Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại

Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com Cơ Sở Lý Luận Về Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng Thương Mại Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân (bên vay), tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho tổ chức tín dụng đến hạn tốn 1.2 Bản chất, chức tín dụng ngân hàng - Bản chất: Bản chất tín dụng công cụ Ngân hàng thương mại việc thực chức trung gian tài trình vận hành vốn kinh tế Bản chất tín dụng Ngân hàng thể đầy đủ tín dụng Ngân hàng thực chức năng: Chức dịch chuyển nguồn vốn, chức phát hành, chức giám soát hoạt động chủ thể kinh tế Có thể nhận thấy thực chất tín dụng quan hệ kinh tế người cho vay người vay, họ có mối quan hệ với thông qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hoá từ người cho vay chuyển sang người vay sau thời gian định quay với người cho vay với lượng giá trị lớn ban đầu Tín dụng cấu thành nên từ kết hợp ba yếu tố là: lịng tin (sự tin tưởng vào khả hoàn trả đầy đủ hạn người cho vay người vay); thời hạn quan hệ tín dụng (thời gian người vay sử dụng tiền vay); hứa hẹn hoàn trả Bản chất sử dụng:  Tín dụng quan hệ kinh tế người vay người cho vay, họ có quan hệ với thơng qua q trình vân động vốn tín dụng  Cho vay: vốn tiền tệ chuyển từ người cho vay sang người vay Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com  Người vay có quyền sử dụng vốn vay để thỏa mãn nhu cầu khoảng thời gian định khơng có quyền sở hữu  Sự hồn trả vốn tín dụng phải bảo tồn mặt giá trị vốn vay có phần tăng thêm hình thức lợi tức - Chức năng:  Chức tập trung phân phối vốn: chế khác lãi suất, tín dụng ngân hàng tập trung lượng lớn nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để hình thành quỹ cho vay Và Ngân hàng thương mại tiến hành phân phối nguồn vốn cho đối tượng có nhu cầu bổ sung vốn  Kiểm soát hoạt động kinh tế: kiểm sốt tình hình tài nhằm đảm bảo khả thu hồi nợ, phát xử lý kịp thời rủi ro xảy quy chế sử dụng vốn tín dụng mà người vay thảo thuận với Ngân hàng 1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số: 47/2010/QH12) - Căn vào thời hạn tín dụng:  Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn khơng q 12 tháng, với mục đích bù đắp cho hiếu thụt vốn lưu động doanh nghiệp hay nhu cầu chi tiêu ngắn cá nhân thường chiếm tỷ trọng lớn dư nợ tín dụng ngân hàng  Tín dụng trung hạn: có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Loại hình tín dụng thường doanh nghiệp sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hay đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: có thời hạn cho vay lớn 60 tháng, thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm Loại tín dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn doanh nghiệp: nhu xây dựng nhà xưởng, thiết bị phương tiện vận tải có quy mơ lớn, cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường… Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com - Căn vào phương thức cấp tín dụng:  Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Cho vay tài sản lớn khoản mục tín dụng Thời gian khoản vay khoảng thời gian tính từ khách hàng nhận hồ sơ vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng  Chiết khấu: Là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để khách hàng thuê với thoả thuận định, sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Cho thuê ngân hàng thường hình thức tín dụng trung dài hạn Thời hạn thuê khách hàng mua lại tài sản Ngân hàng thương mại hoạt động cho th tài phải thành lập cơng ty cho thuê tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo nghị định phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài  Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng Mặc dù khơng phải xuất tiền song ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Theo quy định chung mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt tỷ lệ vốn tự có ngân hàng thương mại - Căn vào đối tượng tín dụng:  Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng dùng hình thành vốn lưu động tổ chức kinh doanh Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com  Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng dùng hình thành tài sản cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn:  Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng dành cho doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất hàng hóa lưu thơng hàng hóa  Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng dành cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng: mua sắm nhà cửa, xe cộ Mục đích loại cho vay người vay phải sử dụng số tiền vay vào việc tiêu dùng, mua sắm tài sản cố ddunhj nhằm phục vụ lợi ích cá nhân Khi thực hình thức cho vay này, cán tín dụng phải tính đến nguồn tiền dùng để trả nợ Ngân hàng thu nhập cá nhân người vay tiền - Theo hình thức đảm bảo  Tín dụng có đảm bảo tài sản: tín dụng mà Ngân hàng nắm giữ tài sản khách hàng với mục đich xử lý tài sản để thu hồi vốn vay người vay vi phạm hợp đồng  Tín dụng khơng đảm bảo tài sản: tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Theo hình thức hình thành tín dụng  Tín dụng trực tiếp: cho vay khách hàng trực tiếp đến Ngân hàng xin vay vốn Ngân hàng trực tiếp chuyển giao tiền cho khách hàng sử dụng sở điều kiện mà hai bên thỏa thuận Khi khách hàng có tài sản chấp, có uy tín cao mà khơng cần phải thơng qua trung gian thường họ vay trực tiếp Ngân hàng  Tín dụng gían tiếp: hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay qua hội, nhóm sản xuất nông dân, hội cựu chiến binh,…các tổ chức thường xuyên liên kết thành viên theo mục đích riêng, song chủ yếu hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho thành viên Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com - Căn vào hình thức hồn trả nợ  Cho vay trả nợ lần đáo hạn  Cho vay có nhiều kỳ trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp  Cho vay trả nợ lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể, tuỳ vào khả tài người vay co thể trả nợ lúc 1.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng Khái niệm rủi ro tín dụng: Là khả khơng chi trả nợ người vay người cho vay đến hạn phải tốn Ln người cho vay phải chịu rủi ro chấp nhận hợp đồng cho vay tín dụng Bất kỳ hợp đồng cho vay có rủi ro tín dụng ( Theo Wikipedia ) Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Các loại rủi ro tín dụng Có nhiều khác để phân loại rủi ro tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, việc phân chia rủi ro tín dụng thể sau - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ:  Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, NH lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay  Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com  Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành 02 loại : rủi ro nội rủi ro tập trung  Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn  Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao Rủi ro tín dụng cịn chia thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan vào nguyên nhân gây rủi ro - Rủi ro khách quan: Là rủi ro nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, địch họa, người vay bị tai nạn, chết, tích … - Rủi ro chủ quan: Là rủi ro tạo chủ quan bên vay bên cho vay vơ tình hay cố ý, ví dụ như: bên vay sử dụng vốn khơng mục đích gây thất vốn, hay rủi ro phát sinh tiêu cực từ phía cán ngân hàng… Nguyên nhân rủi ro tín dụng - Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Thực tế kinh doanh Ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân sau:  Ngay hàng đưa sách tín dụng khơng phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn Ngân hàng  Do cán Ngân hàng chưa chấp hành quy trình cho vay như: khơng đánh giá đầy đủ xác