLNS 6300) Các khoản tốn cá nhân (MLNS 6400) Chi hàng hóa dịch vụ B 762.224 677.603 641.733 Thanh toán dịch vụ cơng cộng (MLNS 6500) 45.000 Vật tư văn phịng (MLNS 6550) 44.700 Thông tin, tuyên truyền, liên lạc (MLNS 6600) 17.655 Cơng tác phí (MLNS 6700) 45.400 Chi phí thuê mướn (MLNS 6750) 312.000 Sửa chữa thường xuyên TSCĐ (MLNS 6900) 168.000 Chi phí nghiệp vụ chun mơn ngành (MLNS 7000) 1.788.766 8.978 Chi khác 47.000 Chi khác (MLNS 7750) 47.000 CHI THƯỜNG XUYÊN KHÔNG TỰ CHỦ (nguồn 12) 9.000 Kinh phí miễn, giảm học phí chi phí học tập 9.000 Về biểu số liệu báo cáo: Số liệu báo cáo thu, chi thường xuyên; nhiệm vụ không thường xuyên: Các năm trước; năm đầu thời kỳ ổn định phân loại đơn vị (Số liệu chi tiết theo biểu đính kèm) Xác định mức độ tự chủ tài Xác định mức độ tự chủ tài Căn vào bảng dự tốn thu - chi thường xuyên nêu trên, phân loại mức độ tự chủ đơn vị giai đoạn 2022 – 2026 sau: 14 + A gồm khoản thu quy định điểm a, điểm b, điểm c, điểm d khoản 1, khoản 2, khoản 3, khoản Điều 19 Nghị định số 60/2021/NĐ-CP Trong đó, khoản thu quy định điểm b khoản Điều 15 xác định chênh lệch thu lớn chi (sau thực nghĩa vụ với Nhà nước) ĐVT: đồng Nguồn tài đơn vị Thu Chênh lệch thu chi từ thu hoạt động dịch vụ nghiệp công sử dụng ngân sách nhà nước 0 TỔNG THU (A) + B gồm khoản chi quy định Điều 20 Nghị định số 60/2021/NĐ-CP; không bao gồm khoản chi thực cung cấp dịch vụ nghiệp công không sử dụng ngân sách nhà nước: ĐVT: 1.000 đồng Chi thường xuyên giao tự chủ Chi Điều 19 NĐ 60 Chi tiền lương khoản đóng góp theo tiền lương (lấy mục 3.1 – chi toán cá nhân) 3.228.593 1a Chi hoạt động chuyên môn, chi quản lý (lấy mục 3.2 – chi hàng hóa dịch vụ) 641.733 1a Chi thực hoạt động dịch vụ (lấy mục II.1 – Nguồn thu hoạt động dịch vụ nghiệp công không sử dụng ngân sách nhà nước (căn tin) TỔNG CHI THƯỜNG XUYÊN (B) 3.870.326 Xác định mức tự đảm bảo chi thường xuyên là: 3.870.326 x 100% = 0% Phân loại: nhóm 15 Căn vào dự tốn thu, chi năm 2022 theo Nghị định số 60/2021/NĐ-CP ngày 21 tháng năm 2021 Chính phủ, đơn vị xác định phân loại: Đơn vị nghiệp công ngân sách nhà nước bảo đảm chi thường xuyên (Đơn vị nhóm 4) Trên Phương án tự chủ, tự chịu trách nhiệm thực nhiệm vụ, tổ chức máy, biên chế tài giai đoạn 2022 – 2026 Trường Tiểu học Bình Xn kính trình Phịng Tài Kế hoạch xem xét trình Ủy ban nhân dân Thị xã Gị Cơng định./ Nơi nhận: - Phòng TC-KH; - Lưu: VT, HT, KT THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ Trương Hoài Trung