khách hàng trước cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an tồn Đồng thời cán Ngân hàng khơng kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay khách hàng  Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay chưa tốt, cịn xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay  Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ, đơi cịn nể nang quan hệ khách hàng  Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuân cao khoản vay lành mạnh  Do áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác  Do tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn nội Ngân hàng - Nguyên nhân từ phía khách hàng  Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ khơng trả nợ cho Ngân hàng  Do trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lãnh đạo hạn chế  Doanh nghiệp vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản lưu động cố định  Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, không cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng trang bị máy móc đại, không thay đổi mẫu mã nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm…dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến cho doanh nghiệp khơng có khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng Do thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng,  dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân - Nguyên nhân khác:  Do thay đổi bất thường sách, thiên tai bão lũ, kinh tế không ổn định… khiến cho Ngân hàng khách hàng khơng thể ứng phó kịp Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com  Do môi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới khơng kiểm sốt tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng  Do biến động trị – xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng  Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ Ngân hàng  Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp Ngân hàng  Sự bất bình đẳng đối sử Nhà nước dành cho NHTM khác  Chính sách Nhà nước chậm thay đổi chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước 1.5 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), tất khoản nợ xấu ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, tỷ lệ trích lập dự phòng tùy thuộc theo mức độ nợ xấu tài sản bảo đảm Số tiền trích lập dự phịng tính vào chi phí vốn ngân hàng Cụ thể, theo Thông tư 09/2014/TT – NHNN ngày 18/03/2014, Thông tư sửa đổi, bổ sung số điều Thơng tư 02/2013/TT-NHNN, tỷ lệ trích lập dự phịng phịng rủi ro tín dụng cụ thể nhóm nợ: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% Mức trích lập dự phịng chung: Số tiền dự phịng chung phải trích xác định 0,75% tổng số dư khoản nợ từ nhóm đến nhóm Như vậy, tất NHTM phải lập quỹ dự phòng phòng rủi ro tín dụng định kỳ từ lợi nhuận ngân hàng trước nộp thuế thu nhập, nhằm khắc phục rủi ro tình xảy Khi Ngân hàng thương mại cho vay có tuân thủ theo số nguyên tắc sau: Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com  Ngun tắc hồn trả: khoản tín dụng phải toán đầy đủ nguyên gốc sau sử dụng để ngân hàng bảo toàn vốn mức tối thiểu để trì hoạt động  Ngun tắc thời hạn: khoản tín dụng phải hồn trả vào thời điểm hai bên xác định cụ thể ghi nhận thỏa thuận vay vốn khách hàng ngân hàng  Nguyên tắc trả lãi: ngồi việc tốn đầy đủ, hạn khoản gốc, khách hàng phải có trách nhiệm tốn khoản lãi tính tỷ lệ % số tiền vay, coi giá mua quyền sử dụng vốn  Nguyên tắc tài sản đảm bảo: để bảo vệ nguồn vốn ngân hàng khách hàng vi phạm điều kiện vay vốn chủ nhân tài sản chấp khơng cịn khả toán cho ngân hàng  Nguyên tắc sử dụng vốn vay mục đích: tất khoản tín dụng phải sử dụng mục đích vay thể hồ sơ vay vốn Kèm theo khách hàng vay phải có đầy đủ điều kiện sau:  Khách hàng phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật  Khách hàng phải có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp  Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi; phương án đầu tư, phục vụ đời sống khả thi kèm phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định pháp luật  Thực đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Tín dụng tiêu dùng: Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com 2.1.Khái niệm tín dụng tiêu dùng: khoản cấp tín dụng nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu cá nhân hộ gia đình, nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện lại, giáo dục, y tế, du lịch … Cho vay tiêu dùng khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng, bao gồm cá nhân hộ gia đình.Các nguồn cho vay tiêu dùng nguồn tài quan trọng giúp người vay trang trải nhu cầu sống trước họ có đủ khả tài để hưởng thụ: Đây nguồn tài quan trọng giúp người vay trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình xe cộ… Bên cạnh đó, chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế du lịch…cũng tài trợ cho vay tiêu dùng Nhu cầu người đa dạng phong phú, uôn muốn nhu cầu thoả mãn cách nhanh chóng thuận tiện Tuy nhiên để thoả mãn nhu cầu đặc biệt tài sản có giá trị lớn họ phải tích luỹ khoảng tài để đảm bảo khả tốn thời gian tích luỹ tương đối dài Chính mâu thuẫn nhu cầu tiêu dùng khả toán mà hình thành nên nhu cầu vay vốn từ Ngân hàng Bên cạnh đó, hầu hết nhà sản xuất mong muốn vừa tiêu thụ hàng hoá cách nhanh chóng vừa đảm bảo thu nhập Vậy nên Ngân hàng tài trợ cho người tiêu dùng không thoả mãn nhu cầu chi tiêu cho khách hàng mà cịn thoả mãn nhà sản xuất điều kích thích kinh tế phát triển Nền kinh tế phát triển thu nhập người dân ngày tăng, phận số họ có thu nhập cao ổn định điều tạo nên nguồn trả nợ chắn Ngân hàng triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng Xuất phát từ yêu cầu đó, cho vay tiêu dùng hình thành phát triển mạnh số quốc gia giới năm 1920-1930 Một số phịng tín dụng tiêu dùng lớn mạnh thành lập Còn Việt Nam cách khoảng 20 năm trở trước, khái niệm “cho vay tiêu dùng” mẻ Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com vài năm trở lại hoạt động cho vay tiêu dùng phát triển mạnh mẽ trở thành mục tiêu nhiều tổ chức tín dụng 2.2 Các hình thức tín dụng tiêu dùng: - Căn vào mục đích vay:  Cho vay tiêu dùng cư trú: khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm; xây dựng; cải tạo nhà khách hàng cá nhân hộ gia đình Đây khoản vay có gá trị lớn, thời hạn cho vay dài tài sản đảm bảo thường tài sản hình thành từ vốn vay  Cho vay tiêu dùng phi cư trú: Là khoản cho vay nhằm tài trợ cho việc trang trải chi phí chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí cho học hành, giải trí, du lịch…là khoản vay mang tính nhỏ lẻ thời hạn cho vay ngắn, tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay ( vay mua ô tô) không - Căn vào phương thức hoàn trả  Cho vay tiêu dùng trả góp: Đây hình thức cho vay người vay trả nợ (gồm gốc lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo kỳ hạn định thời hạn cho vay, phương thức thường áp dụng cho khoản vay có giá trị lớn thu nhập kỳ người vay không đủ để toán hết lần số nợ vay  Cho vay tiêu dùng phi trả góp: Đây hình thức cho vay mà tiền vay khách hàng tốn lần đến hạn Thường khoản vay tiêu dùng phi trả góp cấp cho nhu cầu vay nhỏ thời hạn không dài  Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Là khoản vay ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng ngân hàng phát hành loại séc cho phép thấu chi dựa số tiền tài khoản vãng lai Theo phương thức này, thời hạn tín dụng thoả thuận trước, vào nhu cầu chi tiêu thu nhập kiếm kỳ, khách hàng ngân hàng cho phép thực việc vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hồn, theo hạn mức tín dụng Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com - Căn vào nguồn gốc khoản nợ:  Cho vay tiêu dùng gián tiếp: Là hình thức cho vay ngân hàng mua khoản nợ phát sinh công ty bán lẻ bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho người tiêu dùng  Cho vay tiêu dùng trực tiếp: Là khoản cho vay tiêu dùng ngân hàng trực tiếp tiếp xúc cho khách hàng vay trực tiếp thu nợ từ người 2.3 Đặc điểm tín dụng tiêu dùng: Tín dụng tiêu dùng hay nói cách khác cho vay tiêu dùng hoạt động tài trợ Ngân hàng thương mại giống hoạt động tín dụng khác tín dụng tiêu dùng có đặc trưng như: Đối tượng khách hàng, mục đích cho vay, lãi suất, nguồn trả nợ…Bên cạnh đó, có đặc điểm khơng giống với hình thức tín dụng khác - Đặc điểm đối tượng cho vay tiêu dùng: Trong cho vay tiêu dùng đối tượng cá nhân hộ gia đình, hầu hết cá nhân tiến hành vay vốn Ngân hàng để đáp ứng cho mục đích tiêu dùng có thu nhập cao ổn định Hơn thế, họ có nhu cầu chi tiêu vượt thu nhập điểm khác biệt so với đối tượng khách hàng doanh nghiệp Đối với khách hàng cá nhân, vay vốn Ngân hàng giúp họ nhận sống đầy đủ mà khả toán tương lai đáp ứng Các cá nhân nói đến người có đầy đủ lực pháp lý, thuộc nhiều thành phần khác (các cán công chức nhà nước, lao động tự do…) hết phải đáp ứng điều kiện vay vốn Ngân hàng - Đặc điểm mục đích cho vay tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình khơng phải từ mục đích kinh doanh số hình thức tín dụng Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com khác Nhu cầu chủ yếu phục vụ cho mục đích như: mua sắm, sửa chữa nhà ở, mua xe hơi… - Đặc điểm nhu cầu quy mô cho vay tiêu dùng: Thông thường quy mô khỏan vay tiêu dùng không lớn đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình Khi kinh tế phát triển mạnh, nhu cầu chi tiêu người dân tăng cao, số lượng khách hàng vay tiêu dùng nhiều dư nợ cho vay tiêu dùng tăng Hơn thế, tâm lý người muốn thoả mãn nhu cầu tiêu dùng trước có đủ khả tài ngày nhiều khách hàng vay vốn Ngân hàng - Đặc điểm rủi ro cho vay tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng thường có mức độ rủi ro thấp khách hàng vay người có thu nhập cao, ổn định khoản vay thường nhỏ Khi khách hàng vay Ngân hàng họ chứng minh khả tài thu nhập Vì rủi ro khách hàng việc làm gặp rắc rối vấn đề tài khả trả nợ khó khăn - Đặc điểm lãi suất cho vay tiêu dùng: Lãi suất cho vay tiêu dùng cao chi phí thẩm định cao để đủ bù đắp chi phí lớn việc thẩm định khách hàng Thơng thường trước đây, lãi suất cho vay tiêu dùng thường giữ cố định khơng thả hình thức tín dụng khác Cịn nay, mơi trường cạnh tranh buộc Ngân hàng thay đổi, lãi suất cho vay tiêu dùng có thả thả chưa hồn tồn Nhìn chung lãi suất xác định dựa lãi suất dựa lãi suất - Đặc điểm nguồn trả nợ khoản cho vay tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng nhằm mục đích thoả mãn nhu cầu khách hàng chưa có khả tốn thời điểm tại, hồn tồn khơng tài trợ nhằm mục đích kinh doanh Vậy nên nguồn trả nợ khách hàng không lấy từ lợi nhuận khoản vay mang lại số hình thức cho vay khác Mặt khác, khách hàng thường trả nợ cho Ngân hàng phần hay toàn thu nhập Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com hàng tháng Do vậy, từ việc Ngân hàng thương mại tài trợ cho cá nhân, hộ gia đình việc chi tiêu qua thúc đẩy khách hàng tâm lý tích luỹ, tiết kiệm, động lực làm việc dẫn tới suất lao tăng Vì mà Ngân hàng thường đưa tiêu như: Thu nhập ổn định, có trình độ học vấn…làm tiêu chí quan trọng để định việc cho khách hàng vay hay khơng Ngồi ra, tín dụng tiêu dụng cịn số đặc điểm khách quan sau: - Tín dụng tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế: Khi kinh tế hưng thịnh, người dân có thu nhập cao nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhiều Bên cạnh đó, ngân hàng tin vào khả hồn trả khách hàng, rủi ro tín dụng thấp nên mở rộng cho vay thấp Ngược lại, nên kinh tế suy thoái khiến thu nhập người dân giảm sút, tình hình khơng cịn lạc quan nữa, người dân không dám mua sắm nhiều nên nhu cầu vay theo thấp Phía ngân hàng vậy, nên kinh tế suy thoái khiến cho rủi ro tín dụng tăng lên khách hàng khơng có khả trả nợ, ngân hàng hạn chế cho vay - Các khoản cho vay tiêu dùng có lãi suất lớn: Quy mơ tín dụng tiêu dùng nhỏ số lượng khoản vay lớn khoản chi phí giao dịch bình qn cao ( bao gồm chi phí thẩm định, thủ tục cho vay giám sát vốn vay ) dẫn đến chi phí cho vay cao Do lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao Không khoản vay kinh doanh có lãi suất thay đổi theo điều kiện thị trường, khoản vay tiêu dùng thường có lãi suất cố định, đặc biệt khoản vay tiêu dùng trả góp - Các khoản vay tiêu dùng thường có độ rủi ro cao Vì đối tượng hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình nên bên cạnh yếu tố khách quan từ bên thiên tai, mùa, thất nghiệp, chu kỳ kinh tế, cịn có yếu tố chủ quan từ người tiêu dùng Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com Đó tâm lý tiêu dùng , người tiêu dùng muốn vay tiêu dùng không muốn trả Trong trường hợp vậy, cho dù có nắm giữ tài sản đảm bảo ngân hàng đối mặt với rủi ro giảm thu nhập Mặt khác khoản vay tiêu dùng thường có lãi suất cứng nhắc nên lãi suất huy động tăng lên ngân hàng đối mặt với rủi ro lãi suất - Chất lượng thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng: thường không cao, thơng tin tài Nguồn thu nhập trả nợ thường thu nhập cá nhân Thông tin thu nhập khách hàng cung cấp cho ngân hàng nên độ xác khơng cao - Nguồn trả nợ khơng ổn định: phụ thuộc vào nhiều yếu tố chu kỳ, cấu kinh tế; thu nhập, trình độ, cố khách hàng;… ngân hàng không thẩm định kỹ tư cách người vay, phê duyệt cho vay sai lầm, gây nên rủi ro vốn cho ngân hàng - Nhu cầu vay tiêu dùng có quan hệ mật thiết với thu nhập trình độ văn hóa khách hàng Nếu thu nhập cao, họ có xu hướng tăng tiêu dùng ngược lại Hay người có trình độ cao, họ có xu hướng tới mặt hàng cao cấp, nhu cầu vay tăng lên Từ đặc điểm trên, ngân hàng đưa sách cho vay phù hợp, đưa sản phẩm, dịch vụ đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng 2.4 Lợi ích việc cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng mang lại nguồn thu lớn cho Ngân hàng thương mại bên cạnh cịn mang lại lợi ích cho khách hàng , cho phát triển chung toàn xã hội - Đối với Ngân hàng: Cho vay tiêu dùng mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng lãi suất cho vay tiêu dùng cao Hơn nữa, nhu cầu vay tiêu dùng tăng mạnh nên nguồn thu từ hoạt động tín dụng tiêu dùng ngày lớn Thông qua hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng tăng cường thêm mối quan hệ với khách hàng- khách hàng cá nhân Khi Ngân hàng tài trợ cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình thoả mãn nhu cầu chi tiêu họ chưa đủ khả tài giúp Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com Ngân hàng củng cố tăng cường thêm hình ảnh mắt khách hàng đặc biệt khách hàng cá nhân Qua vị trí Ngân hàng khẳng định tâm trí đơng đảo khách hàng Thêm vào bên cạnh hoạt động cho vay, Ngân hàng phải tiến hành huy động vốn mà nguồn vốn dồi với chi phí thấp nguồn vốn huy động từ dân cư Vậy nên hoạt động cho vay tiêu dùng giúp Ngân hàng dễ dàng việc huy động tiền gửi từ dân cư quan hệ Ngân hàng với doanh nghiệp, đơn vị sản xuất, hãng bán lẻ củng cố tăng cường Từ đó, Ngân hàng có nhiều hội tiếp cận với nhiều đối tượng khách hàng lợi nhuận Ngân hàng ngày tăng Hoạt động cho vay tiêu dùng cịn góp phần đa dạng danh mục sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp Điều cần thiết Ngân hàng để trở thành Ngân hàng đa năng, môi trường cạnh tranh gay gắt hoạt động giúp Ngân hàng phân tán rủi ro, mở rộng thị trường Qua đó, Ngân hàng có nhiều lựa chọn cho việc sử dụng đồng vốn mình, thu nhập tăng lên, thông qua hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng giới thiệu cho nhiều khách hàng sản phẩm dịch vụ mình: Cho vay mua ơtơ, cho vay mua nhà, cho vay du học… - Đối với Khách hàng: Họat động cho vay tiêu dùng đời mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng: Nhờ khoản cho vay tiêu dùng mà sống khách hàng cá nhân, hộ gia đình cải thiện nâng cao mà khả tài chưa đáp ứng đủ nhu cầu họ Quan trọng hơn, khoản cho vay tiêu dùng giúp khách hàng trường hợp cấp bách viện phí, chi phí học hành… Nhờ có hoạt động cho vay tiêu dùng mà khách hàng kết hợp khả tài với tương lai họ hưởng sống tốt hơn, có điều kiện tiếp cận với dịch vụ chăm sóc sức khoẻ, có hội nâng cao trình độ học vấn… - Đối với Kinh tế - Xã hội: Cho vay tiêu dùng thúc đẩy sản xuất phát triển ngồi tác động kích cầu làm tăng cầu hàng hố, dịch vụ cho vay tiêu dùng hướng tới thoả mãn nhu cầu thiết yếu Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com cá nhân, hộ gia đình Như hàng hố tiêu thụ cách nhanh chóng, khả toán người tiêu dùng đảm bảo người sản xuất tăng sản lượng hàng hoá để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Bên cạnh đó, người lao động có điều kiện vật chất tốt tạo nên tâm lý thoải mái làm việc, trình độ họ nâng, hiệu làm việc tăng dẫn đến suất lao động tăng lên, cho vay tiêu dùng địn bẩy kinh tế quan trọng Ngồi ra, cho vay tiêu dùng làm giảm tình trạng cho vay nặng lãi, lành mạnh hố quan hệ tài Như biết nhu cầu đủ khả toán thời điểm tại, mà nhiều lúc người ta phải chờ năm đến 10 năm hay lâu có khả đáp ứng nhu cầu Vì cho vay tiêu dùng giải pháp đáp ứng nhu cầu Từ đời sống cá nhân, hộ gia đình nâng cao cải thiện vật chất lẫn tinh thần Khi nhu cầu người cải thiện hiệu làm việc cao dẫn đến kinh tế phát triển tất yếu Một số tiêu đánh giá hiệu tín dụng 3.1 Hiệu chất lượng tín dụng Hiệu tín dụng biểu phản ánh hiệu kinh tế lĩnh vực ngân hàng cụ thể phản ứng chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng đánh giá qua tiêu chí: khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế xã hội, nhu cầu khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoà trả nợ vay hạn, lợi nhuận cho ngân hàng thương mại từ nguồn tích lũy đầu tư tín dụng đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế Do hiệu tín dụng kết mối quan hệ biện chứng ngân hàng – khách hàng vay vốn-nền kinh tế xã hội Chất lượng Tín dụng khái niệm thơng dụng, Tín dụng bao hàm hoạt động khác khó đồng đo lường: cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C, chiết khấu, bao tốn, Thơng thường phạm trù đơn giản Chất lượng Tín dụng dùng để phản ánh mức độ rủi ro bảng tổng hợp cho vay Tổ chức tín dụng (hay cịn gọi Chất lượng cho vay) ( Nguồn Wikipedia ) Tham khảo miễn phí tài liệu khác teamluanvan.com Dịch vụ viết đề tài trọn gói Zalo/tele : 0909232620 – teamluanvan.com Khi ngân hàng tiến hành cho vay khoản vay phải đem lại thu nhập cho Ngân hàng, đảm bảo trang trải chi phí mà ngân hàng bỏ rủi ro ngân hàng 3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Để phản ánh Chất lượng tín dụng, có nhiều tiêu, nói chung thường lấy: - Doanh số cho vay: Doanh số cho vay tổng số tiền mà Ngân hàng cho vay thời kỳ (tháng, quý, năm) tiêu tuyệt đối phản ánh quy mô cho vay qua năm - Dư nợ cho vay: Dư nợ cho vay tiêu tích luỹ qua thời kỳ, số tiền mà Ngân hàng cho vay đến thời điểm định: Dư nợ cho vay số tiền mà Ngân hàng cịn cho vay tính đến thời điểm định Dư nợ cho vay kỳ = Dư nợ cho vay kỳ trước + Doanh số cho vay kỳNếu dư nợ cho vay mua tơ kì tăng so với kỳ trước tức doanh số cho vay mua ô Doanh sô thu nợ vay mua ô tô kỳ tô kỳ lớn kỳ trước ngược lại - Doanh số cho vay kỳ: Khi dư nợ cho vay mua tăng so với kỳ trước tức doanh số cho vay kỳ lớn doanh số thu nợ kỳ, ta có mở rộng cho vay Ngân hàng - Tỷ trọng dư nợ cho vay ( R): Đây tiêu tương đối phản ánh quy mơ cho vay tổng số vay Ngân hàng giải ngân R= Dư nợ cho vay/Tổng dư nợ * 100% Là tiêu tương đối phản ánh mức độ mở rộng cho vay nhanh hay chậm Công thức xác định: K=( Dư nợ cho vay mua ô tô kỳ này-Dư nợ cho vay mua ô tô kỳ trước)/ Dư nợ cho vay mua ô tô kỳ trước  Nếu K>0 dư nợ kỳ lớn kỳ trước nên cho vay tăng, phản ánh mở rộng cho vay  Nếu K